第3章 商业银行的现金和证券业务讲诉
合集下载
商业银行的证券投资业务
国家债券与其它证券相比具有以下几个特点：(1)安全性高(2)流动性强(3)抵押代用率高 国家债券按期限长短可分为短期和中长期国家债券。 短期国家债券通常称为国库券；国库券是期限为1年以内的、所筹资金主要用于弥补中央财政预算暂时性的收支不平衡。 中长期国家债券通常称为公债券。中长期国家债券是政府发行的中长期债务凭证，2—10年为中期国家债券，10年以上为长期国家债券，所筹资金用于平衡中央财政预算长期缺口（即赤字）。
Ｒ利率 IR 0 Q发行量 图11—1证券投资的收益曲线
证券投资收益曲线IR一般向右下方倾斜，如果证券信用较好或市场广大，倾斜度会小些；如果证券信用较差或市场狭小，倾斜度就要大一些。有的证券如国库券，有相当广阔的市场，信用很好，任何人都不可能通过其购买数量影响其利率。这种证券可保持最低利率水平，同时这种利率往往不受证券发行规模影响。这种证券的收益曲线就是水平趋势，典型的与横轴完全平行，美国政府发行的国库券就是这种情形。见图11—1。
2)政府机构债券 政府机构债券是指除中央财政部门以外其它政府机构所发行的债券，如中央银行发行的融资债券、国家政策性银行发行的债券等。政府机构债券特点与中央政府债券十分相似，违约风险很小。故在二级市场上的交易亦十分活跃。 政府机构债券通常以中长期债券为主，流动性不如国库券，但它的收益率比较高。它虽然不是政府的直接债务，但通常也受到政府担保，因此债券信誉比较高，风险比较低。政府机构债券通常要交纳中央所得税，不用缴纳地方政府所得税，税后收益率比较高。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
4.商业票据 商业票据是在商品交易基础上产生的，用来证明交易双方债权债务关系的书面凭证。 商业票据分为商业汇票和商业本票两种形式。 商业汇票是由债权人签发的要求债务人按约定的期限向指定的收款人或持票人支付一定金额的无条件支付命令书，往往由商品交易的卖方签发 。由于商业汇票是由债权人签发的，故必须经过承兑才具有法律效力。所谓承兑，是指在票据到期前，付款人承诺在票据到期日支付票据金额的行为。 商业本票指债务人向债权人签发的，承诺在约定的期限内支付一定款项的债务凭证。商业本票是由债务人本人签发，因此无需承兑。
商业银行的金融市场交易与证券业务
功能
金融市场的主要功能包括资金集聚、 风险分散、价格发现和信息传递等。
商业银行在金融市场中的角色
资金提供者
商业银行通过吸收存款和发行债券等方式，为金 融市场提供大量资金。
金融服务提供商
商业银行为金融市场参与者提供各种金融服务， 如支付结算、外汇交易等。
金融市场监管者
商业银行作为重要的金融机构，需遵守相关法律 法规和监管要求，维护金融市场的稳定。
商业银行的金融市场交易
与证券业务
汇报人：可编辑
2024-01-03
• 商业银行金融市场交易概述 • 商业银行证券业务概述 • 商业银行的证券交易业务 • 商业银行的证券承销业务 • 商业银行的证券投资业务
01
商业银行金融市场交易概述
金融市场的定义与功能
定义
金融市场是资金供求双方通过各种金 融工具进行交易的场所。
商业银行应加强内部控制，防止因操作失误或欺 诈行为导致的损失。
THANKS
感谢观看
优化资产结构
通过证券投资，商业银行 可以调整资产结构，降低 风险，提高资产质量。
满足客户需求
随着客户对金融市场的参 与度不断提高，商业银行 需要提供多样化的证券业 务以满足客户需求。
证券业务的主要类型
证券承销与保荐
商业银行作为中介机构，帮助企业发行证券 并承担相应的风险。
资产管理
商业银行为客户提供证券投资咨询、理财规 划等服务，帮助客户实现资产增值。
证券承销的流程
证券承销的流程一般包括以下几个步骤：接受委托、尽职调查、定价与配售、信 息披露以及后续管理。商业银行在证券承销过程中需要严格遵守相关法律法规和 监管要求，确保承销的证券合法合规，保障投资者的合法权益。
金融市场的主要功能包括资金集聚、 风险分散、价格发现和信息传递等。
商业银行在金融市场中的角色
资金提供者
