基于企业税务风险管理研究及应用
中小企业税务风险管理研究
中小企业税务风险管理研究◎姜宏伟财政金融我国推出的可持续发展战略，为中小企业提供了一个的空间，中小企业更是在国家支持下获得了更多的发展机遇。
中小企业遵循国家的法律规定，按时缴纳税款对国家税收事业以及社会经济的持续发展起到了直接的影响作用。
基于此，有效的分析中小企业税务风险管理对策是必要的。
一、中小企业税务风险概述中小企所面临的税务风险主要为，依据国家的总体税收体系，中小企因为自身经营行为不合规而受到的税务惩罚，从而对中小企的长远发展和短期利益均产生的较为严重的影响，导致企业出现纳税不良的情况。
从税务风险的本质上讲，其特征主要可总结为下述几种：第一，具有普遍性特征。
中小企的税务风险可发生在各行业和规模的企业当中，且无法从根本上进行杜绝。
第二，主观性特征。
在处理同样的税务工作时，纳税方与税务单位均会从自己的角度考虑问题，导致双方在处理问题时产生理解的偏差，从而形成税务风险。
第三是损害性特征。
中小企在面临税务风险时，其自身在经济和经营等方面均会受到负面影响，且企业在行业中的口碑也会受到损失。
二、中小企业税务风险存在的原因中小企产生税务风险的原因可从宏观与微观两方面进行衡量。
首先我国中小企的税务风险在政策方面仍有所欠缺，部分政策的制定仍存在一定的偏颇，我国多数税务政策针对课税的优先权制定。
中小企受到内外环境因素的影响，多数情况下难以享受到政策扶持，如企业在业务管理方面难以发挥预期的作用，且对相关税收政策熟悉程度不足，则会受到税收惩罚，从而加大企业的税务风险。
同时税务局所制定的税收标准还存在完善的空间，通常针对企业的具体税收问题均具有一定的主观判断倾向，难以真正客观衡量。
管理机构需对企业在税务管理方面加大引导力度，重点针对企业所采取的不正当手段进行优化引导与制约。
其次，从微观角度分析，中小企自身存在的问题也较多，一是缺乏风险意识，此外对税务风险的规避重视程度也不足。
多数企业的经营规模较小，在竞争日益激烈的环境下，更多企业以经济效益为追求目标，往往忽视税务法的规范，难以建立更为坚定的法律意识，运用非法手段降低企业的税负，因此即便获得了短期的经济收益，但也需企业承担更大的税务风险，导致企业受到长期的负面影响。
税务风险管理问题研究
税务风险管理问题研究♦郭延琼企业税务风险概述在一般情况下，企业税务风险指的是一个企业对于自身涉及税务的相关活动缺乏正确的判断，从而使得企业在经营中存在损失的可能性。
企业税务风险一方面是因为企业不合规的纳税行为，应该缴纳相关税款而没有缴纳或少缴税款，导致企业遭受税务机关处罚，加收滞纳金或罚款，甚至承担刑事责任。
另一方面，部分企业缺乏对税务法规的了解与研究，没有对税收政策有准确了解而缴纳税款，无形中增加了企业的成本，造成不必要的税收负担。
企业税务风险成因分析一、公司税务风险形成的内部原因（一）纳税人纳税意识淡薄在生成经营过程中，部分企业仅注重研发、采购、投融资、生产、销售等环节，风险意识和纳税意识淡薄，导致税务风险频发。
如2018年6月初，接群众举报后，税务机关依法查处范某“阴阳合同”等偷逃税问题。
（二）税务风险基础环境不完备大部分企业没有认识到涉税人员专业能力的重要性，企业没有配备专职的税务风险管理人员，涉税事项由财务部门的会计人员兼职完成。
会计人员在日常工作中忙于会计核算工作，虽然可以进行简单的涉税申报，但是由于对各项税法掌握不透彻，对税务政策解读不全面，可能会导致涉税风险的发生，也无法对税务风险进行有效的管控，缺乏对各项涉税行为定期或不定期的检查与评估。
（三）税务监察模式不完善随着生产经营过程中税务风险的加大，国家在税收监管方面加大了力度，如税务机关金税三期工程的应用、发票大数据监控等，但是企业内部存在监管不力情形，有的企业虽然会在企业内部设置审计部，但是审计部门主要审计公司的内部控制体系，对企业税务风险方面的问题没有针对性，也没有考虑到企业在生产经营各环节可能发生的涉税风险，容易导致企业对税务风险缺乏有效的管控，加大了企业的税务风险。
