公司财务报销管理制度
公司费用报销管理制度怎么写【10篇】
公司费用报销管理制度怎么写【10篇】【第1篇】公司费用报销管理制度怎么写公司费用报销管理制度一、目的为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节约用成本,特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度根据实际城要确定,由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法: 差旅费报销单 a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
报销管理制度(精选15篇)
报销管理制度(精选15篇)报销管理制度1第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。
第二章费用报销审批第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。
第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。
第三章差旅费开支第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。
第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的'，报公司分管领导批准。
第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。
出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。
财务报销制度
财务报销制度在社会一步步向前进展的今日，人们运用到制度的场合不绝增多，制度是国家法律、法令、政策的实在化，是人们行动的准则和依据。
一般制度是怎么订立的呢？这次帅气的我为您整理了财务报销制度【最新3篇】，倘若能帮忙到您，我的一切努力都是值得的。
财务报销制度篇一第一章：总则第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理掌控费用支出，特订立本制度。
第二条：本制度依据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、接待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费等，以下分别说明相关的借款流程及各项支出实在的财务报销制度和报销流程。
第三条：本制度适用公司全部部门。
第二章：费用报销基本制度及基本流程第四条：报销人必需取得合法有效的报销单据（发票）。
第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求乾净美观，不得任意涂改；2、报销单封面与封面后的托纸必需大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；3、各票据应匀称贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4、若报销票据面积大小相同或相像（如车票等），需有层次序列张贴；5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清晰地批阅到报销金额；7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票后面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；10、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票后面需有主管领导签字确认；第六条：单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
第七条：费用报销基本流程：第八条：差旅费报销1、因公出差的办理程序1.1因公出差的员工必需事先填写出差申请单，注明出差伴同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。
公司费用报销管理制度范本（3篇）
公司费用报销管理制度范本一、背景介绍随着公司规模的扩大和业务范围的增加，各部门的费用开支也越来越多。
为了规范公司的费用报销流程，提高财务管理的效率和准确性，公司制定了本费用报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销管理。
三、费用报销流程1.费用申请员工需要填写费用申请表，详细说明费用发生的原因、金额和时间，然后交给所在部门的主管审核。
2.费用审核部门主管对费用申请进行审核，确认费用的合理性和必要性。
如果费用超出部门经费预算，则需上报公司总经理进行审批。
3.费用报销审核通过的费用申请将进入报销环节。
员工需将相关费用凭证、填写好的报销表格和费用申请表一起提交给财务部门。
财务部门将对费用报销进行核对，确保凭证和报销表格的真实性和准确性。
如果发现问题，财务部门将与员工进行沟通，要求补充或修改相关文件。
4.费用支付完成核对后，财务部门会将费用报销金额打入员工指定的银行账户中。
同时，财务部门会将相关记录归档，以备查验。
四、费用报销申请要求1.费用申请表必须填写完整，包括费用发生的原因、金额和时间等信息。
2.费用申请必须有相关凭证作为依据，如发票、收据等。
3.费用申请应符合公司的相关政策和规定。
五、费用审核要求1.部门主管对费用申请进行审核时，要慎重考虑费用的必要性和合理性，确保符合公司的政策和预算。
2.审核过程中，应对费用申请表和凭证进行核对，确保信息的真实和准确。
3.如有需要，部门主管可以与申请人进行沟通，了解更多细节和解释。
六、费用报销要求1.费用报销表格必须填写完整、准确、真实。
2.费用报销表格必须与相关凭证一同提交，以便核对和审核。
3.对于报销金额较大或特殊类型的费用，财务部门有权要求员工提供额外的证明文件。
七、费用支付要求1.财务部门将在核对完成后，按照员工提供的银行账户信息进行支付。
2.如有变动，员工需及时告知财务部门，以便完成支付手续。
3.财务部门会将相关的报销记录归档保存，以备查验和审计。
报销的管理制度
报销的管理制度报销的管理制度（通用17篇）在社会一步步向前发展的今天，越来越多人会去使用制度，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。
