第7章个人理财业务相关法律法规

例题

考点1

1.（单选）个人理财业务中，客户与商业银行之间的关系是（）

A委托代理

B经纪

C信托

D存款合同

考点2

2．（单选）甲和乙订立合同，规定甲应于2009年2月5日交货，乙应于2月20日付款。1月底，甲有确凿证据表明乙物理付款，于是未按期履行合同。根据合同法的原理，表述正确的是（）

A甲有权不按合同约定交货，除非乙提供相应的担保

B甲无权不按合同约定交货，但可以要求乙提供相应的担保

C甲无权不按合同约定交货，但可以仅先付部分货款

D甲应按合同约定交货，但乙不支付货款可追究其违约责任

考点3

3.（单选）有权设立商业银行的是（）

A中国人民银行

B国务院银行业监督管理机构

C国务院

D银行业协会

考点4

4.（多选）银行业监督管理目标是（）

A为国家建设提供资金支持

B促进银行业合法、稳健经营

C维护公众对银行业的信心

D保护银行业公平竞争

E提高银行业竞争能力

考点5

5.（单选）在证券内幕交易中，内幕信息需要两个构成要件（）

A重大性和公开性

B紧急性和及时性

C及时性和未公开性

D高层性和紧迫性

考点6

6.（单选）证券投资基金的财产可以用于（）

A向他人贷款

B从事承担无限责任的投资

C向他人提供担保

D投资上市交易的无担保债券

考点7

7.（单选）人寿保险的索赔时效为（）

A自保险事故发生日期5年

B自保险事故发生日期2年

C自知道保险事故发生日期5年

D自知道保险事故发生日期5年

考点8

8．（单选）下列关于受托人信托财产和固定财产说法错误的是（）

A受托人因处理信托事务所支出的费用不得以其固定财产先行支付

B受托人不得将信托财产和其他固有财产混在一起

C一般情况下，受托人不得将固有财产和信托财产进行交易

D受托人必须将信托财产与其固有的财产分别管理、分别记账

考点9

9.（多选）我国个人所得税法规定应纳个人所得税的所得包括（）

A工资薪金所得

B劳务报酬所得

C保险赔偿

D特许权使用费所得

E偶然所得

考点10

10.（判断）质押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归质权人所有（）A对

B错

考点11

11.（单选）外商独资银行、中外合资银行经（）批准，可以经营结汇、售汇业务。

A中国人民银行

B国家外汇管理局

C中国银监会

D中国银行业协会

考点12

12.（单选）下列关于期货交易保证金制度的说法，不正确的是（）

A证券交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准

B证券交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放

C证券交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有

D证券交易所向会员收取的保证金，属于客户所有

考点13

13．（单选）商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向（）申请代客境外理财购汇额度。

A中国人民银行

B银行业协会

C期货交易监督管理机构

D国家外汇管理局

考点14

14.（单选）对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述，错误的是（）

A对基金合同生效不足6个月的，不得登载该基金的过往业绩

B基金合同生效6个月以上，但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩

C基金合同生效1年以上，但不满10年的，应当登载从合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，合同生效在下半年的，还应登记当年上半年度的业绩

D基金合同生效10年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计年度的业绩

考点15

15.（单选）保险兼业代理许可证的有效期限为（）年。

A2 B3C4 D5

考点16

16.（单选）按照《个人外汇管理办法》，下列不符合规定的是（）

A银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，相关材料至少保存5年备查

B境外个人奖原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，超过规定金额时，凭本人有效身份证件向外地外汇局事前报备

C境外个人在境内取得的经常账户项目下的合法人民币收入，可以凭借本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及会出

D境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭借本人有效身份证件在银行办理原路退回

章节练习

第一节个人理财业务活动涉及的相关法律

考点1《中华人民共和国民法通则》

1.（单选）从事非营利性的社会各项公益事业的法人是指（）

A企业法人

B机关法人

C社会团体法人

D事业单位法人

2.（单选）下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是（）

A代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任

B代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任

C没有代理权，超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理人承担民事责任

D第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成伤害的，第三人不承担责任

3.（多选）在下列情形中代理人须承担民事责任的有（）

A代理人不履行职责而给被代理人造成了伤害

B代理人超越代理权实施民事行为，但经过被代理人追认

C代理人代理权终止后实施民事行为，但经过被代理人追认

D代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动

E代理人没有代理权而实施民事行为，但经过被代理人追认

4.（判断）委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的，通常情况下可以不告诉被代理人自行决定（）

