中石化内控流程
中国石化公司内部控制与业务流程汇总(115个doc,4个xls)96
中国石化公司内部控制与业务流程汇总(115个doc,4个xls)967.2存货管理业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 确定合理库存，防止存货积压、闲置，造成浪费。
1.2 科学保管，保证数量准确、质量合格。
1.3 规范存货处置，避免股份公司资产流失。
2 财务目标2.1 保证存货账目的真实、准确、完整。
2.2 存货成本计价准确。
2.3 财务账表与实物核对相符。
3 合规目标3.1 存货保管符合国家有关安全、消防、环保等规定。
3.2 存货交易合同（协议）符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险1.1 存货储量不足，影响生产；储量过高，造成存货成本过大。
1.2 对市场的形势把握不当，导致存货跌价损失。
1.3 保管不善发生被盗、毁损、事故等，造成资产流失。
付清单及剩余存货的退料清单，并与实物一一核对，无误后，【非ERP】及时开具入库单（或凭据）验收入库；入库单要由采购（或生产）、仓储等相关责任人签字。
【ERP】在ERP系统办理入库，相关单据要由采购（或生产）、仓储等相关责任人签字。
一般物资采购质量检验参见《1.4一般物资采购供应业务流程》控制点6.4。
1.2液体形态存货：分（子）公司仓储（储运）部门根据仓储、质检部门、生产调度或业务部门预报的通知做好接卸准备，货到后负责质检、接卸、计量等工作，由经办人员核对无误后，【非ERP】办理入库手续，及时开具入库单（或凭据）并签字，入库单由采购（生产）、仓储等有关责任人审核签字；【ERP】在ERP系统中办理入库，相关表单由采购（生产）、仓储等有关责任人审核签字。
1.3 直接运抵现场使用的存货：分（子）公司采购、质检、仓储及使用部门的有关人员必须到现场验收，办理交接手续，并签字确认。
【ERP】在ERP系统中办理入库和出库,打印系统生成的入库单和出库单，入库单交采购员签字确认，出库单交领用部门签字确认。
1.4 对于抵债偿还的实物资产，经分（子）公司相关责任部门鉴定后比照本流程控制点1.1、1.2和1.3执行。
中国石化公司内部控制与业务流程汇总(115个doc,4个xls)62
中国石化公司内部控制与业务流程汇总(115个doc,4个xls)624.1原油销售业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 按照生产经营计划安排原油销售，保证油田分（子）公司原油全产全销，保证炼化分（子）公司生产需要，获取经营利润。
2 财务目标2.1 核算规范，确保销售收入及应收账款的真实、准确、完整。
3 合规目标3.1 原油销售符合国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
3.2 销售合同符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险1.1 原油销售超、欠计划执行，影响油田和炼化分（子）公司生产。
1.2 擅自调整价格，导致收入减少或销售不畅。
1.3 未经审核，变更销售合同示范文本和交接计量、结或受油单位需调整原油销售计划，须提前向生产经营管理部建议，由生产经营管理部综合平衡后，提出原油销售调整计划，并经分管副主任审批后，下发给油田分(子)公司和有关受油单位。
1.4 油田分（子）公司销售部门根据股份公司批准下达原油销售计划在ERP系统中维护原油销售配置计划。
2 销售用户审核2.1 油田分(子)公司的原油销售用户由生产经营管理部统一平衡确定。
系统外地方炼油企业必须在国家经济贸易委员会和国家工商行政管理局下发的《关于印发经清理整顿保留的小炼油厂名单的通知》范围内。
新增或调整系统外用户资质经油田分(子)公司分管经理审核后，报生产经营管理部批准。
油田分(子)公司销售部门客户主数据维护员根据批准的销售用户，在ERP系统中维护客户主数据。
3 确定销售价格3.1 原油销售价格由财务部按照有关定价原则确定，经分管副主任审批后下达给油田分(子)公司。
油田分（子）公司须按规定价格执行。
油田分(子)公司财务部门根据批准的销售价格，在ERP系统中维护价格主数据。
