集团有限公司内部员工借款及报销管理办法
员工借款管理办法
员工借款管理办法第一章总则第一条为规范公司员工借款行为，减少资源不合理占用，规避借款坏账损失风险，特制定本办法。
第二条公司所属各部门人员严格执行本办法。
第二章借款范围、分类及管理第三条员工借款仅限于现金使用范围内、且不能用牡丹卡结算，但须由员工以现金方式支付的公务支出。
第四条借款分为个人借款和备用金借款。
个人借款是指员工因公务须以现金支付相关款项，临时向公司借支一定额度的现金，主要包括：差旅费、项目调研费、支付给个人的产品研发费、市场开发费、按政策规定由相关部门代发放的款项、公司组织活动须以现金支付的相关费用、购买公用物品、公司接待、其他专项费用借款等。
备用金借款是指员工因公务须以现金支付相关款项，并且因发生频率较高或者办事机构距公司较远，须由相关员工向公司借支一定额度现金，在一定期限内用作业务周转的现金。
第五条备用金的设立和管理必须落实到责任人，由责任人办理借支手续。
每年年初由各部门根据业务性质、业务规模及业务期间上报备用金项目和额度，经分管领导及财务总监共同核定后报财务会计部备案。
第三章借款程序第六条借款申请凡借款，由借款人填写员工借支单，一式三联，第一联为存根联，第二联为财务记账联，第三联为财务备查联。
第一联由借款部门保管，第二、三联作为财务会计部相关会计岗编制记账凭证及备查依据。
员工借支单以个人或部门为单位专用一本，并妥善保管。
借款人在员工借支单上，需详细填写所属部门、借款用途、还款结算日期及借款人姓名。
第七条借款审批个人借款10000元以下由部门负责人审核，经分管领导批准、财务负责人复核签字，10000元以上（含10000元）还须经总经理签字。
备用金借款由部门负责人审核，经分管领导批准、财务负责人复核签字。
第八条借款款项付出借款人将审批后的员工借支单交财务会计部相关会计岗，经会计核实借款人无逾期欠款后，编制相关凭证，出纳据此付款。
相关会计岗核实制证严格遵循“前账不清，后账不借”的原则。
员工借款以及报销管理制度
员工借款以及报销管理制度全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：员工借款以及报销管理制度是公司内部财务管理的重要组成部分，对于公司的财务状况和员工的权益都有着重要的影响。
建立完善的员工借款以及报销管理制度，可以有效地规范员工的借款和报销行为，确保公司的资金使用合理、透明，同时也能保护员工的合法权益，维护公司和员工之间的利益平衡。
一、员工借款管理制度1. 适用范围：员工借款管理制度适用于公司内部所有员工，包括正式员工、临时员工以及实习生等。
2. 借款流程：员工借款需提前向公司申请，并提交借款用途、金额、归还时间等相关信息。
公司财务部门审批后，借款款项将打入员工指定的银行账户。
借款后需及时归还，逾期未归还将产生利息。
3. 借款用途：员工借款仅限于个人紧急生活及工作需要，不得用于投资、赌博等非法活动，借款用途需经检查。
4. 归还期限：员工需按照约定的时间及额度归还借款款项，如有特殊情况需要延期，需提前向公司财务部门申请，并提供合理的解释。
5. 借款记录：公司将对员工的借款行为进行记录，并定期对借款情况进行审核，确保员工借款行为的合法合规。
2. 报销流程：员工需提交相关报销凭证及报销单，经相关负责人审批后，公司财务部门将进行报销款项打款。
3. 报销凭证：员工提交的报销凭证需真实有效，包括发票、票据、合同等相关文件，不得虚构或篡改。
4. 报销期限：员工需及时提交报销申请，逾期未报销将影响财务核算和相关业务流程，严重者将受到相应处罚。
5. 报销审核：公司将定期对员工报销情况进行审查，发现问题将及时处理，并对违规报销行为进行重新规范和教育。
第二篇示例：员工借款以及报销管理制度是企业管理中非常重要的一环。
员工在工作中难免会有一些个人开支或者因公出差需要有一些费用支出，因此公司需要建立一套完善的员工借款以及报销管理制度，以确保公司财务的合理管理，同时也能保障员工的权益。
员工借款管理制度主要包括以下几个方面：借款申请、审批流程、借款发放、还款及利息计算等。
集团现金、借款及费用报销管理制度【最新范本模板】
集团现金、借款及费用报销管理制度精品资料(为你而备集团公司现金、借款及费用报销管理制度（试行）第一章总则第一条为规范集团财务管理，健全企业管理体系,完善内部控制制度，特针对公司现金、借款及费用报销等经济行为拟订本制度。
第二条本制度根据国家相关财经法规并结合集团目前的实际情况，在此主要规范：现金管理制度、借款管理制度、费用报销管理制度等.费用报销分为日常办公费用、工薪福利费用、固定资产等专项支出等等. 第三条本制度适用集团全体员工。
