高等学校的财务报销制度
学校财务报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》以及国家有关财务管理的法律法规，结合学校实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于学校全体教职工、学生及其他相关人员。
第三条财务报销工作应遵循以下原则：（一）合法合规原则：所有报销事项必须符合国家法律法规、学校规章制度和财务管理制度。
（二）真实性原则：报销凭证必须真实、完整、有效，不得虚报、冒领、截留、挪用。
（三）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
（四）及时性原则：报销事项应按时报送，不得拖延。
（五）节约性原则：厉行节约，反对浪费。
第二章报销范围和标准第四条报销范围：（一）公务接待费用：包括会议费、培训费、调研费、差旅费、招待费等。
（二）公务用车费用：包括公务车燃油费、维修费、过路费、停车费等。
（三）办公用品费用：包括打印、复印、装订、邮寄、传真等费用。
（四）教学、科研、培训、学术交流等费用：包括设备购置费、实验材料费、图书资料费、专家咨询费等。
（五）学生活动经费：包括学生社团活动、文体活动、社会实践等费用。
（六）其他合理费用：经学校财务部门批准的其他费用。
第五条报销标准：（一）公务接待费用：严格按照国家相关规定执行，严格控制接待标准，严禁铺张浪费。
（二）公务用车费用：按照学校公务用车管理制度执行，严格控制油耗、维修等费用。
（三）办公用品费用：按照学校办公用品管理制度执行，严格控制采购标准，严禁浪费。
（四）教学、科研、培训、学术交流等费用：按照学校相关规定执行，合理控制费用支出。
（五）学生活动经费：按照学校学生活动经费管理制度执行，确保活动质量，严格控制费用。
第三章报销程序第六条报销程序：（一）报销申请：报销人填写《学校财务报销单》，详细填写报销事由、金额、时间、用途等，并附上相关凭证。
（二）审批：报销人将《学校财务报销单》及相关凭证报送所在部门负责人审批，审批通过后报送财务部门。
学校财经报销管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理工作，规范财经报销行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工及各部门的财经报销工作。
第三条财经报销工作应遵循以下原则：1. 合法合规：报销事项必须符合国家法律法规、学校规章制度和财务管理制度；2. 实事求是：报销事项应真实、准确、完整，不得虚报、冒领；3. 严谨规范：报销手续要规范，审批流程要严格，确保资金安全；4. 勤俭节约：合理使用资金，反对铺张浪费。
第二章报销范围第四条学校财经报销范围包括：1. 办公用品购置费；2. 差旅费；3. 会议费；4. 培训费；5. 公益性支出；6. 其他经学校批准的支出。
第三章报销流程第五条报销流程如下：1. 填写报销单：报销人填写《学校财经报销单》，并附上相关票据、凭证；2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及相关票据、凭证进行审核，签署意见；3. 财务部门审核：财务部门对报销单及相关票据、凭证进行审核，签署意见；4. 校长审批：校长对报销单及相关票据、凭证进行审批；5. 支付：财务部门根据校长审批意见，办理支付手续。
第六条报销单及相关票据、凭证应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销事由；3. 报销金额；4. 报销日期；5. 相关票据、凭证。
第四章报销标准第七条学校财经报销标准如下：1. 办公用品购置费：根据学校相关规定执行；2. 差旅费：按照国家及学校相关规定执行；3. 会议费：按照国家及学校相关规定执行；4. 培训费：按照国家及学校相关规定执行；5. 公益性支出：按照学校相关规定执行；6. 其他支出：经学校批准，按照实际情况执行。
