最新物业管理公司财务管理制度汇编
公司财务管理制度
1. 基本任务
管理处财务管理的基本任务是: 物业管理处的财务管理为独立运作及核算，与物业管理公司分开。
筹集和管理物业管理处的资金和资产，组织日常财产运作和会计核算，协调财务开支，真实地、系统地、全面地反映公司的经营状况，监督各项财务计划的执行情况。
1．会计制度
1.1管理处的业务范围，所属国内行业，执行其所属行业之会计制度。
1.2执行公司统一规定的会计制度。
2．会计年度
2.1为了符合国内《会计法》要求，管理处需按国内规定的会计年度，即自公历1 月1日起至12月31日止，编制一套符合国内要求的会计报告。
3．记帐本位币
管理处记帐以人民币为单位。
4．收入和费用的确认
管理处正确划分资本性支出和权益性支出，对各项收入和费用的确认采用权责发生制原则。
2. 公司内部财务管理的基本工作
2.1财务汇报流程
1. 财务汇报流程
1.1 管理处财务每月定期向项目中心物管部报告。
1.2 物管部财务每月定期向项目中心财务部报告。
2. 财务汇报格式
2.1 为统一口径、便于汇总，管理处统一使用公司总部规定的财务报告格式。
3. 财务报告分类
3.1月报、季报和年报
4. 财务报告组成及内容
4.1 财务报告组成按公司总部统一规定编报，其主要报告有：4.1.1 资产负债表；
4.1.2 损益表；
4.1.3 现金流量表;
4.1.4 其他报表（包括但不限于固定资产，应收账，应付账，收入明细账等）。
4.2财务报告中管理处核算或反映的内容按公司总部统一规定执行。
5. 财务报告提交与审批时间
5.1季报应于每月5日以前、年报应于年度终了10日内，报公司总部物业经理审批。
5.2公司总部物业经理应在收到管理处财务报告次日起3日内审完，并将财务报告
返还各管理处。
6. 对外公布资料：按广州市物业管理办法每季公布收支表给业户查看。
2.2预算及审批预算流程
1.预算制度
1.1管理处的一切财务收支活动都要按财务预算执行，受财务预算的制约；
1.2管理处的财务预算由年度财务预算、季度财务预算组成；
1.3管理处的财务预算要树立全局观念，搞好综合平衡，做到统筹兼顾；
1.4财务预算需经地区总监审批后才能执行；
1.5预算编制禁止巧立名目，弄虚作假。
2.预算编制根据
2.1 管理处业务范围及工作方式；
2.2 管理处所在地区生活及工资水平；
2.3由管理处付薪的员工人数；
2.4 管理处拥有或控制的固定资产的构成及数量、价值等；
2.5租赁的房屋、设施等的数量及价格；
2.6 其他
3.预算编制、审批及拨款流程
3.1前季度第二个月月末各管理处部门向财务提供预算所需数据，然后财务部按总部统一规定之预算格式编制。
3.2 管理处在前季度第三个月第一个星期，将预算报物业经理审批。
3.3物业经理收到各管理处预算，在10日内审批完成。
3.4 审批完毕后，交地区总监最后审批，审批于5日内完成。
3.5 审批后的财务预算，及时回复各管理处并通知公司总部（项目中心）财务部。
3.6公司总部财务部根据审批后的管理处预算的拨款金额、拨款时间等，及时为各管理处拨款。
4.预算与实际对比
4.1 各管理处的财务报告，要有反映预算数与实际完成数对比资料；
4.2 实际完成数大于预算5%以上时，要有文字说明；
4.3 实际完成数小于预算10%以上时，要有文字说明；
7.1现金管理
1.现金处理
1.1管理处的现金管理由现金出纳和会计负责，现金出纳，应每天登记当天的现金收支记录及整理有关凭证资料，管理处负责人
可以随时监督检查。
1.2管理处办公室应储存适量现金，现暂定500元，足够3-5天内的日常零星开支。
现金存量在规定的限额内。
当现金余额到达现金存量下限时,由出纳通知会计，
并准备支票由物业经理签署后提取现金。
1.3现金出纳根据管理处开支情况，提出现金存量上下限报总部物业经理批准。
1.4办公室应把现金储存于保险箱内。
1.5保险箱密码与保险箱锁匙由二人分别持有管理，未得物业经理批准不得移交第三者。
1.6出纳与会计每周末及月末下班前进行现金盘点；由出纳填写现金盘点登记表两人共同签字。
月末盘点，会计核对现金帐无误后，再由会计及出纳共同签署确认帐物相符。
管理处负责人可以随时进行监督盘点。
出纳每日必须登记现金日记帐，保证账目与现金数额相符，并每月与会计对帐。
2. 现金提款
2.1 管理处每月的用款由项目的专用帐户开支。
2.2 管理处现金储存量在规定限额内（现暂定在不超过5，000元。
每当现金余额到达现金存量下限（500元）时，出纳要通知会计，并准备转帐支票预约签署。
财务部要每月咨询管理处主管，建议财务部主管修订现金存量上
下限。
2.3 每次提款由出纳负责安排，管理处派员与出纳一同提款。
8.费用的管理
8.1报销手续
1.用款申请
1.1购买大宗物品（1,000元以上）需做三份报价分析填报《报价分析表》；在有预算情况下1,000元以下由管理处经理审批：1,000元至3,000元由总部物业经理审批；3000元以上由总经理或授权物业经理审批。