4 签订销售合同和交接计量、结算协议4.1 油田分（子）公司根据股份公司的原油配置计划，按照确定的数量和价格规定，与销售用户对接、落实（或签订销售合同），并按照《中国石油化工股份有限公司关于签订原油交接计量、结算协议的指导意见》与销售用户签订原油交接计量、结算协议。
管理资料中石化内控全套业务管理流程汇总
管理资料中石化内控全套业务管理流程汇总
一、石油管理
1.油田开发
（1）有关单位完成勘探、评价、设计和监测等工作，完善油田建设方案。
（2）有关单位结合当地土地利用和社会经济发展，地质勘查、综合评价资源定位。
（3）油田相关单位准备施工设计图及手续。
（4）现场施工管理，安全生产、质量管理、文明施工。
（5）设置监理机构，制定施工质量控制措施。
（6）完成油田竣工验收和准备投产准备工作，实施投产检查和油田交给作业。
2.油田生产
（1）组织开发投入，结合能源资源和技术条件，编制开发计划及其实施和投资预算。
（2）实施安全生产，合理运用节能节水设备，加强安全技术检查。
（3）实施质量管理，完善质量检测体系，保证生产安全，提高生产效率。
（4）制定能源消耗标准，把握合理生产比例。
（5）实施环境保护，降低环境影响，完善环境评价体系。
（6）建立数据库，收集分析油田开发及生产数据，分析用于油气生产调整和设备维护用途。
3.调拨管理
（1）编制计划，对调拨货品按市场价格或合理价格进行定价。
（2）组织报价，实施完善的调拨质量控制。
中石化内控流程范文
中石化内控流程范文
1.内控目标的确立：中石化明确了内控目标，即在经营活动中合规、
高效、风险可控，规范财务报告，保障资产安全等。
2.风险识别与评估：通过对企业内部的各种风险进行识别和评估，确
定风险的发生概率、影响程度和控制难度，从而为后续内控措施的制定提
供基础。
3.控制措施的制定与实施：根据风险评估结果，中石化制定相应的控
制措施，包括制定内部管理制度、建立内部审计体系、明确岗位职责、建
立风险防控机制等，确保各项规章制度的执行以及风险控制的有效实施。
4.信息传递与沟通：中石化建立了一套完善的内部信息传递与沟通机制，通过内部会议、简报、通知等方式，及时传递有关内控的信息和要求，并在公司内部建立合理的反馈机制，保证信息的及时传递与沟通。
5.监督与反馈：中石化对内控措施的执行进行监督，对内部违反规章
制度和操作程序的行为进行及时纠正，并建立投诉和举报的渠道，鼓励员
工积极参与内控监督，提供监督反馈信息。
6.内控评价与改进：中石化定期对内控流程进行评价，包括内部审计、风险评估、风险事件的跟踪分析等，发现问题并进行改进。
同时，公司会
针对内控管理的改进和转型，及时完善内部控制要素，提升内控业务水平。
以上是中石化内控流程的基本内容，通过这些措施的全面实施，中石
化能够全面把握企业运营风险，规范各项业务操作，确保公司的可持续健
康新的发展。
同时，中石化还不断改进和完善内控流程，以适应外部环境
的变化和公司自身的发展需求。
中石化内控流程范文
中石化内控流程范文一、概述中石化是中国最大的石油化工企业之一，为确保公司运营的合规性和风险控制，内控流程对于中石化来说至关重要。
本文将对中石化的内控流程进行详细的介绍。
二、内控流程的重要性内控流程是指公司为了管理和控制风险，保障公司运行和规范经营活动的一系列机制和措施。
对于中石化这样的大型企业来说，内控流程尤为重要。
首先，内控流程可以帮助中石化建立起完善的组织结构和职责分工，明确各个部门和岗位的职责和权限，确保各项工作按照规章制度进行。
其次，内控流程可以帮助中石化识别和评估公司面临的风险，建立风险管理体系，及时采取相应措施，降低风险的发生概率和影响程度。
最后，内控流程可以帮助中石化建立起有效的制度和程序，确保公司的运营和管理工作符合法规要求，保证公司合规经营。
三、中石化的内控流程1.内部控制策略制定阶段中石化首先制定内部控制策略，确定内控目标、原则和基本框架。
制定内控策略需要考虑公司的规模、性质、组织结构和运营特点等因素，确保内控策略能够适应公司的实际情况。
中石化还需制定内部控制标准，明确公司内部控制要求的规范和限制。
2.内部控制制度建立阶段中石化制定内部控制制度，明确各项工作的流程和要求。
内部控制制度包括公司章程、规章制度、岗位职责等，涵盖中石化各个部门和岗位的职责和权限。
3.内部控制流程构建阶段中石化根据内部控制制度，构建公司内部控制流程。
内部控制流程包括资金管理流程、采购管理流程、生产管理流程等，确保公司各项工作按照规章制度进行。