（四）纳税评估指标不成体系大部分企业的税务管理工作还集中在税务申报方面，注重对税务风险的事后控制，忽视了事前与事中的控制，没有采取恰当的分析方式分析企业的税务风险指标，容易造成企业对于税务风险的管理效率变低，相关的税务问题变多，税务风险逐渐变大的情况。
管理会计在中小企业税务风险管理中的应用探析
管理会计在中小企业税务风险管理中的应用探析管理会计在我国发展较晚，但这一概念的出现立即引起了业界的广泛关注和讨论，极大地拓展和丰富了管理会计理论与实践的应用。
毫无疑问，管理会计在企业经营活动中具有举足轻重的作用，不仅促进了企业管理水平的提高，而且大大提高了企业的综合竞争力。
而管理会计在结合企业的实际经营情况下又能有效控制我国中小企业所面临的税务风险。
本文系统地分析了管理会计在中小企业税务管理中的应用。
一、管理会计与中小型企业税务风险的联系要探讨中小企业如何运用管理会计，就必须明确两者之间的关系。
管理型会计是在简单财务会计的基础上逐步发展的过程中演化并发展起来的，与以往财务会计、审计的系统计算不同。
过去，会计的主要职责是确保账目的正确性和及时性，确保企业在做出相关决策时，不能因为不了解目前的财务状况而产生资产赤字，主要是提示功能和统计功能。
目前，管理会计应充分发挥其管理职能，发现中小企业在经营管理过程中存在的疏漏，合理规划公司的内控系统，运用数据分析系统为公司管理层的财务决策做好数据支持。
进而为高层管理人员提供相关决策参考。
二、中小企业税务风险特点及产生根源（一）中小企业税务风险的特点由于其特殊性，中小企业的税务风险存在很多问题。
与大企业相比，中小企业税务管理不规范，其税务风险主要表现在：主观上的疏忽、数额上的失误、税务上的不完全。
造成这一特点的原因主要有两个：一是从监管环境上看，中小企业数量庞大，但规模小、分布相对分散，使得国家或地方税务机关难以对中小企业实施全面的综合管理，特别是在税务方面，税务机关没有足够的时间和精力对中小企业进行税收指导和纳税教育辅导，造成中小企业不知道自己企业应该交什么税种、各种税种交多少税，核定的依据是什么。
从而给企业的未来税务处罚埋下隐患。
二是对于中小企业本身，很难承担高昂的纳税成本。
不懂税务纳税分类、应当交何种税，如何缴纳，缴纳比例。
造成了“不该缴的缴了，该缴的不缴”等困惑，给企业的涉税业务带来风险。
《内蒙古大企业税收风险管理研究》范文
《内蒙古大企业税收风险管理研究》篇一一、引言内蒙古地区，作为中国重要的经济和工业基地，大企业税收风险管理的深入研究变得至关重要。
有效的税收风险管理不仅可以确保企业的经济稳定和健康增长，还有助于政府实施更科学的财政政策和优化税制。
本篇论文将深入研究内蒙古大企业的税收风险管理，探索其中的关键因素与解决策略。
二、内蒙古大企业税收风险管理背景及重要性内蒙古是我国的主要产煤地和重要农业基地，经济发达的大企业众多，而随之而来的是一系列复杂的税收风险问题。
企业面对的政策调整、财务变动以及内外部经营环境变化等都可能引发税收风险。
如何对这些风险进行有效的管理和控制，已成为大企业亟待解决的问题。
三、内蒙古大企业税收风险管理的现状分析当前，内蒙古大企业在税收风险管理方面存在一些问题。
首先，部分企业对税收政策的理解和执行不够准确，导致税务风险的发生。
其次，企业缺乏有效的风险预警和应对机制，无法及时应对突发的税务风险。
此外，部分企业存在内部管理混乱、财务信息不透明等问题，也增加了税收风险。
四、内蒙古大企业税收风险管理的主要策略（一）建立完善的税收风险管理机制企业应建立完善的税收风险管理机制，包括风险识别、评估、应对和监控等环节。
通过科学的风险管理流程，确保企业能够及时发现和应对税务风险。
（二）加强税收政策的学习和培训企业应加强对税收政策的学习和培训，提高员工对税收政策的了解和执行能力。
同时，企业应与税务机关保持密切沟通，及时了解政策变化和调整。
（三）优化企业内部管理企业应优化内部管理，提高财务信息的透明度和准确性。
建立健全的内部控制体系，确保财务数据的真实性和完整性。