第二章现金管理制度第四条现金管理规定：(一) 集团可以在以下范围使用现金:1、 1000元以下零星办公用品、劳保用品采购;2、个人劳务（临时性)报酬；3、出差人员必须携带的差旅费；4、结算起点以下的零星支出；5、财务审计部长或集团总经理批准的其他开支;（二）结算起点：结算起点定为叁仟元，结算起点的调整，由财务审计部长和集团总经理确定.（三) 不得通过现金结算的项目：不得通过现金结算的项目包含：大额采购(固定资产、办公用品、劳保用品)、工资性支出、福利等。
大额采购需通过银行转账或支票方式支付;工资性支出需通过银行转账，统一发放；(四）除本规定第四条第一款外，财务审计部支付超过使用现金限额的部分, 应当通过银行转账或以支票支付;确需全额支付现金的，需经财务审计部审核，财务审计部长或集团总经理批准后才能支付; （五）日常零星开支所需库存现金限额为叁仟元,超过部分应存入银行;精品资料（为你而备（六）出纳支付现金，可以从库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支）；(七）出纳从银行提取现金，现金支票应写明用途和金额,由财务审计部长和集团总经理批准后提取；(八）无论何种汇款,财务审计部必须审核《付款通知单》,分别由经手人、部门负责人、财务审计部长、集团总经理签字;（九）出纳人员应当建立健全现金、银行存款账，逐笔登记资金业务，做到日清月结，保证账账、账款相符。
公司员工借款与报销管理制度
公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。
凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。
2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。
2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。
2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。
•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。
2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。
•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。
•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。
3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。
•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。
3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。
•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。
•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。
3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。
公司借款_报销管理制度
一、目的为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、借款及报销原则1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。
2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。
3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。
四、借款及报销流程1. 借款申请（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。
（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。
2. 借款及还款（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。
（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。
3. 报销申请（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。
（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。