中石化还需建立内部审计机构，对公司各项工作进行审计，发现和解决问题。
4.内部控制评估与监督阶段中石化定期对公司的内部控制进行评估，发现问题并及时解决。
评估内容包括内部控制的完善程度、操作的有效性和合规性等。
对于不符合要求的环节，中石化要采取相应的措施进行整改。
5.内部控制持续改进阶段中石化不断优化和改进公司的内部控制流程，适应公司业务的发展和外部环境的变化。
持续改进包括完善制度和流程、提高员工意识和培训、引入先进技术等。
中国石化公司内部控制与业务流程汇总(115个doc,4个xls)14
中国石化公司内部控制与业务流程汇总(115个doc,4个xls)1410.1石油保值业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露；6准确性1 2 3 4 5 61. 制定套期保值方案1.1 3.1 经营风险：套期保值计划不合理或不及时，影响后续经营实施。
1.1 根据股份公司年度资源配置计划及成品油（含燃料油）进出口计划，中国国际石油化工联合有限责任公司（简称联合石化）拟定年度原（料）油、成品油套期保值计划，按规定权限审批后下达。
生产经营管理部销售事业部6 年度套期保值计划9.101.1 3.1 经营风险：保值实施方案制定不合理或未按规定审批，导致交易损失。
合规风险：年度计划未按国家规定报批。
1.2联合石化根据经审批的年度套期保值计划和期（纸）货市场情况，制定套期保值短期实施方案，按规定权限审批后组织实施。
年度期货套期保值计划，联合石化须报有关期货监管部门审批。
联合石化 6 套期保值短期实施方案9.91.1 经营风险：保值数量与现货数量不匹配，导致保值效果不能达到预期或造成损失。
1.3 分（子）公司对委托联合石化代理进口的原油和进出口成品油，按规定权限审批后作出保值决定。
相关业务部门根据保值决定，向联合石化提出口头保值委托。
保值数量不应超过对应的实货数量。
对委托股份公司以外的外贸代理公司代理进口的原油保值，分（子）公司比照上述规定办理。
分（子）公司8 保值委托审批单 2.11.11.1 经营风险：保值实施方案制定不合理，导致实货保值效果不能达到预期。
1.4联合石化根据分（子）公司提出的口头保值委托，制定具体实施方案。
交易完成后，交易结果须由分（子）公司相关业务部门负责人书面确认。
联合石化分（子）公司7 交易结果 2.11.1 2.资格审查1.2 经营风险：交易员未经授权进行交易，发生损失。
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《1.4一般物资采购业务流程》检查工作底稿被检查单位及部门负责人：检查人：复核人：检查日期：是否财应抽取适用检查错报样本控制点分值务报告不相容岗控制点相未有效执行样本量控制点描述适用单位检查步骤及方法标准评价（文件号/点位关资料的原因分值得分凭证号等）是/否1/2/5/1非ERPERP5/30/31. 物资供应职责界定1.1物资装备部负责制定股份公司物资装备1.检查是否制定物资供物资供应管物资供应管理规章制度，对各分部应管理规章制度。
理规章制度否3不适用（子）公司物资采购供应实施监管。
1.2物资装备部（国际事业公司）物资装备 1.检查是否制定集中采集中采购物按照总部集中采购物资目录，负责部（国际购物资目录资目录；在全球范围内搜寻资源，实施总部事业公 2.分（子）公司物资采物资采购管集中采购。
总部直接集中采购物资司）；购管理办法。
理办法由物资装备部（国际事业公司）实分（子）施采购。
总部组织集中采购由物资公司装备部（国际事业公司）牵头组织优选确定供应商短名单，发布采购指导价格，进口物资由物资装备部否3不适用（国际事业公司）实施采购操作，国产物资由分（子）公司实施采购操作。
分（子）公司自行采购物资原产地在国外且需动用外汇或价值50万美元以上的，由物资装备部（国际事业公司）实施采购操作。
1.3分（子）公司授权一个物资供分（子）1.检查分（子）公司物石化股份粤应归口部门对物资计划、供应商、公司资采购管理办法,确定中安[2006]8价格、质量、储备等实行归口管物资采购是否归口管理号《中山石物资采购管理，对未列入总部集中采购物资目。
否3111油分公司警理办法录的生产建设物资实施集中采购，卫消防费归实行供应与管理结合。