（四）引入专业的人才和团队企业应引入专业的税务人才和团队，负责企业的税收风险管理工作。
专业团队能够提供科学的建议和解决方案，帮助企业有效应对税务风险。
五、内蒙古大企业税收风险管理实证分析以某大型能源企业为例，该企业在面对税务风险时，采取了了上述的税收风险管理策略，并取得了显著的成效。
企业税务风险及其防范对策研究
企业税务风险及其防范对策研究一、概述税务风险是企业经营过程中不可避免的一个重要风险点，它源于税法规定的复杂性和企业经营活动的多样性。
随着全球经济的不断发展和税收法规的持续更新，企业税务风险呈现出日益复杂化和多样化的趋势。
税务风险不仅可能导致企业面临经济损失，还可能影响企业的声誉和长期发展。
加强企业税务风险管理和防范对策的研究，对于确保企业稳健经营、实现可持续发展具有重要意义。
企业税务风险主要包括两个方面：一方面是税收遵从风险，即企业因未能正确理解和遵守税法规定而面临的税务处罚和声誉损失风险；另一方面是税务筹划风险，即企业在税务筹划过程中因操作不当或利用税法漏洞而引发的税务争议和处罚风险。
这些风险可能源于企业内部管理不善、税务人员能力不足、信息不对称等多种因素。
为了有效应对企业税务风险，企业需要建立一套完善的税务风险管理体系。
这包括建立税务风险识别、评估、监控和应对机制，加强税务人员的培训和素质提升，加强与税务机关的沟通和协作等方面。
企业还需要结合自身的经营特点和税法规定，制定合理的税务筹划策略，以降低税务风险并实现税收优化。
企业税务风险是一个不容忽视的重要问题。
企业需要加强对税务风险的认识和管理，制定有效的防范对策，以应对日益复杂化和多样化的税务风险挑战。
1. 企业税务风险的概念及重要性企业税务风险是指企业在纳税过程中，由于税收政策理解不当、税务管理不善或操作失误等原因，导致企业面临的经济损失、法律纠纷和声誉损害等潜在风险。
这些风险可能来自于企业内部税务管理的疏漏，也可能源于外部税收环境的变化和税收政策的调整。
企业税务风险的重要性不容忽视。
税务风险直接影响企业的经济利益。
一旦企业面临税务风险，可能会面临罚款、滞纳金等直接经济损失，甚至可能导致企业资金链断裂，影响正常运营。
税务风险还可能引发法律纠纷，给企业带来法律诉讼和声誉损害，严重影响企业的市场地位和竞争力。
随着税收法规的不断完善和税收执法的日益严格，企业对税务风险的防范和应对能力已成为衡量企业综合管理能力的重要标准之一。
基于内部控制的税务风险管理研究
基于内部控制的税务风险管理研究摘要：税务风险作为企业风险管理中的重要组成部分，一旦企业出现严重的税务风险，将对企业发展造成不利影响，甚至导致企业破产倒闭。
内部控制对防范企业税务风险有积极的作用，因此，企业在税务风险管理中，应注重内部控制应用，分析两者内在联系，不断提升风险管理质量。
因此，研究此项课题，具有十分重要的意义。
关键词：内部控制；税务风险；风险管理中图分类号：F275文献标识码：A引言社会的进步对企业的发展起到了有力的促进作用，也使得企业的经济规模得到了迅速扩大。
为了提高企业综合竞争力，企业的内部控制就必须引起高度关注，企业只有建立健全自己的内部控制制度，对自己的企业税务风险进行有效的管控，企业发展的稳定性才会有可靠的保障。
近年来，我国社会经济发展迅速，但在发展过程中对自己的内部控制建设及税务风险防控并未引起足够的重视，造成企业的涉税风险不断提高的情况，一些企业出现了不同程度的财务危机，严重的甚至导致企业出现了破产、倒闭的现象，因此针对我国企业税务风险内部控制的各种因素展开研究是非常必要的。
1内部控制在税务风险管控中的重要作用1.1加强内部控制的税收风险管理有助于提高企业获利能力企业日常生产经营的主要目标在于寻求利益的最大化，为确保自身利益、经济水平能够显著提升，应提高对投资、融资以及生产经营等方面的管理，对企业内部资源进行合理把控、有效配置，为提高自身的经济效益奠定良好的基础。
企业通过合理的税收风险管理能够帮助企业最大程度避免经济运行过程中的风险，不断增强自身的生产经营能力，实现稳定、可持续发展目标的同时，巩固企业市场份额，提高获利能力。
