税务会计岗位职责 -岗位职责
税务会计感悟心得体会(3篇)
第1篇作为一名税务会计，我在这个岗位上已经工作多年。
回顾这段时间的工作经历，我深刻地认识到税务会计的重要性，以及在这一职业中不断成长和提升的必要性。
以下是我对税务会计工作的感悟和心得体会。
一、税务会计的重要性1. 维护国家税收秩序税务会计作为国家税收体系的重要组成部分，承担着维护国家税收秩序、保障国家财政收入的重要任务。
通过对企业财务报表的审核、纳税申报的编制和税务筹划等工作，税务会计有助于确保企业依法纳税，避免逃税、骗税等违法行为的发生。
2. 促进企业健康发展税务会计通过为企业提供合理的税务筹划建议，帮助企业降低税负，提高经济效益。
同时，税务会计对企业财务状况的监督，有助于企业规范经营，提高财务管理水平，促进企业健康发展。
3. 保护企业合法权益税务会计在处理税务事务时，要严格遵守国家法律法规，维护企业合法权益。
在面临税务稽查、行政复议等情况下，税务会计能够为企业提供有力支持，确保企业利益不受侵害。
二、税务会计的工作内容1. 财务报表审核税务会计需要对企业的财务报表进行审核，确保报表的真实性、准确性和完整性。
通过对报表的分析，找出潜在的风险和问题，为企业决策提供依据。
2. 纳税申报税务会计负责编制企业的纳税申报表，确保申报内容的真实、准确。
同时，税务会计还需关注税收政策的变化，及时调整申报内容，确保企业依法纳税。
3. 税务筹划税务会计根据国家税收政策和企业实际情况，为企业提供合理的税务筹划建议，帮助企业降低税负。
这包括选择合适的纳税方式、利用税收优惠政策等。
4. 税务稽查应对税务会计在面临税务稽查时，要积极配合税务机关的调查，提供相关资料。
同时，税务会计还需关注稽查结果，对存在的问题进行整改。
5. 税务行政复议税务会计在处理税务争议时，要依法维护企业合法权益。
这包括参与行政复议、诉讼等程序，为企业争取合理待遇。
三、税务会计的感悟与心得1. 严谨细致，追求卓越税务会计工作涉及国家利益和企业利益，要求税务会计具备严谨细致的工作态度。
税务会计岗位招聘笔试题与参考答案(某大型国企)
招聘税务会计岗位笔试题与参考答案(某大型国企)(答案在后面)一、单项选择题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、下列关于增值税的说法，错误的是：A、增值税是对在我国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人，就其实现的增值额为计税依据而征收的一种流转税。
B、增值税纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人。
C、增值税的税率分为13%、9%、6%和零税率。
D、增值税的计税方法包括一般计税方法和简易计税方法。
2、在下列各项中，不属于企业流动资产的是：A、货币资金B、应收账款C、预付账款D、固定资产3、某企业2023年1月取得销售收入100万元，销售成本80万元，销售税金及附加10万元，管理费用5万元，财务费用2万元，营业外收入5万元，营业外支出3万元。
不考虑其他因素，该企业2023年1月的营业利润为：A. 12万元B. 15万元C. 22万元D. 25万元4、以下哪项不属于企业所得税的税前扣除项目？A. 企业的职工福利费B. 企业的广告费C. 企业的捐赠支出D. 企业的资产折旧5、某企业2021年实现利润总额为1000万元，已知该企业适用的企业所得税税率为25%，当年发生广告费和业务宣传费支出150万元，上年结转广告费和业务宣传费50万元。
根据《企业所得税法》的规定，该企业2021年度应缴纳的企业所得税为（）万元。
A. 200B. 250C. 230D. 2706、某企业2022年3月取得一笔银行贷款，贷款金额为1000万元，贷款期限为3年，年利率为6%，按年计息，到期一次性还本付息。
该企业当年应计提的利息费用为（）万元。
