支出凭单填写规范
费用报销单填写规范及票据粘贴要求
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。
一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
费用报销单必须用黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。
具体填写说明在“报销人”处填写报销人姓名。
在“报销部门”处填写所属的店名，公司名等。
日期如实填写报销时的日期。
“报销项目”处填写费用支出的用途。
如业务接待费（餐费及其他的接待费用）、交通费（机票、车票、打车费等）、住宿费、办公用品费、油费、过路及停车费、打印费、宣传费等。
“摘要”处填写详细支出用途。
“金额”此处填写实际发生金额，在数字前加人民币符号如“¥500.00”，“单据及附件张数”填写报销的单据的数量。
“合计”处填写各项费用合计数用阿拉伯数字填写。
“合计”此行上方有空栏的，由左下方斜向上划对角直线注销。
“金额大写”此处填写合计的大写金额。
若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。
如：合计金额¥405.40元，在此行填写为：拾万仟肆佰零拾伍元肆角零分。
人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字，在“复核”处由部门负责人签字，部门负责人签字完成后，应到财务处找财务负责人签字，最后到领导审批签字，才能到出纳报销。
否则一律退回。
二、票据粘贴要求（1）、所附发票应真实、合法，抬头应为公司的全称，不要简写或漏字多字。
（2）、统一用“报销单据粘贴单”粘贴发票（3）、票据粘贴在粘贴单上，用胶水粘贴。
票据粘贴要求平整，粘贴后不能超过粘贴单的范围。
票据分类粘贴，票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致；注意不能用订书机。
FESCO费用报销要求-SF专用
关于有关发票报销事宜一、发票台头名称即“付款单位”处应填写“北京外企人力资源服务有限公司”。
二、发票及收据的基本要求：发票报销在北京进行，故按北京地方税务制度和财务规定运作。
1. 发票必须有税务部门监制印章，收据必须有财政部门监制印章，并须盖有出票单位（收款单位）发票专用章或财务专用章。
无财政监制章的收据不予报销。
2. 原始发票不得涂改、挖补。
如发现原始发票有错误的，应由出具单位重开或更正，并在更正处加盖该单位公章或财务章。
大、小写金额错误均不能更正，应重开发票。
3.税控机打发票应注意发票右上角的“发票号”与发票左下角的“机打发票号”一致，票号不一致或手开的机打发票均无效。
4.发票必须真实合法，填列内容必须正确。
5.发票的大、小写金额必须相符。
某些定额发票（如客运发票），手撕部分金额不完整的，按大、小写金额中较小的部分报销。
6.发票金额填写不清、机打发票打印不清的不予报销。
7.发票必须完整。
白票、残票、缺票等不予报销。
8.不能用账单作为发票报销。
9.旅行社开具的发票不能报销。
10.办公用品发票需要同时提供购货明细单，单件商品金额不得超过2000元。
11.报销体检费需要出具体检中心的正规发票，发票项目为“体检费”，如果是医院等医疗机构开具的门诊收费专用收据，需为地方财政票据监制专用的收据，并加盖医院等医疗机构的门诊收费专用章，需要同时提供检查项目及金额的明细。
12.入职体检需在区级或县级以上公立医院，在专科医院、妇幼保健医院及社区医院、个体医院、私人诊所等不能做入职体检，体检费收据应写本人姓名，项目为“体检费”。
13.体检费发票或收据必须是报销人本人的姓名。
专科医院、妇幼保健医院及社区医院等开具的体检费发票不能报销，挂号费不能报销。
医保卡消费的体检费不能报销。
已经注明由医保报销的费用单据不能报销。
14.发票项目需要与收款单位营业范围一致。
超出经营范围的发票不能报销。
15.发票报销日期应与对应业务有合理关系，否则不予报销。
费用报销单填写规范
..'.费用报销单填写规范填写报销凭证字迹工整、金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔书写。
具体填写说明1.在“报销部门”处填写所属的部门，如各店铺、配送中心、加工中心等。
2.日期如实填写3.“用途”此处填写现金支出的用途，按不同项目分列填写，在备注里可以填写详细内容。
4.“金额”此处填写实际发生金额。
5.“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字。
“合计”此行上方有空栏的，划线注销6.“金额大写”此处填写合计的大写金额。
若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。
如：合计金额450.40元在此行填写为：拾万仟肆佰伍拾零元肆角零分人民币大写字样：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾7.在费用报销单右下角的“报销人”处签字。
8.关于票据粘贴（1）所附发票真实、合法，抬头正确。
如暂时无法提供发票的，应跟财务主管说明并贴上便签条注明欠发票的标志，过后应尽快补回发票。
（2）票据粘贴在费用报销粘贴单上，用胶水粘贴，票据粘贴要求平整不要遮盖左边装订线，粘贴后不能超过粘贴单的范围。
票据分类粘贴并方向朝上。
票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致。
（3）报销交通费需在车票背面写清时间、起止点、事宜。
最后，把费用报销单和贴好的费用粘贴单重叠对齐，用回形针在左上角固定（如无回形针可用胶水粘贴）交由上级领导签字审批后交给财务处。
关于支出单据填制及粘贴要求
..关于支出单据填制及粘贴要求所有开支必须填自制原始凭证（单据），与该业务相关的外来单据作为该自制原始凭证的附件，审核、审批人在自制原始凭证上签署意见。