2.报销手续
2.1持原始凭证（购物发票）填写《付款申请表》，经手人按审批单要求填写后交管理处有关领导签名。
2.2报销审批单由管理处经理或有关领导签名后，现金开支的结清余款，有备用金的补足备用金。
1000元以下之零星开支费用，由管理处经理审批予以报销。
3.备用金
3.1各部门主管因公需零星购物的可申请备用金，备用金限额管理处经理1,000元，
各部门主管300元。
3.2申请备用金需填写《借支单》由总部物业经理签名同意，再到财务部领取，作为本部门购物使用。
4.车费报销手续
4.1管理处派员外出办事，根据取回的合理凭证填写《付款申请表》（车票）贴在后面，经手人签名、交由有关领导审批签名后结清余款。
9.1工资发放
1.工资发放
1.1财务部于每月2日前将工资发放资料报总部物业经理审批。
1.2物业经理应在每月2日前审批完毕，并将工资发放资料返回管理处财务部。
1.3管理处于每月8日根据审批后的工资资料发放工资。
1.4财务部负责准备支票及汇款单。
1.5人事部负责考勤及核实出席时间
10.1应酬费用
1.应酬费用
1.1所有应酬费用（包括送礼）必须由财务部另册详尽列同被接待单位的资料、日期、人数、地点。
1.2与管理处有关的对外单位发生的应酬费用，管理处人员内部的文娱活动费用，应在预算中另列。
1.3应酬费用只为管理处部份有业务上需要的员工而设。
各部门员工的应酬费必须事先经公司主管经理同意。
1.4管理处每月应酬费用不得超出预算上限，及每次应酬费用不得超出RMB500元。
若管理处主管认为当月需较多应酬或某次应酬将超出标准时，应预先请示物业经理批准后,方能为之。
11.营业收入的管理
11.1 管理费收取指引
涉及部门：管理处管业部、财务部
1.缴交管理费方法
1.1缴交现金
1.2银行划帐
2.出管理费单之安排（包括日期、部门跟进）
3.追收程序
3.1正常—发通知书致业户
3.2欠费追收—特别函件
3.3再跟进追收—律师信
4.每段时间报告
4.1每周管理费收取明细
4.2每二周管理费收取明细
4.3每月管理费收取明细。
物业公司财务管理制度范本大全5篇
物业公司财务管理制度范本大全5篇物业公司财务管理制度（篇1）为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度：一、加强原始凭证管理，根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
如：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
二、收款和付款记帐凭证由出纳人员签名或盖章。
三、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
四、编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
五、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
六、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。
七、根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
八、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。
公司主管对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。
九、加强对银行帐户及其他帐户的保密，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。
严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
十、对应收帐款，每月末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
十一、营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。
十二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。
十三、加强对费用的.总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。
物业公司财务管理规定（4篇）
物业公司财务管理规定第一章总则第一条为规范物业公司财务管理，提高财务管理水平，依法保护物业公司财产权益，制定本规定。
第二条物业公司财务管理应遵循合法、公正、公开、透明的原则，依法履行财务信息报告、财务审核、财务监督等职责。
第三条物业公司财务管理涉及资金、会计、财产、合同等方面，除本规定外，还应遵守国家相关财务法规、会计准则以及公司章程等。