A. 30B. 36C. 60D. 907、在税务会计核算中，下列哪项不属于“应交税费”科目核算范围？A. 应交增值税B. 应交消费税C. 应交企业所得税D. 预收账款8、下列关于增值税会计处理的说法，正确的是：A. 增值税销项税额计入主营业务收入B. 增值税进项税额直接计入主营业务成本C. 增值税销项税额计入应交税费——应交增值税（销项税额）D. 增值税进项税额计入应交税费——应交增值税（进项税额）9、某企业2022年度应纳税所得额为1000万元，适用的企业所得税税率为25%。
税务会计操作手册
2
1
进入外购入库核算界面进行“入库核算”
点击“核算”
核算完成进入生产发票页面，如下图（按顺序操作）
2
1 3 4
选中需要生产凭证的发票点击生产凭证，凭证生产后应做相应修改；（其 他出入库与此类似不再做说明）
生成方式
选中标志
三、付款单制作、审核及生产凭证
2 1
录入付款单时候先按照如图的1、2 的顺序进入付款单录入界面
申报资料填写完成，进行网上申报（注意先申报财务报表，否 则增值税、所得税报表无法申报），申报顺序如下图数字顺序 【增值税、所得税申报与此类似不再做叙述】
3
4
七、增值税专票认证
点击此处 此处密码为6个“1”
登陆综合纳税服务平台，验证安全证书，点击“是”确认进入 证书选择页面
选择正确的证书，进入用户口令验证页面（证书选择一般看 “截止时间”项）
购货单位
时间
单价 代码 仓库 数量 金额
单据录入完成确认无误后点击保存、审核进去下一界面
已审核标志
保存
审核
点击“单据下推”生产“专用发票”或者“普通发票”
单据下推
生成专票
发票确认无误后，保存、审核、钩稽（只有审核后才会出现钩稽字样）
保存 审核
钩稽
已审核标志
销售发票保存、审核、勾稽后进入存货出库核算界面（按序号 顺序操作）
付款单需要填写供应商、时间、付款类型、结算账户、结算方 式、金额及核销金额（预付款只填写表头部分，不需核销）
日期 供应商名称 付款类型 结算方式
结算账户 金额
两者金额一致
点击“F7”选择核销供应商
核销金额
付款单填写完成需保存、审核，进入下一界面
已审核标志
火力发电厂税务会计岗位规范
火力发电厂税务会计岗位规范1. 岗位概述税务会计岗位负责火力发电厂的税务管理和财务会计工作，具体包括：1.缴纳各类税费并保证相关的税务申报工作真实、准确、及时；2.编制和审核各类税务发票、账单以及其他相关的财务报表；3.监督和审核公司的财务收支，及时处理异常事项并汇报给上级领导；4.提供税务会计方面的咨询和建议；5.其他相关职责。
2. 工作职责2.1 税务管理职责1.及时了解税务政策，为公司提供税务方面的咨询和建议；2.根据相关法律法规和公司内部管理制度，编制并负责管理税务申报工作；3.负责监督和审核公司的税务计算、缴纳、报告和申报工作；4.确保税务事项真实、准确、及时地处理，避免出现任何风险和问题；5.及时跟踪税务政策变化，及时调整工作方向，确保公司不会因认识不足而违规操作。
2.2 财务会计职责1.根据公司内部管理制度，编制并审核各类财务报表，确保其真实、完整、准确；2.监督和审核公司的财务收支情况，及时核查账目，发现并及时处理异常情况；3.确保公司各项财务业务的合法性和及时性；4.及时委托外部专业机构完成合法的财务审计工作以确保公司的经济稳定和健康发展。
2.3 风险管理职责1.提供税务会计相关的咨询和建议，确保公司在面临税务问题时能够及时解决；2.及时跟踪行业税务政策的变化，及时调整税务会计工作的方向和策略；3.审核公司各种财务报表，发现并及时处理财务上的异常情况；4.及时汇报公司财务及税务风险，确保公司的决策能够及时调整以应对风险。
3. 职位要求1.具有本科以上会计、财务、税务等相关专业学历，具备税务师证、会计从业资格证等专业资格；2.具有3年以上税务会计工作经验，熟悉财务、税务管理和相关法律法规；3.具有良好的沟通合作能力，能够与公司内部各个部门进行有效沟通和协作；4.具有敏锐的风险意识和思维能力，能够提前发现问题并及时解决；5.勤奋、细心、耐心、严谨、有责任心、有较强的适应能力，能承受较大的工作压力。