与支出相关的自制原始凭证包括：费用报销单、差旅费报销单、付款通知单、工资表、付款计划表等。
外来单据是从其他单位或个人直接取得的凭证，如发票、收据、送货单等一、自制原始凭证使用要求：1、使用与业务事项相符的单据，如差旅费报销不能使用费用报销单。
2、同一事项的业务，填制一份凭证。
3、不同种类费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销。
二、单据的基本要求：1、单据的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称（部门）或填制人姓名；经办人员的签名或盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。
2、填制报销单时应按费用类别填制附件张数，文件或合同等也要作为报销单的附件张数统计。
2、从外单位取得的单据必须加盖单位公章；从个人取得的单据必须有填制人员的签名或盖章。
自制单据必须有经办人员的签名或盖章。
3、有大写和小写金额的大小写金额必须相符。
购买实物的单据，应当有出入库单，不需要开具出入库单的必须有验收证明。
4、经批准的经济业务，应当将批准文件作为附件，如合同、采购申请等。
三、单据粘贴要求：1、为便于装订归档，如所附票据较多，票据大小不规范、票据过小的，应原始凭证进行粘贴整理。
2、粘贴纸不得大于费用报销单、差旅费报销单、付款通知单等自制原始凭证。
3、粘贴原则：不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等；从下向上，从右向左，齐线齐边，超大折叠；每张单据均应以“鱼鳞式”直接粘贴在单据粘贴单上，不可直接粘贴在发票上；粘贴时不要将面额数字粘住，保证每张单据内容清晰可见。
4、粘贴纸的左上角4cm等腰三角形区域为装订区域，较小单据不得粘贴在这个区域里。
5、粘贴稀密的程度根据票据的多少具体确定，一张粘贴纸不够的可用两张甚至多张。
5、单据先按同类型、再安金额由小到大的顺序粘贴。
费用报销单据的填写规范PPT
2、单据粘贴说明：
（1）本期发生的费用发票先分类再按日期顺序整理，发票 上无日期的随意安排，费用发生后请尽可能及时填写报销单。
（2）一张费用报销单后附发票尽可能控制在10张以内，过 路费、车票等除外。
（3）按照发票面积大小顺序进行粘贴，较小-较大-最大。
（4）请用胶水粘贴，千万不要用订书针装订。
（5）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回形针附在费用 报销凭证或粘贴单后面。
3、付款通知单
付款通知单的填写说明：
（1）填写要求基本上和费用报销单一致，需注意的是付款 单必须为全称，帐号与开户行名称要如实填写，如**银行 **支行等。
（2）需要在付款பைடு நூலகம்因里写明具体的付款原因。
（3）金额大写：费用报销单合计金额必须填写大写数字， 大写金额前必须加 ，大写后的如为零也必须填零，不能为 空白。
（4）原借款：如有借支请填写。
（5）应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。
（6）备注：如有汇款的请注明，也可包括“用途”的补 充说明。
差旅费报销单的填写说明：
（1）差旅费报销单需附出差申请单，除出差补助不需要 附发票及票据外，其他均需有票据。
费用报销单据的填写规范
1、《会计法》规定，对不真实、不合法的原始凭证，财 务人员有权不予以受理；对弄虚作假，严重违法的原始凭证， 财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位 领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任；对记载不准 确、不完整的原始凭证，财务人员有权退回，要求重新补齐。
2、费用报销凭证必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不 得使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改，相关内容需填写
票据填写规范及要求
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。
一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
1、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；2、如实填写报销时的日期、部门。
3、“附件”填写报销的单据的数量。
4、“项目” 此处费用的类别，如业务接待费（餐费及其他的接待费用）、交通费（机票、车票、打车费等）、住宿费、办公用品费、油费、过路及停车费、打印费、宣传费等。
5、“摘要”栏，简单填写事情经过，如地点，人员，事情等，若是招待送情，必须备注对象。
无法备注对象的，谁同意送情招待，谁签字。
6、“金额”此处填写实际发生金额。
7、“合计”处填写各项费用合计数用阿拉伯数字填写。
“合计”此行上方有空栏的，由左下方斜向上划对角直线注销。
8、“金额大写”此处填写合计的大写金额。
若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。
如：合计金额405.40元，在此行填写为：拾万仟肆佰零拾伍元肆角零分。
人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万9、在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字。
10、报销人填写完成后，应先找部门负责人审批，并在“部门负责人”处签字。
11、部门负责人签字完成后，应到财务处找财务负责人签字。
12、最后到总经理处审批签字。
13、出纳处领款签字，领款后盖付讫章！二、票据粘贴要求1、所附发票应真实、合法，抬头应为公司的全称，不要简写或漏字多字。