商业银行通过吸收存款和发行债券等方式，为金 融市场提供大量资金。
金融服务提供商
商业银行为金融市场参与者提供各种金融服务， 如支付结算、外汇交易等。
金融市场监管者
商业银行作为重要的金融机构，需遵守相关法律 法规和监管要求，维护金融市场的稳定。
商业银行的金融市场交易
与证券业务
汇报人：可编辑
2024-01-03
• 商业银行金融市场交易概述 • 商业银行证券业务概述 • 商业银行的证券交易业务 • 商业银行的证券承销业务 • 商业银行的证券投资业务
01
商业银行金融市场交易概述
金融市场的定义与功能
定义
金融市场是资金供求双方通过各种金 融工具进行交易的场所。
商业银行应加强内部控制，防止因操作失误或欺 诈行为导致的损失。
THANKS
感谢观看
优化资产结构
通过证券投资，商业银行 可以调整资产结构，降低 风险，提高资产质量。
满足客户需求
随着客户对金融市场的参 与度不断提高，商业银行 需要提供多样化的证券业 务以满足客户需求。
证券业务的主要类型
证券承销与保荐
商业银行作为中介机构，帮助企业发行证券 并承担相应的风险。
资产管理
商业银行为客户提供证券投资咨询、理财规 划等服务，帮助客户实现资产增值。
证券承销的流程
证券承销的流程一般包括以下几个步骤：接受委托、尽职调查、定价与配售、信 息披露以及后续管理。商业银行在证券承销过程中需要严格遵守相关法律法规和 监管要求，确保承销的证券合法合规，保障投资者的合法权益。
商业银行经营管理第三章
— *—
第三章 商业银行的资产业务
第三节 商业银行的证券投资业务
(一) 商业银行证券投资的主要功能
获取收 益
分散和 降低风
险
保持流 合理避 1.掌握市动场营性销学的定义 税
— *—
第三章 商业银行的资产业务
第三节 商业银行的证券投资业务
一、商业银行证券投资的主要功能与对象
政府债券
政府机构债券
商业银行证 券投资的对
象
市政债券或地方政府债券 公司债券
1.掌握市场营销学的定义股票
— *—
第三章 商业银行的资产业务
第三节 商业银行的证券投资业务
二、商业银行证券投资的方式和策略
(一) 商业银行证券投资的方式
(１) 为了获利而持有各种组合的有价证券， 主要是指银行运用自己的资金直接购买 有价证券， 包括直接从发行者手中购买ꎻ 通过转让市场， 买进别人转让或出售的 证券等形式。
5.贷款的担保
6.贷款定价
7.贷款档案管理政策
8.贷款的日常管理和催收制度
1.掌握市场营销学的定义
9.不良贷款的管理
— *—
第三章 商业银行的资产业务
第二节 商业银行的贷款业务
二、商业银行贷款的政策和程序
(二) 商业银行的贷款程序
1.贷款申请
2.贷款调查
3.对借款人的信用评估
4.贷款审批
5.贷款发放
— *—
第三章 商业银行的资产业务
第三节 商业银行的证券投资业务
二、商业银行证券投资的方式和策略
梯形期限策略
商业银行证券 投资的策略
杠铃结构方法
1.掌握市场营销学的定义
灵活调整法
— *—
第三章 商业银行的资产业务
商业银行三大业务知识讲稿
中间业务
商业银行为客户提供各种支付结算服务，如支票、汇票、本票和电子支付等，并收取一定的手续费。
支付结算业务
商业银行接受客户委托，代理客户办理各种金融业务，如代理收付款、代理保险和代理证券等。
代理业务
商业银行作为受托人，按照客户意愿管理、运用和处分客户财产，并收取一定的手续费。
信托业务
商业银行参与金融市场交易，为客户提供金融市场服务，如外汇买卖、贵金属交易和金融衍生品交易等。
国际竞争与合作
随着我国金融市场的逐步开放，外资银行和国内商业银行之间的竞争日益激烈。 国内商业银行需要加强自身的国际化战略，拓展海外市场，提高自身的国际竞争力。 在国际竞争中，国内商业银行可以寻求与外资银行的合作，共同开发市场和业务，实现互利共赢。
绿色金融与可持续发展
绿色金融和可持续发展有助于提升国内商业银行的社会责任形象，吸引更多优质客户和投资者，促进银行的长期发展。 绿色金融和可持续发展已经成为全球银行业的重要趋势，国内商业银行需要积极响应并推进相关业务。 国内商业银行可以通过绿色信贷、绿色债券等金融工具支持环保和可持续发展项目，推动经济社会的绿色转型。