第五章监督检查第八条学校财务部门负责对财经报销工作进行监督检查，确保报销工作合规、高效。
第九条对违反本制度的行为，按照学校相关规定进行处理。
第六章附则第十条本制度由学校财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
学校的财务报销制度
学校的财务报销制度在学校，各种经费开支都需要进行报销，需要遵循一定的制度和流程。
以下是学校的财务报销制度。
报销范围学校的财务报销范围包括：•差旅费•会议费•劳务费•设备维护费•科研经费•奖励费报销流程1. 准备材料在进行任何报销前，需要准备好所有需要的材料。
包括：•填写好的报销单•相关发票或票据•相关证明材料和合同（如劳务合同）2. 提交报销单准备好材料后，需要将其提交给财务部门进行初审。
初审后，如果没有问题，财务部门会将其转交给相关部门。
3. 部门审核相关部门需要对报销单进行详细审核，确定其是否符合相关政策和规定。
如果有问题，需要及时退回报销单并告知相关问题。
4. 财务终审通过部门审核后，财务部门会进行终审，确认报销单是否符合财务政策和规定。
如有问题，也会及时告知。
5. 付款经过终审后，财务部门会将报销款项付给申请人，并将相关单据妥善保管。
注意事项在进行报销过程中，需要注意以下事项：•报销单必须真实、准确、合法，所有报销必须合理和符合相关规定。
•报销单必须经过相关部门和财务部门审核通过，才能进行付款。
•所有票据必须合法有效，必须与报销单相符并与实际支出金额一致。
•在进行差旅费报销时，应遵循学校差旅费管理制度。
•在进行劳务费报销时，如果需要发放劳务合同，必须符合相关法律法规，并在报销单上注明相关内容。
结束语学校的财务报销制度严格执行，将有助于保障学校资金的安全，确保各项经费的合理使用。
因此，学校的全体成员必须遵守相关规定，共同推动学校财务工作的开展。
大学财务报销管理制度
大学财务报销管理制度1.引言财务报销是指企业或机构为保证正常运作，将公司内发生的各种费用，按照公司的财务规定，通过各种手段进行管理和记录，并向企业或个人返还应得的费用。
在大学管理中，财务报销管理制度是管理财务的重要组成部分，为保证大学财务资金的安全、有效使用和管理，制定了一系列财务报销管理制度，以规范、规范管理财务活动。
2.制度目的大学财务报销管理制度的主要目的是规范大学的财务管理行为，保障财务资金的安全和有效使用，切实维护大学的财务利益、提高大学的经济效益。
通过制度的实施，可以实现以下目标：•规范报销管理流程，提升管理效率；•强化财务管理责任，实现内部控制；•保障财务信息的及时、准确、完整；•强化对财务风险的预警和控制，防止财务风险的扩散和加重。
3.制度适用范围本制度适用于大学内部所有的财务报销行为管理，包括但不限于：•学术活动费用（如会议、培训、研讨会、学术报告等）；•差旅费用（如公务出差、离退休老同志回乡探亲等）；•交通费用（如公务用车、公共交通工具等）；•办公费用（如办公用品、设备、修缮等）；•其他相关费用。
4.制度主要内容4.1 报销申请报销人必须填写《大学财务报销申请表》，并按要求填写相关信息。
报销申请表必须填写真实、准确、完整，否则不予受理。
4.2 报销审核大学财务报销管理制度实施中，报销审核应有明确的政策与流程，如下：•上级领导审批。
报销申请经前置部门审批后，需由上级领导亲自审批，并签署批示意见。
•财务部门审核。
报销申请经上级领导审批后，需由财务部门审核，核实报销明细、票据、凭证等情况，并对报销单据的真实性、合法性进行认定。
•资金部门审核。
报销申请经财务部门审核后，需由资金部门审核，查看报销申请的预算与支出是否符合大学财务预算的要求。
4.3 报销支付大学财务报销管理制度实施中，报销支付应遵循以下原则：•严格按照学校预算编制月度支付计划；•按时完成支付计划；•严格控制财务风险，确保每一笔支出真实、合法、规范。