税务会计年终个人工作总结范文7篇
税务会计年终个人工作总结范文7篇篇1一、引言作为税务会计，我在本年度的工作中始终本着严谨、细致、认真的态度，确保税务工作的准确性和及时性。
在此，我对本年度的工作进行总结和反思，以期在未来的工作中更好地发挥个人优势，提高工作效率。
二、工作内容及成果1. 税务申报与核算工作本年度，我负责了公司的税务申报和核算工作。
在申报过程中，我严格按照税法规定，认真审核各项数据，确保申报表的准确性和完整性。
同时，我还积极参与税务政策的学习和研究，及时了解和掌握最新的税收政策，为公司节约税负成本。
2. 税务筹划与咨询针对公司的业务特点和财务状况，我积极进行了税务筹划和咨询工作。
通过合理规划和安排，有效地降低了公司的税务负担，提高了公司的经济效益。
同时，我还及时解答公司在税务方面遇到的问题，提供专业的建议和解决方案。
3. 税务风险管理在工作中，我始终关注税务风险的管理，通过建立完善的税务档案和风险防范机制，及时发现和解决潜在的税务风险。
同时，我还积极参与公司的内部控制和审计工作，提高公司的风险防控能力。
4. 团队合作与沟通在团队合作方面，我积极与同事沟通交流，共同解决工作中遇到的问题。
同时，我还主动参与团队建设和培训活动，提高自己的团队协作能力和业务水平。
三、工作体会与反思1. 严谨细致的工作态度作为税务会计，必须具备严谨细致的工作态度。
在工作中，我始终保持着高度的责任心和敬业精神，认真审核每一项数据，确保工作的准确性。
2. 不断学习和进步税务工作涉及的政策法规较多，需要不断学习和更新知识。
因此，我积极参加各类培训和学习活动，提高自己的业务水平，为公司的发展贡献力量。
3. 加强沟通与协作在工作中，我深刻体会到沟通与协作的重要性。
通过与同事的沟通交流，我更好地了解了公司的业务特点和财务状况，为工作提供了有力的支持。
四、未来工作计划1. 深入学习税收政策，提高业务水平。
2. 加强与同事的沟通与合作，提高工作效率。
3. 继续关注税务风险管理，提高公司的风险防控能力。
会计岗位工作标准
会计岗位工作标准第一条工作内容1、按国家统一会计制度规定设置会计科目、建立企业账簿；2、负责日常收入及成本、费用的核算；3、负责外来及自制原始凭证的审核工作；4、登记明细账、总账；编制记账证；5、每日与出纳核对现金账及银行存款日记账；6、认真准确计算财务成果及各种税金,编制财务报表；7、制作工资表,及利息分配表；8、负责网上报税、缴纳税款等相关工作；9、每月2号之前将上月手工账登入省金融办系统软件；10、负责公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证等证件的保管及印章的保管及年检工作；11、负责员工的入职及离职登记工作；12、负责公司员工保险的核算及缴纳工作；13、严格执行公司相关的制度、办法等,并按制度、办法等履行会计职责.14、对会计帐目及凭证要按期装订成册,妥善保管；对财务档案要立册,严格执行查阅制度及保管制度；15、完成领导安排的其他工作.16、妥善保管证件及印章,如公司员工需要用到证件或印章时,询问清楚用印件的原因并及时上报经领导或领导签字同意后方可将印件借出.第二条工作要求1、每日做好收入确认及各项费用的核算工作并编制记账凭证,对外来发票、收据等原始凭证进行认真核对,检查准确无误后方可签字,保证所签字凭证及发票的正确率达100%；2、每日及时做好与出纳库存现金及银行存款的核对工作,并做到账实相符；3、每日登记明细帐,定期登记总帐,记帐要做到及时、准确；4、编制的工资表、利息分配表、财务报表、网上纳税申报等报出正确率达100%；5、按财务制度规定核算信贷利息、利润分配等正确率达100%；6、按期缴纳各种税款；7、及时掌握各项税法及会计制度,并在合理的范围内尽可能的为公司节约纳税成本；8、严格遵守并时时了解最新的财经法规及各项财务制度的最新动态,如发现实际工作中与之冲突,及时上报领导,商议解决办法,并修订旧的制度与流程.9、认真核算公司员工应缴纳的保险,做到准确无误.