A对B错

考点2《中华人民共和国合同法》

5.（单选）下列关于合同订立的的说法，不正确的是（）

A当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力

B当事人必须本人订立合同，不得代理

C当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用

D当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式

6.（单选）应当先履行债务的合同一方已经掌握却遭到证据证明合同对方的经济状况严重恶化，所以先行终止了债务履行，这种权利是指（）

A不安抗辩权B同时履行抗辩权C先履行抗辩权D后履行抗辩权

7.（多选）下列属于无效合同的情形有（）

A一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益

B恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益

C以合法形式掩盖非法目的

D损害社会公共利益

E违反法律、行政法规的强制性规定

8.（判断）当对格式条款有两种以上解释时，应当诉诸法院寻求解决途径

A对B错

考点3《中华人民共和国商业银行法》

9.（单选）根据《商业银行法》的规定，商业银行总行向分行拨付营运资金总和，不得超过总行资本金额的（）

A.70%

B.60%

C.50%

D.40%

10.（单选）下列行为违反了《商业银行法》的是（）

A.某企业集团向中国银监会申请设立商业银行

B.某汽车金融公司向中国银监会申请向汽车消费者提供贷款

C.某大型零售商将自己的公司名称注册为“**零售银行”

D.某外资银行打算在中国境内设立分支机构，向中国银监会提出申请

11.（单选）商业银行的经营以（）为第一要旨。

A.安全性原则

B.流动性原则

C.效益性原则

D.风险性原则

12.（单选）我国商业银行可以从事的业务有（）

A.信托投资

B.股票投资

C.企业股权投资

D.购买国债

13.（多选）商业银行与客户的业务往来，应当遵循（）原则

A.平等

B.自愿

C.公平

D.诚实信用

14.（多选）下列行为违反《商业银行法》的有（）

A.无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息

B.非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款

C.向境内非银行金融机构和企业投资

D.向关系人发放担保贷款的条件等同于其他借款人同类贷款条件

E.拒绝中国人民银行稽核、检查监督

15.（多选）商业银行有下列（）情形之一的，由中国银监会监督管理机构责令改正，违法所得50万元以上的，并处违法所得一倍以上5倍以下的罚款；情节特别严重或者预期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A.未经批准设立分支机构

B.违反规定提高利率

C.出租、出借经营许可证

D.提供虚假的财务会计报告

E.向关系人发放信用贷款

16.（多选）商业银行的组织形式有（）

A.个体工商企业

B.合伙制

C.有限责任公司

D.股份有限公司

E.集体企业

17.（判断）《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。（）

A.对

B.错

考点4《中华人民共和国银行业监督管理法》

18.（单选）中国人民银行对商业银行的监督管理不包括（）

A.直接审批、监管商业银行

B.监督商业银行执行有关人民币管理规定的行为

C.监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为

D.监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为

19.（单选）下列关于银行业监管措施中现场检查的说法，错误的是（）

A.现场检查时，检查人员应当出示合法证件和检查通知书

B.现场检查时，检查人员不得少于二人

C.进行现场检查应当经银行业监督管理机构负责人批准

D.银行业金融机构必须无条件接受检查

20（单选）（）的目的是对银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。

A.接管

B.撤销

C.重组

D.依法宣告破产

21.（单选）银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露的信息不包括（）

A.财务会计报告

B.风险管理状况

C.董事和高级管理人员变更

D.公司近期拟进行的重大收购、兼并决策

22.（多选）银监会进行现场检查时，在（）的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查

A.检查人员未出示检查通知书

B.检查人员未出示合法证件

C.检查人员少于2人

D.检查人员多于2人

E.检查人员未提前预约

23.（多选）下列选项中属于银行业监管措施的有（）

A.要求银行金融机构报送报表、资料

B.建议中国人民银行责令停业整顿

C.与银行业金融机构高管人员谈话

D.对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组

E.查询、申请冻结有关机构及人员的账户

24.（判断）银行业监督管理的目标包括两个方面：一是维护公众对银行业的信心；二是提高银行业盈利能力。（）

A.对

B.错

考点5《中华人民共和国证券法》

25.（单选）根据《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理的说法，不正确的是（）

A.证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理

B.证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产

C.禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券

D.证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产

26.（单选）根据《证券法》，下列不属于操纵证券市场行为的是（）

A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券

B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易

C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易

D.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖

27.（单选）证券交易内幕信息的知情人包括：持有公司（）以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。