第四条物业公司应建立健全财务管理制度，明确财务管理职责，确保财务管理规范化和规范运作。
第二章财务管理组织第五条物业公司应设立财务管理部门，专门负责财务管理工作。
财务管理部门应有熟悉财务管理业务和相关法律法规的人员组成。
第六条财务管理部门应制定财务管理工作制度、财务管理手册等，明确工作程序和操作规范。
第七条财务管理部门应及时收集、整理、分析财务数据，编制财务报表和财务分析报告，并定期向物业公司管理层及董事会报送财务报告。
第八条物业公司应配备合格的财务人员，保证财务管理工作的顺利进行。
财务人员应具备会计资格，熟练掌握会计核算、财务分析等技能。
第九条物业公司应建立健全内部审计制度，对财务管理进行审计和监督。
内部审计部门应独立于财务管理部门，并具有相应的权力和职责。
第三章财务信息管理第十条物业公司应建立完善的财务信息管理系统，保证财务信息的真实性、准确性和完整性。
财务信息管理系统应具备数据安全性和可追溯性。
第十一条财务信息应按照相关法律法规的要求，及时、准确地进行记账和报表编制。
财务信息应按照账务原始凭证、会计账簿和财务报表的形式进行存储和归档。
第十二条物业公司应建立资金管理制度，确保资金的合理使用和安全保管。
资金管理应遵循预算管理、费用控制、资金回收等原则。
第十三条物业公司应按照国家相关法律法规的要求，履行税收申报和缴纳义务，确保纳税的合规性和及时性。
第四章财务审核与监督第十四条物业公司应建立财务审核制度，对财务活动进行审核和检查，发现问题及时纠正和处理。
财务审核应独立于财务管理部门，并具有相应的授权和权限。
物业公司财务制度(三篇)
物业公司财务制度一）会计核算方法及凭证账册制度1）公司采用借贷复式记账法，会计科目和核算方法以企业单位预算会计为主，结合公司的实际，设置银行现金日记账、总分类账、各项明细分类账;2）原始凭证是计账的依据，财会人员必须认真审核各种原始凭证，要求一切原始凭证必须手续完备、合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大、小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。
一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账;3）财会记账员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补、涂改或用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正。
凭证、账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。
有关会计报表、账册、会计凭证保存年限按上级规定办理;4）指定专人保管一切未使用的重要空白凭证，如支票、现金收据、发货票据等，动用时由领用人办理领用手续。
对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。
二）货币资金管理制度1）严格按照国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线;2）做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必须放在银箱内，确保安全。
对指定使用备用金的人员必须进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。
①建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立“小金库”;②对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。
三）往来账目清理制度做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。
财务人员要及时结账收款，摧收应收账款。
过月未收的账款，要上门催收。
对月终尚未清理的债权债务，应查明原因，列出清册。
财会人员不能解决的事项应及时上报领导。
四）会计报表制度会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分，其书写报告是领导和上级主管部门了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年收支计划的重要依据。
物业公司财务管理制度(三篇)
物业公司财务管理制度一、总则为规范物业公司财务管理, 提高财务工作效率和财务决策的科学性，特制定本制度。
二、财务管理职责1. 财务部为物业公司的财务管理机构，负责全公司财务管理工作。
2. 财务部负责编制年度财务预算和财务计划，及时提供财务数据和报告给公司管理层。
3. 财务部负责保管公司的财务文件和财务账册，确保其完整和安全。