第三条责权利1、责任负责公司会计的所有相关工作、人力资源工作；负责对内在日常工作中,各项收入及费用的核算要严谨认真,不得马虎大意,如因自己疏忽导致数据核算不准确,则承担相关责任；负责对外严格按照税务局规定的报税时间进行申报,如发生漏报、迟报等情况,给公司带来不必要的麻烦应承担相关责任；负责财务章及U盾的管理工作；2权力有权询问员工报销凭证的用途及用款情况,如不配合则有权拒绝费用的报销及用款.有权认真核对外来发票的开具情况,如发现有误可要求退回并让对方重新出具发票；有权在员工需要使用公司证件及印章时,流程不完善者,拒绝其使用.有权对公司财务状况保密,除应向领导汇报外,其他人等不得询问,若询问则有权不予告知；3利益如工作及时完成并做到准确无误,有权享受公司的各种奖励及待遇,如在公司工作出色、表现突出,得到领导的认可及员工的好评,则有权参与公司评选先进员工等各种评选项目,否则无权参与评选.。
电力风电岗位说明书-财务产权部-税务会计岗
纳税申报
负责办理公司本部及分公司企业所得税的申报、缴纳、账务处理、汇算清缴工作；
负责公司本部增值税及相关税种的申报及缴纳；
负责依据人资部的个人所得税计算清单，缴纳个人所得税
负责公司本部其他地方税种的申报及缴纳工作。
发票管理
负责公司本部各类税务发票的开具、申报、账务处理工作；
工作条件
工作地点
办公室
危险性
无
工作时间
正常班，偶尔出差
1
岗位名称
税务会计
岗位编码
分析日期
2014年7月
所属部门
财务产权部
直接上级
财务经理
汇报对象
财务经理
直接下属
0
下属人数
0
岗位目的
在部门经理的领导下，负责对相关税务政策的研究与落实工作，管理公司各项税务
岗位权限
人事权限
无
财务权限
无
岗位职责
制度制定
负责拟定公司税务登记、纳税、出口退税、发票等税务方面管理制度和工作程序；
税务专项审计
负责年度所得税汇算清缴审计工作；
负责研发费加计扣除专项审计工作；
负责其他税务专项审计及方案；
负责与国税局、地税局的沟通及关系维护工作；
负责组织税务培训工作，宣贯税务知识及常识；
配合其他部门提出的相关税务工作；
完成上级交办的其他事项。
工作关系
内部关系
负责公司本部增值税发票的认证工作；
纳税筹划
负责与税务事务所商讨制定公司的各税种整体税务筹划工作；
定期对税收筹划工作的执行情况及效果进行分析总结，提出改进意见；
高新及研发费管理
岗位七：税务岗位
实行简易征收：应交增值税=销售额（不含税）*征收率（3%）
【例7-15】某小规模纳税企业购入材料一批，取得的专用发票中注明货款 100000元，增值税17000元，款项以银行存款支付，材料验收入库（该企 业按实际成本计价核算）。 【例7-16】某小规模纳税企业销售产品一批，所开出的普通发票中注明货 款（含税）为51500元，增值税征收率为3% ，款项尚未收到。 借：原材料 117000 贷：银行存款 117000 借：应收账款 51 500 贷：主营业务收入 50 000 应交税费——应交增值税 1 500
上注明的增值税额。
二、增值税核算的账务处理
（一）应交增值税明细账户的设置 进项税额 销项税额 进项税额转出 应交税费 出口退税 已交税金
——应交增值税
转出未交增值税
转出多交增值税
小规模纳税人，只需要通过“应交税费——应交增值税”账户
（二）一般纳税企业应交增值税的核算
1．进项税额 （1）国内采购物资 借：材料采购（或原材料） 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
（三）一般纳税人准予抵扣进项税额的范围 1．从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额；
2．从海关取得的海关完税凭证上注明的增值税额；
3．购进免税农产品，按收购发票或普通发票上注明的买价的13％计 算的税额。
4．购进或销售货物取得承运部门开具的运输发票上注明的运费金额