A.3%

B.5%

C.10%

D.20%

28.（单选）客户交易结算账户是指存管（）为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管专户

A.商业银行

B.证券公司

C.中央登记结算公司

D.中国银监会

29.（多选）证券交易活动中，下列信息属于内幕信息的有（）

A.公司定向增发股票的计划

B.公司第二大股东拟将其股份全部转让

C.公司计划向关联公司提供巨额债务担保

D.公司已向媒体公布的收购方案

E.公司用超过其主要资产的30%用做抵押

30.（多选）《证券法》规定，禁止证券公司及其从业人员从事（），损害客户利益的行为属于欺诈行为

A.未经客户委托，擅自为客户买卖证券

B.传播、提供虚假或者误导投资者的信息

C.挪用公款进行大规模的证券买卖

D.不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件

E.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖

31.（判断）中国证券登记有限责任公司是为证券交易提供集中登记、托管与结算服务的、以营利为目的的法人。（）

A.对

B.错

考点6《中华人民共和国证券投资基金法》

32.（单选）下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是（）

A.管理人对基金财产具有经营管理权

B.管理人对基金运营收益承担投资风险

C.托管人对基金财产具有保管权

D.投资人对基金运营收益享有收益权

33.（单选）下列关于证券投资基金的说法，错误的是（）

A.投资基金适合作短期投机炒作

B.投资基金适合作中长期投资

C.投资者购买基金是需要支付一定的费用

D.资本利得是证券投资基金收益的重要组成部分之一

34.（单选）下列不属于证券投资基金特点的是（）

A.由专家运作、管理

B.风险小，与证券市场没有任何关系

C.投资小、费用低

D.组合投资、分散风险

35.（多选）在我国，证券投资基金的发行方式主要有（）

A.上网发行方式

B.行政分配方式

C.招标拍卖发行方式

D.网下发行方式

E.私募定向发行方式

36.（判断）基金募集金额为一亿的封闭式基金可以上市交易

A.对

B.错

考点7《中华人民共和国保险法》

37.（单选）索赔、理赔应当遵循的流程是（）

A.提供索赔单证、出险通知、核定赔偿

B.核定赔偿、出险通知、提供索赔单证

C.出险通知、提供索赔单证、核定赔偿

D.核定赔偿、提供索赔单证、出险通知

38.（单选）关于保险代理人和保险经纪人的定义，正确的是（）

A.保险代理人是根据保险人的委托，在保险人授权的范围内代为办理保险业务

B.保险代理人向保险人收取代理手续费

C.保险经纪人是基于投保人的利益为投保人与保险人签订保险合同提供中介服务

D.保险经纪人向保险人收取代理手续费

E.保险代理人包括专门从事保险代理业务的保险专门机构和兼营保险代理业务的保险兼业代理机构

39.（判断）保险代理手续费和经纪人佣金，可以向除了具有合法资格的保险代理人、保险经纪人以外的其他人支付（）

A.对

B.错

考点8《中华人民共和国信托法》

40.（单选）根据《信托法》，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以（）承担

A.信托财产

B.受托人固有财产

C.委托人固有财产

D.信托财产和受托人固有财产

41.（单选）以下不属于信托受益人范围的是（）

A.自热人

B.法人

C.未经注册的民间组织

D.政府部门

42.（多选）关于信托委托人的权利和义务下列说法正确的是（）

A.委托人有权了解其信托财产的管理运用、处分及收支情况，并有权要求受托人作出说明

B.委托人有权查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目以及处理信托事务的其他文件

C.因设立信托时未能预见的特别事由，致使信托财产的管理方法不利于实现信托目的或者不符合受益人的利益时，委托人有权要求受托人调整该信托财产的管理方法

D.受托人违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，委托人有权申请人民法院撤销该处分行为，并有权要求受托人恢复信托财产的原状或者予以赔偿

E.受托人违反信托目的处分信托财产或者管理运用、处分信托财产有重大过失的，委托人有权依照信托文件的规定解任受托人，或者申请人民法院解任受托人

43.（判断）委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人不可以是受益人。（）

A.对

B.错

考点9《中华人民共和国个人所得税法》

44.（单选）个人所得税的应纳税所得额为个人所得税起征点以上的收入部分，根据《个人所得税法》规定，2012年3月，若个人收入超过（）元，应缴纳个人所得税。

A.1500

B.2000

C.3000

D.3500

45.（单选）理财客户取得下列各项个人所得时，不须交纳个人所得税的是（）

A.国家发行的金融债券利息

B.从股份公司取得股息

C.企业集资利息

D.银行存款利息

46.（单选）下列个人所得属于劳务报酬所得的是（）

A.个人出租住房取得的收入

B.个人发表文学作品所得的收入

C.个人中体育彩票获得的收入

D.个人担任董事职务取得的董事费收入

47.（多选）我国个人所得税税率按各应税项目分别采用（）两种形式

A.超额累退税率

B.超额累进税率

C.比例税率

D.定额税率

E.人头税

48.（多选）根据《个人所得税法》规定，免纳个人所得税的项目有（）

A.国债和国家发行的金融债券利息

B.抚恤金

C.保险赔偿

D.市级人民政府颁发给本市优秀教师的奖金

E.军人的专业费

49.（判断）从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后十日内，将应纳的税款缴入国库，并向税务机关报送纳税申报表。（）