三、财务核算与报告1. 财务部负责对公司的日常经济业务进行合理核算，编制财务报表和财务分析。
2. 财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，报表编制要按照相关法律法规和会计准则的要求进行。
3. 财务部负责汇总报表数据，编制年度财务报告和季度财务报告，并及时向公司管理层报告财务情况。
四、财务预算与控制1. 财务部负责编制年度财务预算和财务计划，确保公司的财务活动符合预算控制的要求。
2. 公司各部门和项目负责人要按照财务预算和财务计划进行经济活动，并及时向财务部提供相关资料和报告。
3. 财务部负责对公司的经济活动进行预算控制和成本管理，制定相应的费用标准和费用管理制度。
五、资金管理1. 财务部负责公司的资金管理工作，确保公司资金的安全、高效利用和合理配置。
2. 财务部负责编制资金计划和资金预测，及时报告公司的资金状况和周转情况。
3. 财务部负责公司的收款、付款和资金调度工作，确保支付和收入的及时性和准确性。
4. 财务部负责与银行、金融机构等相关方进行资金管理的合作和协调。
六、成本管理1. 财务部负责制定公司的成本管理制度，明确各类成本的核算方法和标准。
2. 公司各部门和项目负责人要按照成本管理制度进行成本核算和成本控制，及时报告成本变化情况和成本偏差分析报告。
3. 财务部负责对公司的成本进行监控和分析，提出成本优化的建议和措施。
七、税务管理1. 财务部负责公司的税务管理工作，确保公司遵守国家税法和税收政策。
2. 财务部负责及时申报和缴纳各项税费，并做好相关税务申报表和报告的编制和备案工作。
物业公司财务管理规定(3篇)
物业公司财务管理规定为了小区有个优美的环境，广大业主得到更好地服务，便于物业公司更好地管理，将来开创更多更好的创收项目，现制定以下物业财务管理制度。
一.财务管理制度1.严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律,按《会计法》办事,遵章守法,做好财务会计工作。
2.财务科负责本物业公司的经济总核算。
每月末收银员把各住宅、商铺收取的租金、物业管理费等,做好收支结算表、欠缴管理费情况表交到财务科,由财务科及时编制损益表和资产负债表等财务报表，进行税务申报，并综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料向公司领导报告。
3.管理和控制物业公司各部门编制收支计划,平衡工作,严格检查备用金的使用,严格执行库存现金限额制度,负责本公司资金运作的组织和调动,定期把资金变化情况向公司领导汇报。
4.遵循权责发生制原则及时完成收支核算,做好财务记载,正确核算,按时准确编报会计报表。
5.负责公司的各项资产登记、核对工作,保证资产更新的资金来源,保障资产的更新换代。
6.对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支,对违反规定,未经审批的开支一律不得报销。
二.会计核算管理制度1.采用借贷记帐法,以权责发生制为原则,收入与其相关的成本、费用应当相互配比。
2.合理划分收益性支出与资本性支出,凡支出的效益仅与本会计年度相关的,应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的,应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。
3.会计年度自公历____月____日起至____月____日止。
4.会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。
5.会计科目的设置,会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制,必须符合国家统一的会计制度的规定,并应及时向领导和有关部门报送会计报表。
6.会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料,应当按照国家有关规定建立档案,妥善保管,保管期满需要销毁时,要填写"会计档案销毁清册",经经理审阅,报公司董事和财政部门批准后销毁。
物业各管理处财务管理制度
第一章总则第一条为了加强物业管理处财务管理的规范化、制度化，提高财务管理水平，保障物业管理工作的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于物业管理处所有财务活动，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理和财务报告等。
第三条物业管理处财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：严格执行国家有关财务法规和政策；2. 规范原则：财务管理活动必须符合财务管理制度；3. 严谨原则：财务处理必须严谨，确保财务数据的真实、准确、完整；4. 效率原则：提高财务管理效率，降低管理成本。