口管理实施细则》1.4物资供应归口部门内部实行计物资装备 1.检查物资供应归口部划、采购、质检、合同审核、申请部（国际门岗位责任制，确定其付款等环节相互监督的分段管理模事业公是否按规定采用分段管供应部门岗没有发生否3式。
司）；理模式。
位责任制业务分（子）公司2．物资计划编制与审核分（子）2.1分（子）公司须明确各类物资 1.检查是否明确各类物公司需求计划的审核部门。
物资需用单资需求计划的审核部门位根据生产建设需要准确、及时编。
物资需求计没有发生制物资需求计划，经本单位负责人2.检查物资需求计划是否3划业务签字确认后，报需求计划审核部门否经需用单位负责人审、物资供应归口部门，相关部门按核，是否按规定权限审规定权限审批。
批。
2.2分（子）公司物资需用单位和分（子）1.检查物资需求计划，各职能管理部门在编制、审核物资公司确定其是否存在指定或需求计划时不得指定或变相指定供变相指定供应商现象。
物资需求计应商，对独家代理、专有、专利等 2.检查对独家代理、专划；没有发生否3特殊产品应提供相应的资料，报分有、专利等特殊产品采指定采购审业务管副经理审批。
购，是否经分管副经理批资料审批。
1.检查物资采购计划是 2.3分（子）公司物资供应归口部分（子）否按规定权限审批。
门依据审批的物资需求计划综合平公司物资采购计没有发生是3衡利库后，及时编制物资采购计划业务划,按规定权限审批。
2.4【ERP】主数据维护员按审批后分（子）经办；1.运行事务代码MM03，的物资主数据在ERP系统中维护。
公司审批抽取物资主数据，检查没有发生与经审批的物资主数据否3业务申请表是否一致。
3．采购渠道的确定与控制 3.1物资装备部负责组织建立一级物资装备经办；1.检查是否建立一、二供应商网络;对一级供应商网络没部；审批级供应商网络。
一级网络供有包括的物资品种，油品销售事业油品销售 2.检查一、二级供应商应商名单及部负责组建油品销售分（子）公司事业部；网络成员是否按规定权审批表；的二级供应商网络，其他分（子）分（子）限审批。
否2不适用二级网络供公司物资供应归口部门负责建立本公司应商名单及公司二级供应商网络，按规定权限审批表审批后，报物资装备部备案。
《1.4一般物资采购业务流程》检查工作底稿被检查单位及部门负责人：检查人：复核人：检查日期：是否财应抽取适用检查错报样本控制点分值务报告不相容岗控制点相未有效执行样本量控制点描述适用单位检查步骤及方法标准评价（文件号/点位关资料的原因分值得分凭证号等）是/否1/2/5/1非ERPERP5/30/33.1【ERP】物资装备部负责组织建物资装备经办；1.运行事务代码FK03，立一级供应商网络;对一级供应商部；审批抽取供应商主数据。
网络没有包括的物资品种，油品销油品销售 2.检查上述系统中供应售事业部负责组建油品销售分事业部；商主数据审批手续是否（子）公司的二级供应商网络，其分（子）完整。
他分（子）公司物资供应归口部门公司 3.检查主数据维护员是否3不适用负责建立本公司二级供应商网络，否按审批后的供应商主按规定权限审批后，报物资装备部数据在ERP系统中进行备案。
主数据维护员按照审批后的正确维护。
供应商主数据在ERP系统中维护。
3.2总部直接集中采购在总部直接物资装备经办；1.抽取采购业务，检查集中采购供应商名单内选择供应部（国际审批是否按规定选择供应商，特殊情况报物资装备部主任审事业公商，特殊情况是否按照批。
总部组织集中采购在总部组织司）；规定审批。
集中采购供应商短名单内选择供应分（子）2.询问是否存在特殊情网外供应商否3不适用商，特殊情况报物资装备部分管副公司况，检查特殊情况是否审批表主任审批。
企业自行采购在一、二按规定审批。
级供应商网络范围内选择供应商，特殊情况必须报分（子）公司分管副经理审批。
3.3物资供应归口部门按照公平、物资装备1.检查供应商确定的依公正和竞争的原则，择优确定供应部（国际据是否符合规定原则。
供应商确定商。
需要签订技术协议的，由物资事业公 2.检查技术协议是否经依据的相关供应归口部门牵头组织技术交流和司）；相关部门审核确认。
否3未发生资料；技术谈判，设计、生产、技术、机分（子）技术协议动、装备等部门对技术文件进行审公司核和签字确认。
3.4物资供应归口部门建立供应商物资装备 1.检查是否建立供应商考核台账，从价格、质量、交货期部（国际动态台账，是否按规定、售后服务等方面对供应商进行动事业公进行动态量化考核。
供应商日常否3不适用态量化考核。