市场风险管理
重要性
管理方法
包括限额管理、风险价值计算、压力测试等。
定义
操作风险管理
管理方法
包括内部控制体系建设、内部审计、操作风险事件报告等。
重要性
操作风险是商业银行面临的重要风险之一，它可能导致银行出现重大损失或声誉风险，因此加强操作风险管理至关重要。
定义
操作风险管理是指商业银行对因内部流程、人员和系统故障等因素导致的风险进行识别、评估和控制的过程。
感谢您的观看
THANKS FOR
WATCHING
商业银行的三大业务
商业银行为客户提供各种支付结算服务，如支票、汇票、本票和电子支付等，并收取一定的手续费。
支付结算业务
商业银行接受客户委托，代理客户办理各种金融业务，如代理收付款、代理保险和代理证券等。
代理业务
商业银行作为受托人，按照客户意愿管理、运用和处分客户财产，并收取一定的手续费。
信托业务
商业银行参与金融市场交易，为客户提供金融市场服务，如外汇买卖、贵金属交易和金融衍生品交易等。
国际竞争与合作
随着我国金融市场的逐步开放，外资银行和国内商业银行之间的竞争日益激烈。 国内商业银行需要加强自身的国际化战略，拓展海外市场，提高自身的国际竞争力。 在国际竞争中，国内商业银行可以寻求与外资银行的合作，共同开发市场和业务，实现互利共赢。
绿色金融与可持续发展
绿色金融和可持续发展有助于提升国内商业银行的社会责任形象，吸引更多优质客户和投资者，促进银行的长期发展。 绿色金融和可持续发展已经成为全球银行业的重要趋势，国内商业银行需要积极响应并推进相关业务。 国内商业银行可以通过绿色信贷、绿色债券等金融工具支持环保和可持续发展项目，推动经济社会的绿色转型。
市场风险管理
重要性
管理方法
包括限额管理、风险价值计算、压力测试等。
定义
操作风险管理
管理方法
包括内部控制体系建设、内部审计、操作风险事件报告等。
重要性
操作风险是商业银行面临的重要风险之一，它可能导致银行出现重大损失或声誉风险，因此加强操作风险管理至关重要。
定义
操作风险管理是指商业银行对因内部流程、人员和系统故障等因素导致的风险进行识别、评估和控制的过程。
感谢您的观看
THANKS FOR
WATCHING
商业银行的三大业务
商业银行的证券及投资银行业务
实现可持续发展。
运营特点
业务转型的运营特点是以市场为导向，通过持续创新和优 化实现业务的升级和转型。
优势与局限
业务转型具有前瞻性、灵活性的优势，但可能面临转型成 本、人才短缺等问题。
03
CHAPTER
证券及投资银行业务的风险 管理
市场风险
市场风险总结
市场风险是指因市场价格变动（如利率、 汇率、股票价格和商品价格）而导致投资
创新模式下的运营特点是以产品创新和科技应用为驱动，通过提供 差异化、高附加值的服务满足客户需求。
优势与局限
创新模式具有灵活、创新的优势，但可能面临风险控制、合规挑战 等问题。
业务转型
业务范围
业务转型是商业银行在证券及投资银行业务领域应对市场变化和 竞争压力的一种策略，通过优化业务结构、提升服务品质等方式
信用风险
信用风险总结
信用风险是指借款人或债务人违约的可能性，导致商业银行面临资金 损失。
企业信用风险
企业可能因经营不善、市场环境变化或其他原因而无法按时偿还贷款 或债券本息。
主权信用风险
国家政府可能因财政困难、政策调整或其他原因而无法履行对外债务 ，影响商业银行持有的国际金融资产价值。
流动性风险
在某些情况下，借款人可能无法在短期内偿还债务，导致商业银行面 临流动性压力。
操作风险
操作风险总结
操作风险是指因内部流程、人员和系统不完 善或外部事件导致损失的可能性。
内部欺诈
员工故意违反规定或滥用职权导致的损失。
系统故障或缺陷
技术或信息系统的故障可能导致业务中断或 数据丢失。
外部事件
如恐怖袭击、自然灾害等不可抗力事件，可 能对商业银行的运营和资产造成影响。
04
运营特点
业务转型的运营特点是以市场为导向，通过持续创新和优 化实现业务的升级和转型。
优势与局限
业务转型具有前瞻性、灵活性的优势，但可能面临转型成 本、人才短缺等问题。
03
CHAPTER