那么什么样的制度才是有效的呢？下面是小编收集整理的报销的管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
报销的管理制度篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
企业费用报销的管理制度5篇
企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。
原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。
借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。
（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
财务报销规章制度6篇
财务报销规章制度6篇公司为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定。
今天小编在这给大家整理了一些财务报销规章制度，我们一起来看看吧！财务报销规章制度篇1一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时光及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每一天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情景需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
6、出差津贴：每人每一天30元。
(二)、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
青岛天地荟食品有限公司财务报销管理制度及报销流程第一部分总则一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出、应付账款等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
三、本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程一、借款管理规定：1因公出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2、业务办公借款：员工业务办公借款所需资金在200元以下的，原则上不予借款。
业务办公借款必须有已批准的资金使用计划或采购申请、用餐申请等特定项目，借款金额不能超过资金批准计划范围内。
业务办公借款（含现金和支票）应在业务办理完毕后五日内到财务部办理销结账手续。
若因特殊情况借款未用，应及时还清借款。
3、借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还款且经财务部催促后仍不办理销结账手续者转为个人借款从当月工资中扣回。
5、出差及业务办公借款应专款专用，借款销账时以借款申请单事由为依据，据实报销，超出借款单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
二、借款流程：1借款资料：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金，出差借款应向财务部提供审批后的《出差申请表》。
业务办公借款需向财务部提供已批准的资金使用计划或采购申请、用餐申请。
2、审批流程：主管部门经理审核签字（生产系统由厂长签字总监审核）-财务经理复核- 总经理审批（总经理不在青岛时胶南业务授权张吉昌副总审批签字、青岛业务授权贺丽丽主任审批签字）。
3、财务付款：财务部根据审批后的借款单、已批准的资金使用计划或采购购置用餐申请办理付款手续。
第三部分日常费用报销制度一、日常费用名细1、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公物品设备购置费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
2、在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
3、报销5000元以上费用需提前一天通知财务部以便备款。
二、费用报销审批程序1、报销人根据费用性质填写对应报销单据，报销单据经办人需签名一相应的票据作为附件粘贴于报销单据后面—需办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单—部门经理或（（厂长—生产总监）审核签字—财务部复核—总经理审批（总经理不在青岛时胶南业务授权张吉昌副总审批签字、青岛业务授权贺丽丽主任审批签字）—到出纳处报销。
2、月度所有费用凭证在装订前由总经理进行审查补签。
三、费用报销单据注意事项1、填写报销单应一律用蓝、黑钢笔或签字笔填写，书写字体规范，单据不能涂改。
2、严格按报销单据项目要求认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
3、附件相应单据必须粘贴整齐，若单据不齐、粘贴不合格财务不予受理。
4、报销的单据必须是合法有效的原始凭证，即税务监制发票盖有单位财务或发票专用章。
因特殊原因无法取得合法的原始凭证，需用其他用途发票冲抵，则必须将原始的收据（盖有公章）作为附件粘贴，并作注明，否则一律不予报销。
5、实际报销的金额低于粘贴的票面金额的，在报销单上按实际报销金额填写，在粘贴单上注明。
如付款单据为白条或收据无有效印章，需公司副总经理于原始单据上签字后方可报销。
6、为掌握费用开支情况，公司要求原始凭证一律按实际发生的项目开具，如项目过多，必须使用发票明细表作为附件粘贴。
四、各项费用报销标准及规定：（一）差旅费1、员工出差需填写《出差申请报告单》，写明出差天数、出差事由和出差路线等事项。
2、普通员工出差需经本部门经理批准，部门经理出差需经总经理批准。
3、因紧急情况未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示，出差回来后补办手续。
凡未经批准的出差所发生的费用公司有权不予报销。
4、员工出差前应到公司办公室办理出差登记手续，返回后及时报到。
5、出差人员返回公司三天内应写出详细的出差报告报直接上级审阅。
未写出差报告直接上级可拒绝给予费用报销签字。
6、出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符，不得无故绕行。
公司有权对出差期间发生的不合理费用不予报销。
7、出差人员应按公司规定乘坐交通工具，一般不得超标。