学校财务报销制度范本
学校财务报销制度范本第一章总则第一条为了加强学校内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际，制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工。
第三条财务报销应遵循合法、合规、合理、公开、透明的原则。
第四条财务报销应严格按照预算执行，确保资金安全，提高资金使用效率。
第二章报销范围与标准第五条报销范围包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购买、业务招待费、培训费、资料费、维修费等。
第六条报销标准应按照国家及地方相关政策规定执行，如有特殊需要，需经校长办公会议讨论决定。
第三章报销流程第七条费用报销的一般流程：1. 报销人整理报销单据，同类发票张数较多可先到财务科汇总填写原始凭证汇总单（报销经办人写明用途并签字）。
2. 须办理出入库手续的应附出入库单，属固定资产的附固定资产增加凭单。
3. 科室负责人审核签字。
4. 校长审批签字。
5. 民主理财组长签字。
6. 到财务科报销。
第八条差旅费报销制度及流程：1. 标准说明：（1）住宿费报销时必须提供住宿清单。
（2）交通费报销时必须提供实际发生费用的发票。
（3）出差人员临时取消出差，须提前报告，否则不予报销相关费用。
2. 报销流程：（1）出差前，出差人员应向财务科提交出差申请，经批准后方可出差。
（2）出差期间，出差人员应妥善保管好相关费用发票。
（3）出差结束后，出差人员应按照财务科规定的时间提交报销材料。
第四章监督管理第九条财务科负责对学校财务报销工作进行日常监督和管理。
第十条财务科应定期对报销情况进行汇总分析，发现问题及时处理，并报告校长办公会议。
第十一条教职工应自觉遵守财务报销制度，如有违反，将按照相关规定予以处理。
第五章附则第十二条本制度自发布之日起实施。
第十三条本制度的解释权归学校财务科。
注：本范本仅供参考，具体内容需根据学校实际情况进行调整和完善。
学校规章制度之学校经费报销制度
学校规章制度之学校经费报销制度学校经费报销制度一、背景介绍学校经费报销制度是为了规范学校内部经费使用和报销流程，确保经费使用合理、透明、规范，保障学校财务管理的科学性和有效性。
本文将详细介绍学校经费报销制度的相关内容，包括经费使用范围、报销申请流程、审批权限、报销凭证要求等。
二、经费使用范围学校经费主要用于教学和学校管理方面的支出，包括但不限于以下几个方面：1. 教学设备和器材的购置、维修费用；2. 教师参加学术研讨、培训的差旅费用；3. 学生实践活动和校外实习的交通、食宿费用；4. 学校内部会议、培训的场地租赁、餐饮费用；5. 学校内部奖励、福利等费用。
三、报销申请流程1. 填写报销申请表：申请人需下载学校指定的报销申请表，填写相关信息，包括报销事由、金额、报销日期等，并附上相关的费用凭证。
2. 主管部门审批：申请人将填好的报销申请表交给所在部门的主管，主管审核申请表的真实性和合理性，并进行审批。
3. 财务部门审核：主管部门审批通过后，将报销申请表交给财务部门，财务部门将对申请表进行核对，确保凭证的真实性和合规性。
4. 财务部门报销：财务部门审核通过后，将经费报销金额转账或支付给申请人，并在系统中记录相关信息。
四、审批权限1. 一般经费报销：主管部门具有审批权限，包括部门主管、学校副校长等。
2. 特殊经费报销：特殊经费包括大额经费、跨部门经费等，需要经过更高级别的审批，如学校校长、财务主管等。
五、报销凭证要求1. 发票：报销申请需提供相关费用的发票原件，并按照发票上的信息填写报销申请表。
2. 收据：如无法提供发票的情况下，申请人需提供相关费用的收据，并在报销申请表中注明原因。