按7％计算的税额； 5．从小规模纳税企业购进货物取得税务机关代开的增值税专用发票
5．出口退税
借：其他应收款 贷：应交税费——应交增值税（出口退税）
6．月末结转应交未交增值税和多交增值税
应交税费 ——转出多交增值税 应交税费 ——未交增值税 应交税费 ——转出应交增值税（已交税金） 贷：银行存款
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税务会计岗位职责-岗位职责
□工作要求：
负责公司涉税业务的核算和管理，负责公司的领取、使用和保管工作；负责记帐凭证的装订；负责各项统计报表的填报，税务会计岗位职责。
☆主要工作内容：
一、负责增值税发票、普通发票、建安劳务发票等领购、保管，按规定及时登记发票领购簿。
二、正确及时开具增值税发票、普通发票、建安劳务发票。
对异地纳税要开出外出经营活动证明并作登记备查。
三、严格对特别是增值税专用发票进行审核，及时进行发票认证。
四、规范本地、异地各项涉税事项的核算、管理流程，对发现的问题及时反映。
五、负责编制国税、地税需要的各种报表，每月按时进行纳税申报，用好税收政策，规避企业涉税风险，依法纳税；负责减免税、退税的申报。
六、做好股份公司的统计工作，填报公司涉税的各种统计报表。
七、负责主营业务税金及附加、应交税费、所得税科目凭证填制及明细帐登记、核对。
八、负责记帐凭证的及时装订，税务相关资料的装订存档。
九、每月对纳税申报、税负情况进行综合分析，提出合理化建议。
十、完成领导交办的其他工作。
□会计科目：主营业务税金及附加、应交税费、所得税费用
1．固定资产核算岗位的职责一般包括：
（1）会同有关部门拟定固定资产的核算与管理办法；
（2）参与编制固定资产更新改造和大修理计划；
（3）负责固定资产的明细核算和有关报表的编制；
（4）计算提取固定资产折旧和大修理资金；
（5）参与固定资产的清查盘点。
2．材料物资核算岗位职责一般包括：
（1）会同有关部门拟定材料物资的核算与管理办法；
（2）审查汇编材料物资的采购资金计划；
（3）负责材料物资的明细核算；
（4）会同有关部门编制材料物资计划成本目录；
（5）配合有关部门制定材料物资消耗定额；
（6）参与材料物资的清查盘点，岗位职责《税务会计岗位职责》(https://unjs)。
3．库存商品核算岗位的职责一般包括：
（l）负责库存商品的明细分类核算；
（2）会同有关部门编制库存商品计划成本目录；
（3）配合有关部门制定库存商品的最低、最高限额；
（4）参与库存商品的清查盘点。
4．工资核算岗位的职责一般包括：
（1）监督工资基金的使用；
（2）审核发放工资、奖金；
（3）负责工资的明细核算；
（4）负责工资分配的核算；
（5）计提应付福利费和工会经费等费用。
5．成本核算岗位的职责一般包括：
（1）拟定成本核算办法；
（2）制定成本费用计划；
（3）负责成本管理基础工作；
（4）核算产品成本和期间费用；
（5）编制成本费用报表并进行分析；
（6）协助管理在产品和自制半成品。
6．收入、利润核算岗位的职责一般包括：
（1）负责编制收入、利润计划；
（2）办理销售款项结算业务；
（3）负责收入和利润的明细核算；
（4）负责利润分配的明细核算；
（5）编制收入和利润报表；
（6）协助有关部门对产成品进行清查盘点。
7．资金核算岗位的职责一般包括：
（1）拟定资金管理和核算办法；
（2）编制资金收支计划；
（3）负责资金调度；
（4）负责资金筹集的明细分类核算；
（5）负责企业各项投资的明细分类核算。
8．往来结算岗位的职责一般包括：
（l）建立往来款项结算手续制度；
（2）办理往来款项的结算业务；
（3）负责往来款项结算的明细核算。
9．总账报表岗位的职责一般包括：
（l）负责登记总账；
（2）负责编制资产负债表、利润表、现金流量表等有关财务会计报表；
（3）负责管理会计凭证和财务会计报表。
10．稽核岗位的职责一般包括：
（l）审查财务成本计划；
（2）审查各项财务收支；
（3）复核会计凭证和财务会计报表。