4. 报销审批（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。
（2）报销审批权限如下：- 500元以下，由部门负责人审批；- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；- 1000元（含）以上，由总经理审批。
五、违规处理1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。
2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。
六、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
费用报销及员工借款管理制度
费用报销及员工借款管理制度一、费用报销管理制度费用报销是指员工在工作中发生的、经公司审批同意的符合规定的各类费用支出，包括差旅费、交通费、会议费、招待费、通信费、办公用品费等。
1.报销申请员工应当根据费用报销的需要，填写《费用报销申请表》。
申请表上需要明确填写的内容包括：费用种类、费用金额、费用日期、费用事由、费用所属项目或部门、费用凭证的附页等。
2.费用审批费用报销申请应由员工所在的部门经理审批，并授权公司财务部门进行报销。
费用金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。
3.费用报销凭证员工在报销申请中应当提交相关费用凭证，包括正规发票、收据等。
凭证应当具备真实性、准确性以及规范性，同时需满足公司报销规定的其他要求。
4.财务报销财务部门按照公司规定的流程进行费用报销结算，包括核对费用凭证、将报销金额记录在公司账簿上、进行报销款项的支付等。
5.报销核查公司财务部门有权对员工的费用报销进行核查和抽查，以确保报销申请和凭证的真实性和合规性。
若发现虚假报销等行为，公司将采取相应的纪律和法律措施。
员工借款是指员工向公司申请暂时性的资金支持，用于个人紧急的生活需要或特殊的项目资金需求。
1.借款申请员工需要根据实际情况填写《员工借款申请表》，明确借款金额、借款事由、还款方式、担保人等信息，并提交给所在部门经理审批。
2.借款审批借款申请需由员工所在部门经理进行审批，并根据公司规定的权限进行授权。
借款金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。
3.借款担保借款申请被批准后，有些情况下需要提供担保人。
担保人应为公司的正式员工，承诺在员工无法按时还款的情况下，承担相应的责任。
4.借款余额员工的借款余额应当在借款申请表上明确记载，借款人应当及时还款，并按照公司规定的还款方式进行操作。
5.借款利息员工在借款时应当根据公司规定支付相应的利息，利息的计算方式应当在借款申请表上明确填写。
6.借款追偿如果员工无法按时或者全部归还借款，公司有权采取追偿措施，包括向员工发出催款通知、扣除工资、离职结算时扣除未还款项、采取法律措施等。
集团内部单位借款管理制度
集团内部单位借款管理制度
1. 借款审批流程，明确借款申请的流程和相关责任人，包括借
款申请、审批、复核等环节，以确保借款行为符合规定并经过合理
的审批程序。
2. 借款额度和期限，规定各内部单位可以借款的额度上限和借
款期限，以确保借款行为在可控范围内进行，并避免超出财务承受
能力。
3. 利率和费用，明确借款利率和相关费用的计算方式和标准，
确保借款利率合理公平，并规定清楚费用的收取方式和标准。
4. 还款方式和期限，规定借款单位应按时足额归还借款的方式
和期限，以确保借款的及时还款，避免产生逾期和欠款风险。
5. 监督和管理，明确集团内部单位借款管理的监督和管理机制，包括财务部门的监督职责、内部审计的监督和抽查等，以确保借款
行为的合规性和规范性。
6. 处罚和追偿，规定借款单位未按规定履行还款义务的处理方
式和追偿措施，包括罚息计算、法律追偿等，以保护借款单位的权益和维护集团的财务安全。
综上所述，集团内部单位借款管理制度是为了规范和管理集团内部单位之间的借款行为，确保借款行为合规、规范，并保护集团的财务安全和借款单位的权益。
集团员工借款管理制度
集团员工借款管理制度第四章借款程序第9条员工借款需按以下程序办理：（一）填借款单：按借款限额填写《借款单》（见附件），并必须由借款人本人签名确认；（二）领导审批：借款人或经办人根据本单位审批权限规定进行各级审批；（三）办理借款：借款人或经办人凭审批手续齐全的《借款单》到财务部门办理借款，由出纳员支付现金，不得从财务部门以外的其他部门挪用；（四）电话审批：如因审批人出差外地，急需借款的，由借款人或部门负责人电话申请，并经审批领导同意后在借款单的背面注上“×年×月×日经××领导同意”字样，由财务负责人核实后，再办理借款，待领导返回后由出纳及时办理补签手续。
