搜于特2020年三季度财务指标报告
搜于特2020年三季度财务风险分析详细报告
搜于特2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为687,337.6万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为385,908.62万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供314,202万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为373,135.6万元。
4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期贷款规模已较大。
从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期贷款，则资金缺口为21,726.68万元。
在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业偿还部分短期贷款后仍存在10,606.77万元的资金缺口，企业实际短期带息负债为385,908.62万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，两年内该企业无力偿还的负债金额为16,166.73万元，三年内该企业无力偿还的负债金额为13,386.75万元，当前实际的带息负债合计为528,230.66万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为202,486.89万元。
由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。
经营亏损未缓解，资金缺
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
搜于特：2020年半年度财务报告
搜于特集团股份有限公司（SOUYUTE GROUP CO.,LTD.）2020年半年度财务报告（未经审计）二零二零年八月目录一、财务报表………………………………………………………………第3—14页（一）合并资产负债表......................................................第3-4页（二）母公司资产负债表...................................................第5-6页（三）合并利润表 (7)（四）母公司利润表 (8)（五）合并现金流量表 (9)（六）母公司现金流量表 (10)（七）合并所有者权益变动表………………………………………第11-12页（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第13-14页二、财务报表附注…………………………………………………………第15—87页第11 页共87 页第12 页共87 页第13 页共87 页第14 页共87 页搜于特集团股份有限公司财务报表附注2020年上半年金额单位：人民币元一、公司基本情况搜于特集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由马少贤、马少文和马鸿发起设立，于2006年11月28日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。
公司原名东莞市搜于特服装股份有限公司，于2016年1月11日更名为搜于特集团股份有限公司，现持有统一社会信用代码为91441900782974319E的营业执照，注册资本3,092,505,396.00元，股份总数3,092,505,396股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份A股693,665,216股；无限售条件的流通股份A股2,398,840,180股。
公司股票已于2010年11月17日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属纺织、服装批发零售业。
主要经营活动为“潮流前线”品牌服装的研发和销售、供应链管理、品牌管理等。
三特索道2020年三季度财务分析结论报告
三特索道2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为11,808.29万元，与2019年三季度的8,834.01万元相比有较大增长，增长33.67%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为6,220.98万元，与2019年三季度的8,518.29万元相比有较大幅度下降，下降26.97%。
2020年三季度销售费用为707.08万元，与2019年三季度的758.33万元相比有较大幅度下降，下降6.76%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年三季度管理费用为3,178.12万元，与2019年三季度的2,576.74万元相比有较大增长，增长23.34%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为20.48%，与2019年三季度的10.76%相比有较大幅度的提高，提高9.72个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用支出水平相对提高，企业经济效益明显改善，管理费用支出合理。
2020年三季度财务费用为2,095.1万元，与2019年三季度的2,615.33万元相比有较大幅度下降，下降19.89%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，三特索道2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
搜于特2020年三季度决策水平分析报告
搜于特2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为1,832.72万元，与2019年三季度的15,583.74万元相比有较大幅度下降，下降88.24%。
利润总额主要来自于对外投资所取得的收益。
2020年三季度营业利润为1,806.98万元，与2019年三季度的15,565.84万元相比有较大幅度下降，下降88.39%。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析搜于特2020年三季度成本费用总额为199,805.6万元，其中：营业成本为186,893.48万元，占成本总额的93.54%；销售费用为5,097.69万元，占成本总额的2.55%；管理费用为3,419.43万元，占成本总额的1.71%；财务费用为4,187.07万元，占成本总额的2.1%；营业税金及附加为207.94万元，占成本总额的0.1%。
2020年三季度销售费用为5,097.69万元，与2019年三季度的6,192.73万元相比有较大幅度下降，下降17.68%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年三季度管理费用为3,419.43万元，与2019年三季度的4,020.81万元相比有较大幅度下降，下降14.96%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为1.75%，与2019年三季度的1.05%相比有所提高，提高0.7个百分点。
这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。
三、资产结构分析搜于特2020年三季度资产总额为1,232,368.38万元，其中流动资产为949,854.91万元，主要以存货、应收账款、货币资金为主，分别占流动资产的44%、25.69%和15.89%。
非流动资产为282,513.46万元，主要以长期股权投资、固定资产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的44.94%、32.53%和7.92%。
万达信息2020年三季度财务分析结论报告
万达信息2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为负2,956.07万元，与2019年三季度的741.64万元相比，2020年三季度出现较大幅度亏损，亏损2,956.07万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
在营业收入迅速扩大的同时，也出现了较大幅度的经营亏损，企业以亏损来换取市场份额的经营战略损失较大，企业的经营风险大大增加。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为63,209.73万元，与2019年三季度的31,190.34万元相比成倍增长，增长1.03倍。
2020年三季度销售费用为2,448.18万元，与2019年三季度的2,800.54万元相比有较大幅度下降，下降12.58%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年三季度管理费用为10,217.14万元，与2019年三季度的8,589.12万元相比有较大增长，增长18.95%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为12.12%，与2019年三季度的16.67%相比有较大幅度的降低，降低4.55个百分点。