确因工作需要或紧急事务报总经理批准。
未经批准，按标准报销，超出部分费用自理。
经批准乘坐飞机，其乘坐往返机场的大巴费用可凭票报销，无机场大巴可报销出租车票。
8 涉及国外学习、考察、参观的出差计划、费用一律报公司总经理审核批准。
9、差旅费主要包括交通工具、住宿费、伙食补贴、本地交通费用及交际应酬费。
10、交通工具标准备注：自带交通工具的出差人员由公司根据里程报销油费和过路过桥费11、住宿费报销标准公司根据经济及消费水平对出差目的地做如下区域分类：一类地区：指北京、上海、广州、天津、深圳、珠海、厦门二类地区：指重庆、各省会城市、计划单列市和沿海开放城市三类地区：指除一、二类地区以外的地区。
备注：出差同行人员中职务级别不一致，低职务级别的同行人员可享受最高级别人员的住宿标准。
出差人员如为同性双数，按以上标准的50%执行。
住宿费在规定的限额标准内凭发票按实际住宿费报销；实际住宿费超过规定限额标准的部分自理，不予报销。
12、伙食补贴标准备注：公司员工外出参加已由公司交纳会务费（含餐费）的各种会议或由接待单位提供餐饮、不再给予伙食补贴。
公司根据车船机票时间按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。
所入住酒店含早餐或员工参与属公务性质的餐饮活动，也按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。
员工出差期间不享受公司发放的午餐补贴。
13、本地交通费用公司部门经理级及以下员工在出差地的市内交通工具为公交车或地铁。
费用按实际乘车费报销。
如特殊情况或有大量现金大件物品的情况下，经部门经理批准后方可乘出租车。
出租车费报销时在票据上注明起、止地点、公务事项。
14、交际应酬费因工作需要发生交际应酬费用时，要事先向直接领导申请，在直接领导批准后方可进行。
费用报销时不应超出事先申请的预算范围。
否则财务有权拒绝报销。
交际应酬费报销时需单独填报，要求写明发生费用原因、被招待对象、电话及陪同人数。
（二）电话费1、公司统一将员工移动电话号码并入集团网，实现网内成员免费通话。
因个人原因不并入集团网的员工不予报销内部员工通话费。
2、凡因处理公司业务产生的通话费由公司承担，每月打印话费清单，公司话费实报实销。
3、特定职位或岗位人员移动通讯费在扣除个人每月固定费用标准后实报实销。
4、移动电话费报销需提供月度话费发票或充值发票。
5、公司为员工提供工作必须的固定电话，由企业发展部按日常费用审批程序办理报销手续。
若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
6、员工在上班期间不允许打私人电话，有急事需打时，不超过三分钟时间，不可以用公司电话打私人长途电话。
（三）交通费1交通费包括公共交通费、出租车费、过路过桥费、油耗费、停车费。
2、员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，司机出车产生的油费、过路过桥费、停车费记入相应的费用类别。
3、在公司无法派车情况下，由用车人向企业发展部申请联系对外租车，租车产生的费用计入相应的费用类别。
4、员工因公产生的市内公交车费凭相应车票实报实销。
特殊情况下乘坐出租车需经部门经理批准，并在报销时注明起、止地点、公务事项、原由。
5、私车公用产生的交通费根据公司《私车公用管理规范》及《私家车公用费用报销制度》予以报销。
（四）、办公物品、办公设备购置费1为了合理控制费用支出，此类费用由公司企业发展部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
2、单价超过500元的办公设施购置需填写购置申请单，经副总经理审批后实施。
单价超过1000元的办公设施购置经总经理审批后实施。
3、企业发展部凭发票、入库单按照审批程序报销办公物品、设备购置费，符合固定资产标准财务部录入K3固定资产管理。
4、财务部按月根据企业发展部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
（五）、低值易耗品、劳保用品购置费1、各工厂应根据低值易耗品、劳保用品的损耗情况及使用量每月月初向采购部提出采购申请。
2、采购员凭发票、入库单按照审批程序报销低值易耗品、劳保用品购置费。
3、各工厂核算员按照以旧换新的原则进行低值易耗品、劳保用品发放，并办理领用登记。
（六）、物业费、租金、能源耗用费物业费、租金、水电气等公用能源耗用费由财务部出纳员每月核对单价、金额、数量后填写付款申请表，财务部经理审核一副总经理审批后方可进行付款。
若遇费用异常变动情况应向相关部门查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
（七）招待费、培训费、资料费、招聘费1.招待费：为了规范招待费的支出，超过1000元的宴请、馈赠的礼品、购物卡需事前征得总经理的同意。
2.培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由总裁办统一管理，各部门培训需求应及时报送总裁办。
总裁办根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
3.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。
所购买资料需到企业发展部办理入库登记手续加盖公司印章，订购者凭入库单及发票按照审批程序报销资料费。
期刊邮寄地址应为企业发展部，到货后企业发展部办理入库登记手续加盖公司印章。
各种资料领用时需到企业发展部办理借阅手续。
4.其它费用：根据实际需要据实报支，有实物的费用需办理入库，不能办理入库的费用各级主管审批时应跟踪确认该费用业务达成的结果。
第四部分工薪福利及相关补贴支出制度一、工薪福利及相关补贴支出包括工资、临时工资、奖金、各项福利、相关补贴等。
二、工薪支出1每月10日前各工厂核算员应将上月本厂员工工资表提交财务部审核，15日前财务部提交总经理审批。
2、每月15日前总裁办应将上月公司管理人员工资表提交总经理审批。
3、每月20日前经公司总经理审批后的工资表（含人员变动、餐补、社会保险等信息）转交青岛办财务。
4、每月25日由青岛财务部采用银行代发形式支付工资。
5、每月末之前员工可核实确认工资卡内资金。
三、临时工资支付同二1,每月20日前经公司总经理审批后的工资表交财务部，每月25 日财务部按工资表数额提取现金，交各工厂核算员发放。
工资发放需在工资表上领取栏签字确认。
四、各种奖金、补贴财务部根据公司相关制度规定核算员工月度、季度、年度所取得的各项奖金，编制奖金分配表经财务部经理审核、总经理审批后予以发放。