2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应自行按封面大小折叠好)。
3、尽量把发票贴均匀，平整，各部分厚度应尽量保持一致，以便财务部装订成册归档，会计凭证需保管15年。
费用报销单填写和票据粘贴要求(附图例)
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使大家能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。
一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
如果费用支出属于项目支出，在备注栏中注明项目名称。
附样表：HafltM费用报销单⅛年i疋』』，X Il虻按出纳、票据整理、粘贴要求：1. 分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，分类整理，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。
2. 粘贴票据的纸张大小：用公司财务部统一规定的票据单, 粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
3. 粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。
4. 粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。
5. 请不要将增值税专用发票抵扣联粘贴，在报销时单独交财务部。
三、注意事项如下：1. 不要将票据颠倒放置、粘贴。
2. 不要用订书机订票据。
3. 粘贴票据尽量用适量的胶水。
4. 对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。
四、示例（1）车票的粘贴如下：图 1 火车票类的粘贴图 2 车辆通行费发票的粘贴图 3 出租车票的粘贴图 4 汽车车票的粘贴图 5 汽车客票的粘贴（2）当票据张数较多，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上当票据较少时，票据按票面金额、纸张大小依次从左到右粘贴在粘贴单上（3）对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应按上述办法，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
A.长性票据折叠方法B.宽型票据折叠方法。
正确填写票据和结算凭证的基本规定
正确填写票据和结算凭证的基本规定银行、单位和个人填写的各种票据和结算凭证是办理支付结算和现金收付的重要依据，直接关系到支付结算的准确、及时和安全。
票据和结算凭证是银行、单位和个人凭以记载账务的会计凭证，是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明。
因此，填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，要要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。
中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹（壹）、贰（贰）、叁、肆（肆）、伍（伍）、陆（陆）、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万（万）、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。
不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。
如果金额数字书写中使用繁体字，如贰、陆、亿、万、圆的，也应受理。
一、中文大写金额数字到"元"为止的，在"元"之后，应写"整"（或"正"）字，在"角"之后，可以不写"整"（或"正"）字。
大写金额数字有"分"的，"分"后面不写"整"（或"正"）字。
二、中文大写金额数字前应标明"人民币"字样，大写金额数字有"分"的，"分"后面不写"整"（或"正"）字。
三、中文大写金额数字前应标明"人民币"字样，大写金额数字应紧接"人民币"字样填写，不得留有空白。
大写金额数字前未印"人民币"字样的，应加填"人民币"三字。
在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的"仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分"字样。
四、阿拉伯数字小写金额数字中有"0"时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。
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支出凭单填写规范
1、填制凭单书写需要规范。
2、支出凭单的相应要素要填写完整，包括日期、摘要等，摘要内容要详细、
3、数字的填写：
（1）小写数字要求工整并保留到小数点后面两位；
（2）数字填写禁止涂改；
（3）数字大写要规范；
例如：¥3256.79大写应为：叁仟贰佰伍拾陆元柒角玖分；
¥4813大写应为：肆仟捌佰壹拾叁元整；
4、无论何种费用支出，均需填写支出凭单。
5、经手人在内容填写时要填写清楚，明确是谁在什么时间内发生的
什么费用；
6、发票背面要有经办人签字
4、发票要真实可靠，不弄虚作假，否则不予付款
5、发票分类粘贴于支出凭单背面
6、填写完毕交予部门主管在“审核”签字
7、支出凭单要在业务发生后及时填写。
支出凭单
年月日第号即付
款
计人民币: ￥
领款人: 审批人:
财务主管计帐出纳审核制单
支出凭单
年月日第号即付
款
计人民币: ￥
领款人: 审批人:
财务主管计帐出纳审核制单。