1.2加强内部控制的税收风险管理有助于营造合法经营环境一方面，做好税收风险管理能够有效控制税收遵从风险，确保良好的纳税信用，企业在实现多元化发展过程中，需要进一步扩大市场分区，涉及的产业链条越长，业务面也会越广，在客观上面临的税务风险会不断攀升，而做好税务风险管理，既可以减少不必要的经济损失，也能避免引发税收遵从风险，提高纳税信用评定，促进自身的健康发展；另一方面，有助于企业优化交易安排，降低整体税负水平。
《2024年基于聚类算法的企业纳税申报风险管理研究》范文
《基于聚类算法的企业纳税申报风险管理研究》篇一一、引言随着全球化和信息化的深入发展，企业纳税申报的风险管理变得愈加重要。
这不仅涉及到企业的经济利益，也关乎国家税收的合理性和合规性。
因此，寻找一种有效的风险管理方法成为当前研究的热点。
本文提出基于聚类算法的企业纳税申报风险管理研究，旨在通过聚类分析，提高企业纳税申报的准确性和效率，降低风险。
二、研究背景与意义近年来，企业纳税申报的风险日益凸显，包括虚假申报、逃税、避税等问题。
这些问题不仅影响企业的声誉，还可能导致严重的法律后果。
因此，对企业的纳税申报进行风险管理显得尤为重要。
聚类算法作为一种数据挖掘技术，可以有效地对大量数据进行分类和分析，从而帮助企业发现潜在的纳税申报风险。
三、聚类算法的理论基础聚类算法是一种无监督的学习方法，其目的是将数据集划分为若干个组或簇，使得同一簇内的数据具有较高的相似性，而不同簇之间的数据相似性较低。
常见的聚类算法包括K-means聚类、层次聚类、DBSCAN等。
在本文中，我们将探讨如何将聚类算法应用于企业纳税申报的风险管理中。
四、研究方法与数据来源本研究采用实证研究方法，以某地区的企业纳税申报数据为研究对象。
数据来源包括税务部门提供的纳税申报数据、企业财务报表等。
首先，对数据进行预处理，包括数据清洗、格式转换等；然后，利用聚类算法对数据进行分类和分析；最后，根据聚类结果，评估企业的纳税申报风险。
五、聚类算法在企业纳税申报风险管理中的应用1. 数据准备与处理：将企业纳税申报数据转化为适合聚类分析的格式，包括企业基本信息、纳税申报信息、财务报表等。
2. 聚类分析：利用K-means聚类算法等对处理后的数据进行聚类分析，根据企业的纳税行为特征、财务状况等因素，将企业划分为不同的风险等级。
3. 风险评估：根据聚类结果，评估企业的纳税申报风险。
对于高风险企业，需要重点关注和监控，及时进行风险预警和干预。
4. 风险应对策略：针对不同风险等级的企业，制定相应的风险应对策略。
基于内部控制的企业税务风险防范分析
基于内部控制的企业税务风险防范分析企业在日常经营过程中，必然会涉及到各种税务问题，如纳税申报、税务检查等。
税务风险是企业面临的一种潜在的风险，如果无法正确应对和防范，将会给企业带来严重的财务和经营风险。
为了降低税务风险，企业需要建立健全的内部控制机制，有效预防潜在风险的发生。
企业税务风险主要包括合规风险和内控风险。
合规风险是指企业在税务法规和政策方面存在不合规行为的情况，例如逃税和偷税漏税等。
内控风险是指企业在内部控制体系不完善或存在漏洞的情况下，容易出现的税务问题，例如资金流失和对账不准确等。
针对企业税务风险，可以采取以下措施来进行防范和控制：1.建立健全的内部控制机制。
企业应明确税务相关岗位的职责和权限，建立完善的内部审查和核算机制，加强对财务和税务信息的管理和监控。
还应加强对关键岗位的培训和监督，确保内部控制的有效运行。
2.加强税务合规意识和培训。
企业应定期进行税务合规培训，提高员工对税务法规的了解和遵守意识。
企业应密切关注税务政策的变化，及时进行调整和适应，避免因为政策变化而导致的合规风险。
3.定期进行税务风险评估。
企业应定期对自身的税务风险进行评估和排查，识别潜在的风险点，并采取相应的措施进行改进和防范。
要与税务机关保持良好的沟通和协调，及时解决存在的问题，减少税收纠纷的发生。
4.加强内外部监督和审计。