司）；考核台账分（子）公司3.4【ERP】物资供应归口部门在物资装备ERP系统中根据价格、质量、交货部（国际 1.检查物资供应部门供期、售后服务等方面对供应商进行事业公应商动态台账和考核记否3不适用动态量化考核。
司）；录。
分（子）公司4．采购价格确定与控制 4.1物资供应归口部门按照性能价物资装备1.检查采购价格确定的采购价格确格比最优和总成本最低的原则，采部（国际依据是否符合规定原则定依据的相《消防器材取协议采购、招标采购、询比价采事业公。
关资料是2333招投标会议购等多种方式，科学理性地确定采司）；纪要》购价格。
分（子）公司4.2物资装备部分析研究大宗通用物资装备 1.检查是否编制分析报重要物资的成本构成与市场价格变部；告并每月发布采购指导物资装备部动趋势,至少每月发布采购指导价分（子）价格;发布的采购格，分（子）公司物资供应归口部公司2.抽取采购业务，检查是2指导价格；不适用门不得突破，特殊情况报物资装备是否存在突破指导价格突破指导价部批准。
现象。
突破指导价格是格审批表否报批。
4.2【ERP】物资装备部分析研究大物资装备 1.运用ZMREHQ090事务宗通用重要物资的成本构成与市场部；代码，检查价格维护是价格变动趋势,至少每月发布采购分（子）否与采购指导价格一致指导价格，分（子）公司物资供应公司。
归口部门不得突破，特殊情况报物 2.对于突破指导价等特是2不适用资装备部批准。
殊情况的，检查是否报分（子）公司物资供应归口部门根批。
据指导价格及时维护ERP系统中的价格数据。
4.3物资供应归口部门建立采购价物资装备格数据库，每月开展一次主要物资部（国际 1.检查是否建立采购价采购价格数的市场供求形势及价格走势商情分事业公格数据库。
据库；否2不适用析，并形成报告。
司）；2.检查是否编制商情分商情分析报油品销售分（子）公司按年进行分分（子）析报告。
告析。
公司5. 采购合同签订、审批与执行 5.1物资供应归口部门根据确定的物资装备供应商和价格，拟订采购合同，准部（国际 1.检查物资采购合同中确描述合同标的物、数量、价格、事业公的供应商、价格是否与物资采购合没有发生技术质量要求、交货期、运输方式司）；其确定依据一致。
否3同业务及保险责任等条款，明确双方的权分（子）2.检查物资采购合同条利、义务和违约责任。
公司款是否符合规定。
《1.4一般物资采购业务流程》检查工作底稿被检查单位及部门负责人：检查人：复核人：检查日期：是否财应抽取适用检查错报样本控制点分值务报告不相容岗控制点相未有效执行样本量控制点描述适用单位检查步骤及方法标准评价（文件号/点位关资料的原因分值得分凭证号等）是/否1/2/5/1非ERPERP5/30/35.2合同签订人按照规定权限和经物资装备 1.检查采购合同是否经法律事务部门审定的合同文本与供部（国际法律事务部门审定。
应商签订物资采购合同。
事业公2.检查采购合同是否按物资采购合没有发生是30司）；照规定权限签署。
同业务分（子）公司 5.2【ERP】物资供应归口部门根据物资装备1、检查采购合同是否预防性/人工采购计划、确定的供应商和价格等部（国际按照规定权限签署；控制在ERP系统中维护采购订单，由系事业公2、运行ME23N事务代统生成采购合同，打印后按照规定司）；码，检查在ERP系统中没有发生是30程序和权限签订。
分（子）采购订单与采购合同内业务公司容是否一致；（含红字定单查询）1、检查是否签订年度5.3总部集中采购物资，物资装备物资装备供应协议或代理采购协部（国际事业公司）与分（子）公部（国际议。
司根据生产建设物资需要签订年度事业公年度供应协2、检查总部物资调拨供应协议或代理采购协议。
物资装司）；议或代理采单是否符合签订年度供备部（国际事业公司）供应各分分（子）否3购协议；不适用应协议或代理采购协议（子）公司上述物资，以总部供应公司总部供应物。
物资调拨单来履行年度供应协议或资调拨单代理采购协议。
5.4物资供应归口部门依据采购合物资装备跟踪监督合同中确定的主要条款，跟踪监督合部（国际 1.检查是否跟踪监督合同履行情况同履行情况,对出现异常的要出具事业公同履行情况没有发生否3记录；书面报告并提出解决方案。
司）；2.检查异常情况书面报业务异常情况书分（子）告。
面报告公司6.采购质量控制物资装备6.1物资供应归口部门对长周期重1.检查是否对长周期重部（国际要设备和关键材料组织实施过程监要设备和关键材料实施事业公造，确定监造方式，签订监造协过程监造。