管理费用支出大幅度下降，经营业务未受影响，但盈利水平却有所下降，应关注大幅度压缩管理费用支出的必要性。
2020年三季度财务费用为2,195.12万元，与2019年三季度的4,103.51万元相比有较大幅度下降，下降46.51%。
三、资产结构分析2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
三只松鼠2020年三季度财务状况报告
三只松鼠2020年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况三只松鼠2020年三季度资产总额为379,197.2万元，其中流动资产为301,611.23万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的48.95%、26.66%和12.41%。
非流动资产为77,585.97万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的59.9%、14.73%和14.24%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的50.79%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的30%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)项目名称2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产0 - 319,090.23 100.00 货币资金0 - 154,454.54 48.40 存货0 - 116,501.32 36.51 应收账款0 - 31,686.95 9.93 其他流动资产0 - 5,782.33 1.81 预付款项0 - 7,311.33 2.29 交易性金融资产0 - 0 -3、资产的增减变化2020年三季度总资产为379,197.2万元，与2019年三季度的386,176.36万元相比有所下降，下降1.81%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加11,446.52万元，其他流动资产增加8,926.36万元，应收账款增加5,739.76万元，交易性金融资产增加5,540万元，预付款项增加2,770.79万元，长期待摊费用增加1,169.3万元，开发支出增加843.66万元，递延所得税资产增加314.75万元，长期股权投资增加35.14万元，共计增加36,786.28万元；以下项目的变动使资产总额减少：无形资产减少172.73万元，其他非流动资产减少1,042.94万元，在建工程减少2,093.86万元，货币资金减少6,809.83万元，存货减少36,087.21万元，共计减少46,206.57万元。
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盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
7.99
8.86
4.63
4.06
2020年三季度 4.07 0.93
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
4.83 9.49 10.34
4.28 7.09
8.1
0.92 1.95 1.86
搜于特2020年三季度的营业利润率为0.93%，总资产报酬率为1.95%， 净资产收益率为1.86%，成本费用利润率为0.92%。企业实际投入到企业 自身经营业务的资产为1,086,529.19万元，经营资产的收益率为0.67%， 而对外投资的收益率为16.96%。
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
431,351.4
100.00 383,260.28
100.00 195,049.66
100.00
396,090.08 810.11
7,853.85 2,307.42 5,759.41
0
91.83 348,857.85
0.19 457.76
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
64.49 31.75
100.32 49.18
2.6
11.52
96.24
149.5
2020年三季度 201.24 112.6 26.66 313.85
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
搜于特2020年三季度营业周期为313.85天，2019年三季度为149.50 天，2020年三季度比2019年三季度延长164.35天。
383,260.28
-11.15 195,049.66
- 15,583.74
-21.9 1,832.72
- 15,565.84
-21.99 1,806.98
- 540.54
-68.42 5,448.18
-
17.9 43,727.29
25.74
-49.11
-88.24 -88.39 907.92 43.79
2020年三季度营业利润为1,806.98万元，与2019年三季度的 15,565.84万元相比有较大幅度下降，下降88.39%。以下项目的变动使营 业利润增加：投资收益增加4,907.65万元，营业成本减少161,964.38万元， 销售费用减少1,095.05万元，管理费用减少601.38万元，营业税金及附加 减少249.83万元，财务费用减少20.31万元，共计增加168,838.59万元。
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为1.44倍。企业盈利能 力对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
226.06 15.53
262.2 20.84
187.68 93.64
204.34 137.98
1.82 6,192.73
0.53 4,020.81
1.34 4,207.37
-
0
91.02 186,893.48
0.12 207.94
1.62 5,097.69
1.05 3,419.43
1.10 4,187.07
-
0
95.82
0.11 2.61 1.75 2.15
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率
2020年三季度利润总额为1,832.72万元，与2019年三季度的 15,583.74万元相比有较大幅度下降，下降88.24%。利润总额主要来自于 对外投资所取得的收益。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
搜于特2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
ห้องสมุดไป่ตู้营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
431,351.4
19,954.25 19,954.2 1,711.47 0.04
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
2.03
2.09
1.32
1.16
4.46
4.7
2020年三季度 1.94 1.08 1.44
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
资产负债率(%)
43.48
47.3
51.58
2020年三季度流动比率为1.94，与2019年三季度的2.09相比有所下 降，下降了0.15。2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因 是：2020年三季度流动资产为949,854.91万元，与2019年三季度的 870,192.24万元相比有所增长，增长9.15%。2020年三季度流动负债为 490,355.18万元，与2019年三季度的416,079.37万元相比有较大增长，增 长17.85%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下 降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
2020年三季度 568.64 42.41 438.28 287.19
搜于特2020年三季度总资产周转次数为0.63次，比2019年三季度周转 速度放慢，周转天数从262.20天延长到568.64天。企业资产规模有较大幅 度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大幅 度的下降。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用成倍增加，营运能力成倍下降。
五、发展能力分析 从这三季度来看搜于特营业收入持续快速下降。2019年三季度营业收 入383,260.28万元，比2018年三季度下降11.15%，而2020年三季度又下 降了49.11%，使其营业收入下降至195,049.66万元，应当引起重视，迅速 查明原因。