第五章财务监督第10条专款专用：借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作他用；否则，应按情节轻重追究责任。
第11条财务清欠：财务部应于每周末、月末、年末清理暂借款。
对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，可采取扣除工资和其他措施。
第六章借款归还第12条归还期限：员工借款必须在业务办理完毕5日内（或自借款之日起15日内）到财务部门办理报销手续，并及时结算借款。
“前款不清，后款不借”。
第13条归还程序：（一）员工出差必须在返回后的五个工作日内，将填制的《差旅费报销单》送交财务部门审核，超过时限按10元/天进行处罚，并在报账时一并扣除。
（二）零星采购以购货发票等凭证日期为准，在五个工作日内到财务部门办理报销及还款手续。
（三）实行备用金规定的，借款人报销时，由财务部门付讫现金，借款滚动使用，每半年进行一次清理归还。
借款人调离原部门，应立即归还所借备用金。
（四）员工借款应自借款之日起15日内到财务报销冲账。
借款冲账时，报销与借款对应，不得混同其他费用。
（五）借款未经审批超过一个月仍未还款或报销的，财务部门应及时催告其还款，自催告当月开始，财务部门暂缓支付其当月工资，待结清后再行支付。
（六）员工借款原则上不跨会计年度，借款人应于12 月31 日之前将个人借款或部门借款及时送达财务部门报销或还款，确保会计核算的及时性和准确性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
集团有限公司内部员工借款及报销管理办法为了规范内部员工借款管理工作和及时清理内部员工借款，督促员工及时报账，有利于财务部门根据权责发生制原则进行账务处理,维护公司利益，加速资金周转、提高资金利用，特制定本办法。
一、内部员工因公借款及报销。
（一）内部员工因公借款指员工因履行公务而需要的借款。
（二）员工因公借款的借出和清收由各企业、部门负责人负责，财务部往来会计按月提交清收单给各企业、各部门负责人。
（三）员工因公借款要在办理完公务后的七个工作日内报帐，如因客观原因不能及时报帐的人员，应在三日内通知会计管理部给予登记，报帐时根据其借款额多退少补。
具体审批程序执行《亿利资源集团公司财务审批办法》。
（四）员工借款后，若在规定的时间内无故不履行报帐手续或不还清借款，财务部门要加收7.47%的借款利息；借款期超出三个月无故不还者，各企业、部门责令其停职清还。
（五）财务部门要每月负责向各企业、部门负责人提供清收单，，企业、部门负责人根据清收单及时督促其报帐或还款，若因审批不当或未及时清收而形成呆死帐，所造成的损失由企业、部门负责人全额承担，财务部未及时提供清收单形成呆死账，承担企业、部门负责人相同的额度。
（六）财务部门要在每月发放工资、通讯费补贴及职工分红等各
1
种款项时，应首先扣除借款人在财务上所有的借款后发放。
（七）在财务部门的原有借款未清理完毕的，不得再有新的借款发生，即“此次不清，下次不借”(误了工作由借款人承担责任)。
（八）领取财务账内应付款的人员，必须先由往来会计核实其往来并签字，分管领导方可签批领取。
二、员工因私借款及清收。
(一)内部员工因私借款指员工因生活困难、公伤借款或一些意外情况确需各企业、部门帮助而在财务部门的借款。
(二)内部员工因私借款的借出和清收由第一签字人和财务部负责。
(三)员工因私借款必需由各企业或部门负责人签字，由借款人和第一签字人工资担保，并约定还款时间，未在约定还款时间内还款的，借款员工和担保人承担连带清偿责任。
三、遗留的内部员工借款清欠工作
（一）由于历史原因或在过去的业务过程中遗留下来的内部员工借款，财务部向各企业、部门提交明细表，由各企业、部门负责人会同督审委负责清收。
（二）财务部门要按月将此类借款明细汇总分析后报分管领导，分管领导根据清欠的对象、性质和工作情况，汇同各企业、部门负责人做出具体安排。
（三）清欠需要按一定比例提成的，具体提成比例可根据清欠对象的性质、难易程度等通过总裁办公会议研究决定。
2
四、无论是因公因私借款，各借款人只要是记入借款人往来中，无论何用途、无论何理由未能报账，都必须由借款人、各企业、部门负责人负全部责任。
按此制度执行未能清偿的部分由借款人、各企业、部门负责人承担连带清偿责任。
五、财务部门、各企业、部门负责人应在每月经营例会上做内部员工借款情况专项汇报。
六、本办法由集团公司财务管理中心会计管理部制定并解释。
七、本办法从20 年月日起执行。
3。