A.对

B.错

考点10《中华人民共和国物权法》

50（单选）下列各项物权中，不属于他物权的是（）。

A土地承包经营权B所有权

C国有土地使用权D质权

51（多选）下列财产可以用来抵押的有（）。

A建筑物和其他土地附着物

B建设用地使用权

C学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施

D生产设备、原材料、半成品、产品

E土地所有权

52（判断）根据《物权法》规定，某国家森林公园的所有权需依法登记。（）

A对B错

考点11《中华人民共和国外资银行管理条例》

53（单选）下列关于外资银行在国内开展业务说法不正确的是（）。

A外商独资银行、中外合资银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务

B外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开业务，其民事责任由其分支机构承担

C外国银行代表处可以从事与其代表的外国银行业务相关的联络、市场调查、咨询等非经营性活动

D外国银行代表处的行为所产生的民事责任，由其所代表的外国银行承担

54（判断）外资银行经营性机构在我国经营存款业务，应当按照其本国的规定交存存款准备金。（）

A对B错

考点12《期货交易管理条例》

55（单选）下列有关期货的说法，错误的是（）。

Ａ期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法

Ｂ期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易

Ｃ大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结

Ｄ期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约

56（单选）按照规定，期货交易所的风险管理制度不包括（）。

Ａ持仓限额和大户持仓报告制度

Ｂ涨跌停板制度

Ｃ全额交割制度

Ｄ风险准备金制度

57（多选）按照《期货交易管理条例》规定，期货交易所不得（）。

Ａ直接或间接的参与期货交易Ｂ从事信托投资

Ｃ股票投资Ｄ非自用不动产投资

E从事与期货业务无关的活动

58（判断）结算指合约到期时，按照期货交易所的规则和程序，交易双方通过该合约所载标的物所有权的转移，或者按照规定结算价格进行现金差结算，了解到期未平仓合约的过程。

A对B错

考点13《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》

59（单选）根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》中的规定，境外理财资金汇回后，（）。

Ａ商业银行应将投资本金和收益支付给投资者

Ｂ商业银行一律以外汇支付给投资者

Ｃ投资者以外汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者

Ｄ投资者以外汇投资的，商业银行将外汇直接划入投资者任一账户

60（单选）关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是（）。

Ａ商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境外机构发售理财产品，准入管理适用审批制Ｂ商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度

Ｃ商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度

Ｄ在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续

61（多选）《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定从事境外理财的商业银行应（）。

Ａ在收到外汇局购汇额度的批准后，与境内托管人签订托管协议，开设托管账户，在境内托管账户开设之日起１０日内，向外汇局报送正式托管协议

Ｂ在发售产品时，向投资者全面详细的告知投资计划、产品特征、相关风险，由投资者自主

选择

Ｃ定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息

Ｄ按规定履行结售汇统计报告义务

E购买的境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定

62（判断）商业银行境外理财投资，应当委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境外商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。（）

A对B错

考点１４《证券投资基金销售管理办法》

63（单选）下列对投资基金销售业务描述，不正确的有（）。

Ａ未与基金管理人签订书面代销协议的，代销机构不得办理基金销售

Ｂ代销机构经批准可以委托其他机构代为办理基金的销售

Ｃ基金管理人对代销机构的基金销售业务负有检查、监督的义务

Ｄ基金管理人应审查代销机构使用的宣传材料，并对材料内容负责

64（多选）基金代销机构在基金销售活动中，不正确的做法有（）。

Ａ附送实物Ｂ抽奖销售

Ｃ以低于成本价销售Ｄ认购费打

E附送基金份额

65（多选）商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有（）。

A净资本和资金充足率符合有关规定

B设有专门的基金托管部门

C取得基金从业资格证的专业人员达到法定人数

D有安全高效的清算、交割系统

E有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

考点15《保险兼业代理管理暂行办法》和《关于规范银行代理保险业务的通知》66（单选）以下（）不属于保险兼业代理执业管理的一般性规定。

A具备保险兼业代理许可证

B委托代理险种在保险兼业代理许可证允许范围

C具有固定的营业场所

D经过相应的专业培训

67（多选）保险兼业代理人从事保险代理业务，不得有下列（）行为。

A擅自变更保险条款，提高或降低保险费率

B挪用或侵占保险费

C对其他保险机构、保险代理机构做出不正确或误导性的宣传

D串通投保人、被保险人或收益人欺骗保险人

E兼做保险经纪业务

考点16《个人外汇管理办法》和《个人外汇管理办法实施细则》

68（单选）对个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值（）。

A .1万美元 B.3万美元

C.5万美元

D.10万美元