证券及投资银行业务的风险 管理
市场风险
市场风险总结
市场风险是指因市场价格变动（如利率、 汇率、股票价格和商品价格）而导致投资
创新模式下的运营特点是以产品创新和科技应用为驱动，通过提供 差异化、高附加值的服务满足客户需求。
优势与局限
创新模式具有灵活、创新的优势，但可能面临风险控制、合规挑战 等问题。
业务转型
业务范围
业务转型是商业银行在证券及投资银行业务领域应对市场变化和 竞争压力的一种策略，通过优化业务结构、提升服务品质等方式
信用风险
信用风险总结
信用风险是指借款人或债务人违约的可能性，导致商业银行面临资金 损失。
企业信用风险
企业可能因经营不善、市场环境变化或其他原因而无法按时偿还贷款 或债券本息。
主权信用风险
国家政府可能因财政困难、政策调整或其他原因而无法履行对外债务 ，影响商业银行持有的国际金融资产价值。
流动性风险
在某些情况下，借款人可能无法在短期内偿还债务，导致商业银行面 临流动性压力。
操作风险
操作风险总结
操作风险是指因内部流程、人员和系统不完 善或外部事件导致损失的可能性。
内部欺诈
员工故意违反规定或滥用职权导致的损失。
系统故障或缺陷
技术或信息系统的故障可能导致业务中断或 数据丢失。
外部事件
如恐怖袭击、自然灾害等不可抗力事件，可 能对商业银行的运营和资产造成影响。
04
财政金融教程(第3版)课件：商业银行
4．银行集团制。银行集团制即一些银行通过持有其他银 行的股份而组成银行集团，它又称集团银行制或银行控股 公司制。
财政与金融
（二）商业银行的内部组织机构 商业银行的内部组织机构是指单个银行为有效地发挥商业银行的各项 职能，提高经济效益而进行的内部组织的设置方式。 1．股东大会。 股东大会是银行的最高权力机构，每年定期召开一次 或数次会议，在股东大会上，股东有权听取银行的各项业务报告，有 权对银行业务经营提出质询，并且拥有选举董事会的权力。 2．董事会。董事会是由股东大会选举产生的董事组成的，代表股东 们执行股东大会的建议和决定。董事会最终对银行的经营成败负责。 董事会有权任命或辞退各级高级管理人员，有权修改公司章程，有权 决定投放与贷款、债券及其他资产的金融以及银行的发展规划与目标。 3．行长。行长是商业银行的行政总管，其职责是执行董事会的决定， 组织银行的各项业务经营活动，负责银行具体业务的组织管理 4．总稽核。总稽核负责银行日常营业账目及操作方法的核对工作。 5．职能部门。职能部门是商业银行以行长为中心的经营管理体系中 执行日常业务的机构。 6．分支机构。分支机构是银行业务经营的基层单位，其首脑是分支 行行长，分支机构按不同地区、不同时期的业务需要，还设有职能部 门和业务部门，以完成上级下达的经营任务。
财政与金融
（二）各类存款 １．活期存款
主要是指可由存款户随时存取和支付的存款，它没有确切的期限 规定，银行也无权要求客户取款时进行事先的书面通知。 2．定期存款
是指客户与银行预先约定存款期限的存款。存款期限通常为3个月、 6个月和1年不等，期限最长的可达5年或10年。 3．储蓄存款
主要是指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。 储蓄存款也可分为活期存款和定期存款。 （三）商业银行的其他负债业务 1．短期借款
财政与金融
（二）商业银行的内部组织机构 商业银行的内部组织机构是指单个银行为有效地发挥商业银行的各项 职能，提高经济效益而进行的内部组织的设置方式。 1．股东大会。 股东大会是银行的最高权力机构，每年定期召开一次 或数次会议，在股东大会上，股东有权听取银行的各项业务报告，有 权对银行业务经营提出质询，并且拥有选举董事会的权力。 2．董事会。董事会是由股东大会选举产生的董事组成的，代表股东 们执行股东大会的建议和决定。董事会最终对银行的经营成败负责。 董事会有权任命或辞退各级高级管理人员，有权修改公司章程，有权 决定投放与贷款、债券及其他资产的金融以及银行的发展规划与目标。 3．行长。行长是商业银行的行政总管，其职责是执行董事会的决定， 组织银行的各项业务经营活动，负责银行具体业务的组织管理 4．总稽核。总稽核负责银行日常营业账目及操作方法的核对工作。 5．职能部门。职能部门是商业银行以行长为中心的经营管理体系中 执行日常业务的机构。 6．分支机构。分支机构是银行业务经营的基层单位，其首脑是分支 行行长，分支机构按不同地区、不同时期的业务需要，还设有职能部 门和业务部门，以完成上级下达的经营任务。