3. 报销明细：申请人需在报销申请表中详细列出每一笔经费的用途和金额，并附上相应的费用凭证。
六、其他注意事项1. 报销申请需在费用发生后的一个月内提交，逾期将不予受理。
2. 财务部门将对每一笔报销进行审计，如发现虚报、冒领等违规行为，将依法追究相关责任。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范财务报销行为，确保财务资金的安全和合理使用，制定本制度。
第二条学校全体教职员工，包括正式员工、临时员工、兼职人员以及任课教师等，有权享受本制度规定的报销待遇。
第三条本制度适用于学校全体部门和单位，包括各二级学院、教学部门、科研部门等，所有财务报销必须依据本制度执行。
第四条学校财务处是学校财务管理的主要部门，负责全面监督和管理学校的财务工作。
第五条学校财务处应定期对各部门的财务报销进行审核，并及时向有关部门报告情况。
第二章报销范围和条件第六条学校财务报销主要包括以下范围：差旅费、业务招待费、会议费、培训费、采购费、办公费、科研经费等。
第七条报销金额超过5000元的，必须提供有效的购物发票、发票和相关单据作为凭证，由申请人填写报销申请表并提交给财务处进行审核。
第八条报销金额超过1万元的，需要经过部门负责人审核，并获得财务处处长的批准方可进行报销。
第九条各部门和单位应自行制定相应的报销标准和办法，并及时向财务处进行备案。
第十条财务处每年对报销标准和办法进行一次综合考评，根据实际情况进行适当调整。
第三章报销流程和程序第十一条报销流程分为两个阶段：申请和审批。
第十二条申请阶段：申请人填写报销申请表，并提供相关的凭证文件；财务处对申请材料进行初步审核，如有问题，需要申请人重新提交。
第十三条审批阶段：财务处根据审核结果，将申请材料提交给相应的部门负责人进行审核；部门负责人审核通过后，将申请材料和审核意见提交给财务处处长最后审核；财务处处长审批通过后，将报销款项拨付给申请人。
第十四条财务处应保留所有的报销材料和单据作为备查，对报销款项进行全面监督和追踪。
第十五条若申请人在报销过程中出现严重违规行为，财务处有权终止该人员的报销资格，并追究相应的法律责任。
第四章监督和考核第十六条学校财务处每年对各部门和单位的财务报销工作进行考核，并根据考核结果给予相应的奖惩。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度一、总则为规范学校内各项支出的报销管理工作，确保财务支出的合理性和合规性，制定本报销管理制度。
本制度适用于学校内所有经费支出报销活动。
二、报销范围1.差旅费：包括因公出差期间的交通费、住宿费、餐费等；2.会议费：包括召开学校内部或外部会议的相关费用；3.办公费：包括办公用品、办公设备等相关费用；4.培训费：包括学校内部组织的培训费用；5.招待费：包括接待来访的客人或考察团的相关费用；6.通讯费：包括手机话费、上网费等；7.其他费用：经认定需要报销的其他费用。
三、报销流程1.报销申请：报销人员须填写《报销申请表》，明确报销费用明细及金额，并附上相关票据和凭证；3.报销审批：经审核通过后，报销申请表和票据凭证需提交财务部门进行审批，并签署审批意见；4.支付审定：经财务部门审批通过后，由财务部门负责人签署支付意见；5.报销支付：财务部门按照报销申请表和相关票据凭证，将款项支付给报销人员；6.财务记录：财务部门需将报销申请表和相关票据凭证归档，并按照规定的时间周期进行备案和记录。
严禁虚报、冒领及其他非法或不正当手段获取报销款项。
四、票据要求1.发票：报销所需的发票必须是真实、合法的，必须具备发票的发行单位、名称、金额、日期、税号等基本信息；2.凭证：除发票外，报销所需的凭证还可以是费用结算单、合同、协议、收据、订票订单等，必须真实、合法，并与报销申请内容和金额相符。
五、报销限制1.报销标准：所有支出金额必须符合学校相关财务管理规定。