企业应加强对内部控制的监督和审计，定期进行内部审计和风险评估，及时发现和纠正存在的问题。
还需积极配合税务机关进行税务审计和检查，确保企业的合规性和稳定性。
5.合理规划税务筹划和风险管理。
企业可以通过合理的税务筹划和风险管理，降低税务风险的发生概率和影响程度。
合理安排资产负债表，优化资金结构和税务负担。
要确保合规性和合理性，避免违规行为和冒险操作。
基于内部控制的企业税务风险防范分析非常重要。
通过建立健全的内部控制机制，加强合规意识和培训，定期进行风险评估和监督，合理规划税务筹划和风险管理，企业可以有效预防和降低税务风险的发生，确保企业的稳定经营和可持续发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
基于企业税务风险管理研究及应用
摘要：众所周知，企业的税务风险与企业的未来发展具有密切的联系。
因此，企业税务风险管理已经成为各个企业必须要面临和重视的问题。
基于此，本文分
析了企业税务风险管理存在的问题，并提出了改进和应用建议，以供参考。
关键词：企业税务；风险管理；税务风险
1.税务风险概述
在企业运营过程中，税务风险是其发展中的不确定性，因为企业在发展过程
中会存在一些税务风险，而这些税务风险是无法完全消除的。
在处理企业税务风
险的过程中，其涉税事项如果处理不当，就会在一定程度上增加企业的成本，而
且如果没有应用相应的优惠政策，还会使得企业多缴纳一定的税款，最终增加企
业的税负。
更有甚者，企业可能还会面临比较严重的行政罚款或者是刑事责任，
这样会给企业的声誉造成不良影响，更为严重的还会影响企业的长期发展。
企业
在日常运营和发展中，为对其税务风险进行有效的管理，利用科学合理的管理措
施来管控企业的税务，通过这些管控措施，尽量降低税务风险发生的概率。
而且，应用良好的税务风险管理措施，可以使企业的税务风险得到有效的控制，有效降
低企业的税务成本，维护好企业的声誉和形象，使企业的经济效益得到进一步提高，保障企业更加顺利和稳定地发展下去。
同时通过应用行之有效的税务管理措施，还可以使企业的核心竞争力得到进一步提升，保障企业的可持续发展[1]。
2.企业税务管理中存在的问题
2.1研发费用归集风险
研发费用加计扣除政策的出台落实，促使企业对技术研发项目的资金投入增加，因此企业在应用这一政策期间，伴随着较高的税务风险。
具体表现在以下几
个方面：一是，研发费用会计口径和加计扣除口径不相同，在归集和核算研发费
用时容易出现风险；二是，研发费用归集人员对研发项目的了解不全面，容易出现研发费用归集不准确问题，进而引发风险。
2.2企业的税务风险管理活动不规范
在实际的税务风险管理活动中，企业应当可以有效地识别风险、科学的评估风险，并能依据风险进行合理有效的应对。
而企业在实际进行税务风险管理活动的过程中，往往存在着不够规范的问题，在进行风险识别的时候，容易受到一些主观因素或者客观因素的影响，对于风险识别不够主动和有效；在评估风险的环节，并未存在标准统一的评估标准和相关体系，也就使得评估过程不够全面，存在很多局限性，对于风险不能正确评估[2]。
2.3税务行政执法标准不一
税务筹划的实质是在税收法规政策允许范围内合理避税，属于合法行为，但是在实际工作中，税务筹划需要得到税务机关的认定。
企业若是与当地税务机关的沟通匮乏，或者税务筹划过程中不与税务机关沟通，则其税务筹划方案执行时有可能被认定为逃税。
税务机关和企业对税务筹划活动的看法不一致，同时对税务政策的理解也存在偏差，在国内不同地区税务机关对同一事项的处理也不尽相同，如果沟通缺失，则不利于发挥企业税务筹划作用。
3.企业税务风险管理解决措施
3.1风控层面
税务筹划期间的税务风险控制工作也不容忽视，高新技术企业应当逐步健全税务风险防控体系，针对税务筹划内容，提前预测和分析税务风险，配合企业的风险预警机制，增加企业风险反应时间，从而制定有效措施防控风险。
关于风险防控，高新技术企业可以利用内部信息系统完成，由信息系统负责采集内部涉税事项信息、税务筹划数据，对税务风险进行评估分析，将税务筹划方案与最新的税收政策进行比对，快速调整方案内容，确保税务筹划效益。