财政与金融
（二）各类存款 １．活期存款
主要是指可由存款户随时存取和支付的存款，它没有确切的期限 规定，银行也无权要求客户取款时进行事先的书面通知。 2．定期存款
是指客户与银行预先约定存款期限的存款。存款期限通常为3个月、 6个月和1年不等，期限最长的可达5年或10年。 3．储蓄存款
主要是指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。 储蓄存款也可分为活期存款和定期存款。 （三）商业银行的其他负债业务 1．短期借款
商业银行金融学第三节文档
2）内容
5C: 品格（character） 能力（capacity） 资本（capital） 担保（collateral） 环境（condition）
5W: 借款人（who） 借款用途（why） 还款期限（when） 担保物（what） 如何还款（how）
5P: 个人因素（personal） 目的因素（purpose） 偿还因素（payment） 保障因素（protection） 前景因素（perspective）
3）技术
①财务报表分析 资产项目 负债资本项目 损益表项目
②财务比率分析
偿债能力
短期偿债能力 长期偿债能力
流动比率 速动比率 现金比率
资产负债率 产权比率
有形净值债务率 利息保障倍数
盈利能力
销售利润率 资产收益率 普通股收益率 股票市盈率
营运能力
总资产周转率 流动资产周转率 固定资产周转率 应收账款周转率
存货周转率
③现金流量分析 编制现金流量表（自主复习） 结论：
分析 结果
短期借款 项目贷款 第一还款 第一还款 来源充足 来源充足
存在短期 借款第一 还款来源
短期借款 短期借款 第一还款 第一还款 来源充足 来源不足
现金 流量 状况
经营活动 现金净流 量＞0
经营活动 现金流入 量＞
短期借款 总额
经营活动 现金净流 量+投资 活动现金 流入量＞
4.同业存款的管理----同业存款需要量的测算
1）适用代理行的服务数量和项目 2）代理行的收费标准 3）可投资余额的收益率
第二节 贷款业务
一、贷款的种类和政策
1.贷款种类
1）期限：活期贷款、定期贷款和透支
商业银行三大业务概要
商业银行三大业务概要商业银行作为金融体系中至关重要的组成部分，承担着资金的创造和流通、风险的转移和承担等重要功能。
其业务范围广泛，包括传统的存款、放贷以及现代金融服务等多个方面。
本文将分别从这三个方面对商业银行的业务进行概要介绍。
首先，商业银行作为存款机构，其最重要的功能之一是接受各类存款。
存款业务是商业银行的核心业务之一，也是商业银行获取存款负债的重要途径。
商业银行接受的存款种类繁多，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
活期存款具有资金灵活运用、随时提取的特点，适用于大多数人财务管理的需求；而定期存款则有固定期限，在期满后才能提取，因此对于那些有特定投资计划的人来说是一个较好的选择；储蓄存款是指商业银行以较低的利率接受较小额度的存款。
通过接受各类存款，商业银行能够获得广泛的存款负债基础，从而满足放贷和其他金融服务的资金需求。
其次，商业银行的一个重要业务是放贷服务。
作为金融体系中最重要的资金来源之一，放贷业务对商业银行具有重要的支撑作用。
商业银行向个人和机构提供各类贷款，包括个人消费贷款、房地产贷款、企业贷款等。
个人消费贷款主要用于满足个人购买消费品的资金需求，如购车、消费和旅游等；房地产贷款则是指商业银行向购房者提供的金融支持，用于购买房屋或进行住房装修等；而企业贷款则是商业银行向企业提供的资金支持，用于企业的运营、扩张和投资活动。
通过放贷业务，商业银行可以获取贷款利息收入，并帮助个人和企业实现资金需求，推动经济的发展。
