投资学

《投资学》教学大纲

课程编码：

课程名称：投资学

学时/学分：32/2

先修课程：《中级财务会计Ⅰ》、《中级财务会计Ⅱ》、《西方经济学》、《高等数学》适用专业：会计学

开课教研室：会计教研室

执笔：

审定：

一、课程性质与任务

1.课程性质：本课程是会计学专业一门重要的专业课，是所有会计学专业学生的必修课。

2.课程任务：本课程是为学生将来从事证券投资打好理论基础和提供基本的实战技巧训练，并引导已在进行证券投资的学生学会防范风险的基本方法和提高技术水平，并学会相应的获利技巧。本课程的基本教学任务是较系统地向学生介绍股票、债券、基金投资的基本理论和密切结合我国证券市场的实际情况讲解证券投资的基本方法。

二、课程教学基本要求

本课程教学环节包括32个理论课时，课堂实践采用课前发言、课堂讨论等多种形式，成绩考核形式包括：第一，日常性考核：以平时的考勤、课前自由发言情况、课堂提问成绩和作业成绩作为考核中的平时成绩；第二，期中考核：开卷考试；第三，期末考核：闭卷考试（统一命题、流水阅卷）。30%平时成绩（作业、课堂提问+期中成绩）+70%期末考试试卷成绩=期末课程总成绩。

三、课程教学内容

第一章导论

1.教学基本要求

证券及证券市场的基本含义和证券市场的发展历史是本学科的基础知识，也是了解证券投资相关知识的基础，是本科学生必须掌握的知识点。通过学习，学生需要了解证券的定义以及证券市场的基本结构。

2.要求学生掌握的基本概念、理论

通过本章学习，使学生能准确理解证券、有价证券等基本概念，掌握投资学的研究方法。

3.教学重点和难点

教学重点是有价证券的种类和特征；证券和证券市场的基本经济效用。

4.教学内容

一、证券的概念

二、证券分类

三、有价证券

四、有价证券的经济效用

第二章证券投资对象

1.教学基本要求

通过本章教学，使学生了解基本证券商品的概念与特征，掌握股票与债券的区别，以及股价指数的确定方法。

2.要求学生掌握的基本概念、理论

通过本章学习，使学生能准确理解股票、债券、基金等基本概念，掌握股票与债券的区别。

3.教学重点和难点

教学重点是股票、债券、基金的概念。

4.教学内容

第一节股票

一、股票的定义

二、股票的法律特征

三、股票的经济特征和市场特征

四、股票的类型

第二节债券

一、债券的定义和特征

二、债券的分类

第三节投资基金证券

一、投资基金证券与股票、债券的异同

二、投资基金的基本特点

三、投资基金的分类

四、投资基金的管理与托管

第四节金融衍生工具

一、期货与期权

二、认股权证与可转换公司债券

三、其它衍生工具

第三章证券市场及其价格指数

1.教学基本要求

证券市场的运行模式是判断证券市场是否具有投资价值的制度基础，资金在市场的流动通常也意味着市场力量的变化趋势。通过学习，学生需要了解证券市场各主体之间的关系与制约模式。

2.要求学生掌握的基本概念、理论

通过本章学习，使学生能准确理解一级市场、二级市场等基本概念，掌握股票价格和股价指数理论。

3.教学重点和难点

教学重点证券市场的产生与发展；股票发行的几种方式的优缺点；证券上市的条件。

4.教学内容

第一节证券市场概述

一、证券市场的特征与分类

二、证券市场的产生与发展

三、证券市场的地位与功能

第二节证券市场的参与者与监管者

一、证券市场主体

二、证券市场中介

三、自律性组织

四、证券监管机构

第三节证券价格和股价指数

一、股票价格

二、债券价格

三、股票价格指数

第四节证券发行与承销

一、证券发行概述

二、股票发行与承销

三、债券发行与承销

第五节证券上市与交易

一、债券上市与交易

二、股票上市与交易

三、上市公司的资本变动

第四章证券投资的基本面分析

1.教学基本要求

通过本章教学，使学生了解影响证券投资的各个因素，掌握经济周期、通货膨胀、通货紧缩、国际收支等对证券市场的影响。从宏观、中观和微观等方面去分析证券市场，选择投资证券。

2.要求学生掌握的基本概念、理论

通过本章学习，使学生能准确理解宏观分析、行业分析等基本概念，掌握宏观、中观和微观的分析理论。

3.教学重点和难点

教学重点是股票投资应考虑的因素；国家产业政策与证券市场的关系；难点是产业的生命周期对证券投资的影响；资产负债表和损益表的分析。

4.教学内容

第一节证券投资的对象及其收益分析

一、证券投资概述

二、股票投资及其收益分析

三、债券投资及其收益分析

四、基金证券及其收益分析

第二节证券投资的宏观分析

一、证券市场价格的影响因素

二、宏观经济运行与证券投资

三、宏观经济政策与证券投资

第三节证券投资的产业分析及区域分析

一、证券投资的产业分析

二、证券投资的区域分析

第四节上市公司分析

一、公司财务报表

二、财务报表分析

三、上市公司的市场分析

第五章证券投资技术分析

1.教学基本要求

技术分析是证券投资分析方法的重要组成部分，它通常用来分析证券市场的短期趋势，更多地关注证券价格的变化趋势。学生在学习后，将了解成交量和价格将如何影响证券价格趋势，还将学习一些主要的技术分析理论与指标。

2.要求学生掌握的基本概念、理论

通过本章学习，使学生能准确理解K线、黄金分割线等基本概念，掌握切线理论、形态理论、波浪理论的运用。

3.教学重点和难点

教学重点是K线分析，教学难点是波浪理论。

4.教学内容

第一节技术分析概述

一、技术分析的定义及理论基础

二、技术分析的三要素：价、量、时

第二节 K线理论

一、K线的画法和主要形状

二、K线的组合应用

第三节切线理论

一、趋势分析

二、支撑线和压力线

三、趋势线和轨道线

四、黄金分割线和百分比线

第四节形态理论