2.超标额度：如有特殊情况需要报销超过标准金额的费用，需向学校领导层提出申请并说明理由，经批准后方可报销。
3.报销时限：报销申请必须在发生费用后的10个工作日内提交，逾期将不予受理。
六、报销责任1.报销人员须保证报销内容真实、合法，并对相关票据和凭证的真实性负责；2.直接上级须认真审核报销申请表和相关凭证，确保报销内容及金额的合理性；3.财务部门应负责对报销申请表和相关凭证进行审批和支付，确保报销款项的准确支付；4.若发现有虚报、冒领、财务作假等违规行为，责任人将依据学校相关规定，承担相应的纪律和法律责任。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
高等学校的财务报销制度下载
一、报销的原始凭证须符合以下要求：
（一）原始凭证填制的基本要素应齐全，内容要真实。
原始凭证的基本要素包括：
1、票据名称；
2、票据填制日期；
3、票据出具单位的财务专用章或发票专用章；
4、经办人员的签名或签章；
5、购买方或付款方名称；
6、业务内容；
7、业务事项的数量、单价、金额。
8、购物小票或购物清单。
（二）报销的原始凭证必须合法有效：从行政机关、事业单位或其它非营利性组织取得的收款收据，必须带有财政部门或其它法定机构的收据监制章；从公司、企业或其它营利性组织取得的发票，必须是税务部门监制；从铁路、邮电、银行等单位取得的专用发票须符合有关规定。
（三）票据记载的大写金额和小写金额必须相符。
（四）原始凭证记载的各项内容均不得涂改，若记载的内容有错误，应由票据出具单位重开或更正，更正后必须由出具单位在更正处加盖公章。
如金额出现错误必须重开。
二、票据背书部分应具备如下内容：
（一）部门经费开支，由经办人、部门正职负责人签字。
（二）专项经费开支，由经办人、专项经费管理部门正职负责人、主管副院长签字。
（三）其他经费开支，由经办人、部门正职负责人、主管副院长、院长签字。
三、通过OA系统进行资金申请的要求
通过学院OA系统进行资金使用申请和设备购置申请的，须由经办人、部门正职负责人在资金使用申请或设备购置申请“请示稿纸”和“附件”上签字后，与其他凭证一起报销。
（一）“石家庄职业技术学院请示处理单”的“文件标题栏”的书写格式为：
1、关于申请（报销）×××经费的请示
2、关于购置×××的请示
（二）“石家庄职业技术学院请示处理单”的“拟办意见栏”的书写格式为：
1、申请（报销）经费总金额：×××元，请×××审批
2、购置所需经费或预估经费总金额：×××元，请×××审批
（三）填写“石家庄职业技术学院请示稿纸”时，除列明开支内容和开支原因外，请示文稿最后应包括请示经费总额文字。
预计支出金额应估算准确，与实际支出差别在10%以上时须按规定重新申请报批。
四、实物购买要求
凡购买实物（使用期限一年以上，达到固定资产管理要求）的原始票据，必须有验收证明（固定资产管理）；工程施工开支，须有施工合同或项目审批单和必要的工程结算审核报告。
五、对外结算金额在1000元以上的一律用支票支付
六、原始凭证要求
发票或收据如果丢失，经办人须到收款单位补开或取得证明（证明要注明所丢发票或收据的日期、编码、业务内容等），由经办人签字、部门负责人及财务处审批后，方可代作原始凭证，不得用白条报支。
确实无法取得证明的，如车船票、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况说明，经部门负责人及主管副院长审核并报院长批准后，方可代作原始凭证。
七、费用报销时限
事毕后费用报销要及时：差旅费须在回校后一周内报销；采购物资的须在自借款之日起十五日内报销；通过银行汇款的，须在1个月内报销；与供货方签定合同的按照合同规定执行；其他借款的最长期限为一个月，逾期不报的，从相关责任人工资中扣还借款。
八、票据报销时间
每星期的星期一、星期四下午，星期二上午进行票据报销。
本规定自二〇〇六年四月一日起执行。
二〇〇六年三月二十一日。