最后，商业银行也提供现代金融服务，以满足客户多元化的需求。
随着科技的发展和金融创新的不断推进，商业银行已经不仅仅局限于传统的存款和放贷业务。
现代金融服务涵盖了众多领域，如电子银行、信用卡、企业金融、财富管理等。
电子银行是指商业银行通过互联网和移动设备为客户提供便捷的金融服务，如网上银行、手机银行等。
在全球化的经济背景下，企业金融服务也日益受到关注，商业银行通过为中小企业提供资金支持、跨国企业提供跨境金融服务等方式，帮助企业拓展市场和实现发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
30
（3）库存现金=即期现金支出x库存现金周转时间
6
（三）最佳运钞量的测算
CQ AP T 2 Q
Q 2 AP / C
Q：每次运钞数量 P：每次运钞费用 C：现金 占有费率 A：一定时期内的现金收入或支出 数量 T：总费用
：
7
计算题：
工商银行某市分行距中心库30公里处设 一分理处，年投放现金 1825 万，平均每天投 放5万元。每次运钞需支出各项费用50元，资 金占用费率为 6.6%，据此计算对该分理处的 每次最佳运钞量和总费用。
13
四、存款准备金的管理 （一）存款准备金的含义
在中央银行的存款由两部分组成： 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存 的存款准备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户 中超出了法定存款准备金的那部分存款。
14
我国存款准备金率
1985年 统一为10%
1987年 从10%上调为12%
2006年11月15日 由8.5%提高到9%
15
2007年01月15日 由9%提高到9.5% 2007年02月25日 由9.5%提高到10% 2007年04月16日 由10%提高到10.5% 2007年05月15日 由10.5%提高到11% 2007年06月5日 由11%提高到11.5% 2007年08月15日 由11.5%提高到12%
1988年 进一步上调为13% 1998年3月21日 从13%下调到8%
1999年11月21日 由8%下调到6%
2003年9月21日 由6%调高至7% 2004年4月25日 由7%提高到7.5% 2006年7月5日 由7.5%提高到8% 2006年08月15日 由8%提高到8.5%
规范公司出纳业务
摸清储蓄所现金收支的规律
解决好压低库存现金的技术问题
（2)严格库房安全管理
12
三、同业存款的管理 （一）存放同业存款的目的 同业存款是商业银行存放在其他金融机构的 活期银行存款。 目的在于方便同业间的结算收付和支付代理 业务的手续费。 （二）存放同业存款需要量的确定 使用代理行服务的数量与项目 代理行的收费标准
3
2、现金资产管理的原则
适度存量控制原则：指银行现金资产的总量
必须保持在一个适当的规模上。
适度流量调节原则：银行要根据业务过程中
的现金流量变化，及时的调节资金短缺头寸， 确保现金资产的规模适度。
加强安全防范原则：确保现金资产的安全。
存户的多少
8
Q
. .万元 .%
即每次运钞16.63万元，大约每3天多运一次为最 佳，总费用T为
T CQ AP 1.0975 2 Q
9
（四）现金调拨临界点的确定 现金调拨临界点=平均每天正常支出量x提前 时间+保险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天 正常支出）x提前时间
2007年09月25日 由12%提高到12.5%
2007年10月25日 由12.5%提高到13% 2007年11月26日 由13%提高到13.5% 2007年12月25日 由13.5%提高到14.5%
16