第二章预算管理第四条物业管理处应建立健全预算管理制度，编制年度预算，并按照预算执行。
第五条预算编制应遵循以下程序：1. 收集各部门预算编制依据，包括历史数据、市场行情、政策法规等；2. 部门根据实际情况编制部门预算，提交给财务部；3. 财务部对各部门预算进行审核，形成物业管理处预算草案；4. 经物业管理处领导审批后，报上级单位备案。
第六条预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应按照规定程序报批。
第三章收入管理第七条物业管理处收入主要包括物业管理费、停车费、租赁收入等。
第八条收入管理应遵循以下原则：1. 依法依规收取费用，确保收入来源合法；2. 收入及时入账，做到日清月结；3. 收入核算准确，确保收入数据的真实、完整。
第九条收入核算应采用权责发生制，确保收入与费用匹配。
第四章支出管理第十条物业管理处支出主要包括工资福利、物业管理成本、维修费用等。
第十一条支出管理应遵循以下原则：1. 合法合规使用资金，确保支出用途合理；2. 严格按照预算执行，控制支出规模；3. 严格审批程序，确保支出合规；4. 优化支出结构，提高资金使用效率。
第五章资产管理第十二条物业管理处资产包括固定资产、流动资产等。
第十三条资产管理应遵循以下原则：1. 依法合规进行资产购置、使用、处置；2. 严格资产登记制度，确保资产安全；3. 定期进行资产盘点，确保资产账实相符；4. 合理使用资产，提高资产利用效率。
物业管理处财务管理制度
第一章总则第一条为了规范物业管理处的财务行为，加强财务管理，确保资金安全，提高资金使用效益，根据《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合物业管理处的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于物业管理处所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等。
第二章财务管理组织第三条物业管理处设立财务部，负责全处的财务管理与监督工作。
第四条财务部负责人由物业管理处主任提名，经物业管理处会议讨论通过后任命。
第五条财务部下设会计、出纳、审计等岗位，各岗位职责明确，相互制约。
第三章资金管理第六条物业管理处实行独立核算，自负盈亏的运营模式。
第七条资金筹集：物业管理处主要通过以下途径筹集资金：1. 物业管理服务收费；2. 物业租赁收入；3. 政府补贴；4. 其他合法收入。
第八条资金使用：物业管理处资金使用必须遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和财务制度使用资金；2. 节约原则：合理控制支出，避免浪费；3. 效益原则：提高资金使用效益，实现物业保值增值。
第九条资金核算：财务部应建立健全财务核算体系，确保财务信息的真实、准确、完整。
第四章财务监督第十条财务监督包括内部监督和外部监督。
第十一条内部监督：物业管理处设立审计委员会，负责对财务部及各岗位进行定期或不定期的审计，确保财务制度的有效执行。
第十二条外部监督：物业管理处接受财政、审计、税务等部门的监督检查。
第五章附则第十三条本制度由物业管理处主任负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
第十五条本制度未尽事宜，按国家法律法规和财务制度执行。
物业财政管理制度汇编范本
一、总则第一条为加强物业管理公司的财务管理，确保财务活动的规范性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于物业管理公司及其下属所有子公司、分支机构及项目。
第三条物业管理公司财务管理应遵循国家法律法规、财务会计制度及公司内部规章制度。
二、财务核算第四条物业管理公司应建立健全财务核算体系，确保财务数据的真实、准确、完整。
第五条财务核算应以货币为主要计量单位，同时可结合实物、劳动等计量单位。
第六条财务核算应按照会计准则和会计制度进行，实行权责发生制原则。
第七条财务核算应按照会计期间划分，定期进行财务报表编制和财务分析。
三、资金管理第八条物业管理公司应加强资金管理，确保资金安全、合规、高效。
第九条资金收支应按照国家有关规定执行，实行收支两条线管理。
第十条资金筹集、使用和偿还应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第十一条资金结算应采用银行转账、支票、汇票等合规方式。
四、成本管理第十二条物业管理公司应加强成本管理，降低成本，提高效益。
第十三条成本管理应包括人力成本、物力成本、管理费用等。
第十四条成本核算应按照成本核算制度进行，定期进行成本分析。