3.2强化与税务管理部门之间的沟通
从经济学视角来分析，企业与税务部门在对企业税务风险管理工作的认识上
存在显著的差别，主要原因是企业在开展税务风险管理工作及制订税务风险管理
计划时是为了减少税务支出、提升自身经济效益，但税务部门的目的是保障国家
财政收入，这就导致了企业与税务部门在税务风险管理工作中产生冲突，一些税
务部门人员会认为企业所制订的税务计划存在偷税漏税的违法嫌疑。
鉴于此，企
业必须要提高同税务管理部门沟通的效率及质量，认真听取税务工作人员的建议，充分理解国家税收相关法律，在第一时间明确税法与相关政策变动，并根据实际
变化来修改企业的税收筹划计划。
另外，企业还必须遵纪守法，不钻税法制度中
的漏洞。
企业在享受国家相关优惠政策的同时，也要承担起相应的社会职责，跟
随时代发展趋势，保障国家财政收入，避免故意避税、偷税、骗税、漏税及逃税
等违法行径[3]。
4.税务风险管理在企业中的应用
4.1提高企业员工税务风险管理能力
企业中的相关税务工作，通常情况下都是由办税人员专门负责的，这些办税
人员的水平是否专业，会给企业的税务风险管理工作开展带来直接的影响。
企业
的税务风险管理工作对办税人员的专业水平和专业素养要求非常高，在当前政策
和经营环境的不断变化下，企业更应该构建一个专门的税务风险管理部门，或者
安排专门的人员来管理企业税务风险。
负责税务风险的管理人员，不仅要具备最
基本的税务专业基本知识，还要具备专业的财务核算能力。
所以，企业要不断加
强税务风险管理人员的综合能力和素质，避免发生税务风险，不管是在税务风险
管理人员综合素质还是专业技术上，企业都要建立一个良好的环境，为税务风险
管理人员提供更多的学习和培训机会，提高税务风险管理人员专业水平和能力。
同时还要不断加强税务管理人员会计核算能力，让其学习纳税相关政策，对税务
会计差异进行深入的了解，正确处理纳税有关问题。
此外，让涉税人员对企业经
营的业务进行深入的了解，同时了解企业的发展目标和经营计划，只有深入地了
解这些流程，才能更加有效地控制企业的税务风险。
4.2企业内部构建完善的税务风险管理体系
企业在建立税务风险管理体系的过程中，可以从三个方面开始。
第一，企业要先有效完善相关业务流程中的税务管控，有效对管理制度进行内部控制，了解业务流程，对其过程实施管控，并对风险进行评估，通过制定科学合理的措施，全面管理税务风险。
进而有效形成税务风险点控制机制及风险控制措施，尽量降低企业税务风险和企业经济损失。
同时企业的办税人员还要制定完善的税务风险事项注意手册，这样企业开展业务时则可以有效地规避潜在的税务风险。
在一些比较大的经济事项中，办税人员还需要提出风险意见书。
企业对税务风险工作要进行定期的自行检查，提高税务风险管理工作的实效，加强税务风险管理能力。
第二，针对一些重要事项和业务，企业还需要咨询专门财税机构，而财税机构可以为其提供一些财务问题方面的专业意见，避免企业的税务发生损失。
另外，通过应用信息化系统，建立预警系统和税务风险评估系统，结合企业财务指标和电子技术，做好风险数据库，对评估中发生的涉税风险进行及时的评估，进而为企业税务风险管理提供良好的技术保障。
第三，对税务风险管理进行评估和监督。
通过建立专门的监督评价部门，落实和实施好税务风险管理监督工作，使税务风险管理制度可以顺利地执行。
5.结束语
通过研究可以发现税务管理在企业发展中的重要性，企业要不断提高税务风险管理人员的专业水平和综合素质，提高企业在市场中的竞争力，促进企业稳定健康发展。
6.参考文献
［1］刘卫华，张杰.企业集团税务风险内控机制研究———基于财务集中管理视角［J］．财会通讯，2017(8):110－115.
［2］魏成茹.企业税务风险的内部控制防范研究———以A电力公司为例［D］．南昌：江西师范大学，2019.
［3］燕欣欣.我国税收风险管理存在的问题及对策研究———以莱芜市国税局为例［D］．济南：山东财经大学，2017.。