2008年01月25日 由14.5%提高到15% 2008年03月25日 由15%提高到15.5% 2008年04月25日 由15.5%提高到16% 2008年05月20日 由16%提高到16.5% 2008年06月7日 由16.5%提高到17.5% 2008年9月25日 中小金融机构下降到 16.5% 大型金融机构暂不下调 2008年10月15日 中小金融机构下降到 16% 大型金融机构下降到 17% 2008年12月05日中小金融机构下降到 14% 大型金融机构下降到 16% 2008年12月25日中小金融机构下降到 13.5% 大型金融机构下降到 15.5%
17
2010年1月18日 中小金融机构 13.5%不变
大型金融机构上调到 16% 2010年2月25日中小金融机构 13.5%不变 大型金融机构上调到 16.5% 2010年5月10日中小金融机构 13.5%不变 大型金融机构上调到 17% 2010年11月16日中小金融机构 上调到14% 大型金融机构上调到 17.5% 2010年11月29日中小金融机构 上调到14.5% 大型金融机构上调到 18% 2010年12月20日中小金融机构 上调到15% 大型金融机构上调到 18.5%
10
上例中，如果提前时间为1天，平均每天 正常支出5万元，预计每天最大支出量为7万 元，则： 保险库存量=（7-5）x1=2万元 现金调拨临界点=5x1+2=7万元 因此，库存现金降到7万元时，就应该申请 调拨现金16.63万元。
11
（五）加强库存现金管理的措施
（1）保持现金适度量的措施
各个网点的现金库存情况与其经济利益挂钩
18
2011年1月20日中小金融机构 上调15.5%
第三章 商业银行现金资产管理
第一节 商业银行流动性需求与供给 第二节 商业银行现金资产管理 第三节 证券投资业务
1
第二节 商业银行现金资产管理
一、现金资产的构成 1、库存现金 2、在中央银行的存款 3、存放同业存款 4、托收中的现金
2
二、现金资产管理的目的和原则 1、目的：在确保银行流动性需要的前提下， 尽可能地降低现金资产占总资产的比重， 使现金资产达到最适度的规模。 现金资产 机会成本 影响银行盈利水平 银行信誉 现金资产 维持流动性 安全性
存款的种类
季节性因素 物价稳定状况 后勤保障的条件 商业银行内部管理
5
(二）库存现金需要量的匡算 （1）考虑库存现金周转时间。 （2）确定即期现金支出水平。 即期现金支出水平=前期平均现金支出水平 保 险系数历史同期平均发展速度 其中：前期平均现金支出水平=前30天现金支出 累计发生额/30 保险系数=标准差置信概率度 2 标准差= (每天现金支出额－平均现金支出额）
（3）库存现金=即期现金支出x库存现金周转时间
6
（三）最佳运钞量的测算
CQ AP T 2 Q
Q 2 AP / C
Q：每次运钞数量 P：每次运钞费用 C：现金 占有费率 A：一定时期内的现金收入或支出 数量 T：总费用
：
7
计算题：
工商银行某市分行距中心库30公里处设 一分理处，年投放现金 1825 万，平均每天投 放5万元。每次运钞需支出各项费用50元，资 金占用费率为 6.6%，据此计算对该分理处的 每次最佳运钞量和总费用。
13
四、存款准备金的管理 （一）存款准备金的含义
在中央银行的存款由两部分组成： 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存 的存款准备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户 中超出了法定存款准备金的那部分存款。
14
我国存款准备金率
1985年 统一为10%
1987年 从10%上调为12%
2006年11月15日 由8.5%提高到9%
15
2007年01月15日 由9%提高到9.5% 2007年02月25日 由9.5%提高到10% 2007年04月16日 由10%提高到10.5% 2007年05月15日 由10.5%提高到11% 2007年06月5日 由11%提高到11.5% 2007年08月15日 由11.5%提高到12%
1988年 进一步上调为13% 1998年3月21日 从13%下调到8%
1999年11月21日 由8%下调到6%
2003年9月21日 由6%调高至7% 2004年4月25日 由7%提高到7.5% 2006年7月5日 由7.5%提高到8% 2006年08月15日 由8%提高到8.5%