第十五条成本控制应采取目标成本管理、预算控制、过程控制等多种方式。
五、收益管理第十六条物业管理公司应加强收益管理，确保收益的合规性和稳定性。
第十七条收益包括物业服务费、租赁收入、广告收入等。
第十八条收益核算应按照国家有关规定执行，实行收入确认制原则。
第十九条收益分配应按照公司内部规章制度进行，确保分配的公平、合理。
六、资产管理第二十条物业管理公司应加强资产管理，确保资产的安全、完整、有效。
第二十一条资产包括固定资产、流动资产、无形资产等。
第二十二条资产核算应按照资产管理制度进行，定期进行资产盘点和评估。
第二十三条资产处置应按照国家有关规定和公司内部规章制度执行。
七、内部控制第二十四条物业管理公司应建立健全内部控制体系，防范财务风险。
第二十五条内部控制应包括财务审批、财务报告、财务审计等环节。
物业公司财务管理规定范本(三篇)
物业公司财务管理规定范本第六章货币资金和往来结算管理1、货币资金为：（1）库存现金：库存的人民币和外币，（2）银行存款：存放在银行和其它金融机构的人民币和外币，（3）其它货币资金：外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款和在途货币资金等。
2、公司现金收付，实行合理分工，帐款分开，互相监督。
3、公司每周核对库存现金与现金帐余额是否相符，现金的日记帐与现金总帐每月核对，保证出纳记帐与会计记帐一致性。
4、建立银行存款日记帐制度，做到日清月结。
银行存款日记帐必须每月与银行对帐单进行核对，并编制银行存款余额调节表进行调整。
5、公司采取适当措施预防下列外汇风险：（1）换算风险;（2）交易风险;（3）经营风险;在国际外汇市场动荡时期，可考虑用套期保值方式，以避免损失。
6、公司的往来款项包括：应收帐款、应收内部单位款、预付帐款、其它应收款、应付内部单位款、应付帐款、其它应付款、应工资、应付福利费、应交税金等。
7、公司严格控制应收帐款的数额和收回时间，对长期不能收回的，指定专人，查明原因，积极催收;确实无法收回的按规定程序批准后，列作坏帐埙失处理。
8、公司按照下列要求对应收帐款进行管理：（1）认真作好应收帐款的日常核算工作;（2）每月进行往来清算和应收帐款的帐龄分析，将应收帐款回收情况的明细报告随月度相关会计报表提交集团财务部：（3）加强对应收帐款的催收，并将应收帐款的催收作为经营业绩考核的指针之一;（4）加强对欠款单位的偿债能力、信用状况的调查判断，根据调查和判断的结果确定各单位的信用等级及赊帐限额，并报总经理批准后执行;（5）建立健全坏帐损失的确认、审批手续。
（6）公司应收帐款有下列情况之一的，即确认为坏帐损失的发生。
A、因债务人破产或者死亡，在以其破产财产清偿后，仍然不能收回;B、因债务人逾期未履行偿债义务，已超过三年，仍然无法收回。
（7）公司财务部应依照上述方法对坏帐进行严格调查确认，调查人根据调查结果写出分析处理意见，经集团财务部经理批准，报集团公司总经理批准后执行。
物业公司财务管理规定（五篇）
物业公司财务管理规定第一章总则1、加强财务管理和经济核算，规范公司的理财行为，根据《会计法》、《企业财务通则》、《外商投资企业会计制度》，并结合本公司的实际情况，特制定本制度。
2、本制度适用于河南凯田物业服务有限公司3、公司财务管理的主要职能是预测、决策、计划和控制。
财务管理的基本任务是：做好各项财务收支预算、控制、核算、分析和考核工作，如实反映公司的财务状况和经营成果，有效地利用企业资产，努力提高经济效益。
4、公司实行财务预算管理制度，每年元月____日前编制本年度的财务预算，年度财务预算经董事会批准后执行，公司的所有财务收支应严格执行年度财务预算，对超预算的支出，须经总经理特批。
5、公司实行"一支笔"的财务签批制度，公司及其所属部门的第一负责人为公司和部门的财务签批人，第一负责制人因故不能签批时，可委托其它人代签。
第二章财务机构和会计人员1、根据公司营运的需要，公司设立财务部。
公司财务部经理对财务管理全面负责，并组织实施财务部的主要职能，执行和落实公司各项财务管理制度。
2、公司财务部设立物管及财务管理与会计核算相关岗位。
物管下设物管主任、固定资产管理、存货稽查、仓库保管、统计等岗位，全面负责集团的物资管理。
公司财务部还应设立帐务管理、资金管理、计划管理、财务稽核、出纳等岗位，全面负责公司财务管理与核算工作。
3、公司的财务负责人实行委派制，由集团委派。
对委派的财务负责人其考核工作、工资晋升、奖励与处罚、工作调动等由集团财务部管理。
4、财务人员应参与并拟定公司的财务预算生产经营计划、投资计划、考核和分析财务预算的执行情况。
5、财务人员要认真履行职责，正确核算，如实反映和严格监督各项经济业务，维护财经纪律。
6、财务人员调动工作或因故离职时，要办好交接手续，未办理交接手续，不得离职。
第三章财务核算的一般原则1、会计核算必须遵守国家的相关法律、法规和公司章程的有关规定。
2、公司会计年度自每年____月____日起至十二月____日止。