规范公司出纳业务
摸清储蓄所现金收支的规律
解决好压低库存现金的技术问题
（2)严格库房安全管理
12
三、同业存款的管理 （一）存放同业存款的目的 同业存款是商业银行存放在其他金融机构的 活期银行存款。 目的在于方便同业间的结算收付和支付代理 业务的手续费。 （二）存放同业存款需要量的确定 使用代理行服务的数量与项目 代理行的收费标准
3
2、现金资产管理的原则
适度存量控制原则：指银行现金资产的总量
必须保持在一个适当的规模上。
适度流量调节原则：银行要根据业务过程中
的现金流量变化，及时的调节资金短缺头寸， 确保现金资产的规模适度。
加强安全防范原则：确保现金资产的安全。
存户的多少
8
Q
. .万元 .%
即每次运钞16.63万元，大约每3天多运一次为最 佳，总费用T为
T CQ AP 1.0975 2 Q
9
（四）现金调拨临界点的确定 现金调拨临界点=平均每天正常支出量x提前 时间+保险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天 正常支出）x提前时间
2007年09月25日 由12%提高到12.5%
2007年10月25日 由12.5%提高到13% 2007年11月26日 由13%提高到13.5% 2007年12月25日 由13.5%提高到14.5%
16
2008年01月25日 由14.5%提高到15% 2008年03月25日 由15%提高到15.5% 2008年04月25日 由15.5%提高到16% 2008年05月20日 由16%提高到16.5% 2008年06月7日 由16.5%提高到17.5% 2008年9月25日 中小金融机构下降到 16.5% 大型金融机构暂不下调 2008年10月15日 中小金融机构下降到 16% 大型金融机构下降到 17% 2008年12月05日中小金融机构下降到 14% 大型金融机构下降到 16% 2008年12月25日中小金融机构下降到 13.5% 大型金融机构下降到 15.5%
17
2010年1月18日 中小金融机构 13.5%不变
大型金融机构上调到 16% 2010年2月25日中小金融机构 13.5%不变 大型金融机构上调到 16.5% 2010年5月10日中小金融机构 13.5%不变 大型金融机构上调到 17% 2010年11月16日中小金融机构 上调到14% 大型金融机构上调到 17.5% 2010年11月29日中小金融机构 上调到14.5% 大型金融机构上调到 18% 2010年12月20日中小金融机构 上调到15% 大型金融机构上调到 18.5%
10
上例中，如果提前时间为1天，平均每天 正常支出5万元，预计每天最大支出量为7万 元，则： 保险库存量=（7-5）x1=2万元 现金调拨临界点=5x1+2=7万元 因此，库存现金降到7万元时，就应该申请 调拨现金16.63万元。
11
（五）加强库存现金管理的措施
（1）保持现金适度量的措施
各个网点的现金库存情况与其经济利益挂钩
18
2011年1月20日中小金融机构 上调15.5%
第三章 商业银行现金资产管理
第一节 商业银行流动性需求与供给 第二节 商业银行现金资产管理 第三节 证券投资业务
1
第二节 商业银行现金资产管理
一、现金资产的构成 1、库存现金 2、在中央银行的存款 3、存放同业存款 4、托收中的现金
2
二、现金资产管理的目的和原则 1、目的：在确保银行流动性需要的前提下， 尽可能地降低现金资产占总资产的比重， 使现金资产达到最适度的规模。 现金资产 机会成本 影响银行盈利水平 银行信誉 现金资产 维持流动性 安全性
存款的种类
季节性因素 物价稳定状况 后勤保障的条件 商业银行内部管理
5
(二）库存现金需要量的匡算 （1）考虑库存现金周转时间。 （2）确定即期现金支出水平。 即期现金支出水平=前期平均现金支出水平 保 险系数历史同期平均发展速度 其中：前期平均现金支出水平=前30天现金支出 累计发生额/30 保险系数=标准差置信概率度 2 标准差= (每天现金支出额－平均现金支出额）