内部审计年度工作计划表
2024年度内部审计工作计划(4篇)
2024年度内部审计工作计划一、内部审计工作目标围绕集团____年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效益性。
以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。
二、内部审计主要内容1、财务报表审计。
结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，准确及时反映企业经营实际。
2、资金使用审计。
配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。
3、管理流程审计。
主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是否合理完善、科学规范。
保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。
4、项目及采购合同审计。
对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效益性。
5、投资及其他审计。
根据集团需要和董事长的要求，进行临时专项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结经验。
三、具体实施计划。
.1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。
2、具体操作主要放在以上____项，____项将根据集团要求适时穿插进行。
3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，库存管理审计检查。
4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，会计凭证等审计。
5、三季度重点：____年上半年企业财务核算和管理，资金使用管理等。
6、四季度重点：结合____年企业经营数据财务收支情况等审计确认，为集团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依据。
7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度执行情况，针对不足之处提出整改建议。
内部审计工作计划表范文【三篇】
内部审计是一项非常重要的工作，它可以帮助企业把握经营状况，提高经营效益和管理水平，进而促进企业的快速发展和稳定运营。
而内部审计工作计划表作为内部审计的重要工具，可以帮助内部审计人员清晰地了解内部审计工作的目标、任务、时间和责任等方面的内容，并能合理地安排和分配工作，实现内部审计工作的高效、有序和科学化。
下面我们将分别从制定内部审计工作计划表的意义、制作内部审计工作计划表的方法和内部审计工作计划表的范例三个方面来进行详细的介绍。
意义内部审计工作计划表是内部审计工作中的一种重要工具，它的存在可以使内部审计工作更加高效、有序、规范化、科学化。
具体来说，内部审计工作计划表具有以下几个方面的作用：1.明确内部审核的目标和任务内部审计工作计划表可以帮助内部审计人员明确其工作目标和任务，并清楚地把握自己的内部审计范围、内容、标准和方法，实现工作目标的高效达成。
2.合理安排和分配工作内部审计工作计划表可以帮助内部审计人员根据任务的难易程度、紧急性和其他因素，合理地分配工作量，实现内部审计工作的有序、高效和科学化。
3.确保工作进度和质量内部审计工作计划表可以帮助内部审计人员严格按照时间表和工作计划进行内部审计工作，提高工作进度和质量，避免工作的延误和遗漏。
4.明确责任和权利内部审计工作计划表可以明确内部审计人员的工作职责和权利，规范内部审计工作行为和流程，保证内部审计工作的合规运行。
制作方法内部审计工作计划表的制作方法一般包括以下几个步骤：1.明确内部审计的目标和任务在制作内部审计工作计划表之前，需要先明确内部审计的目标和任务，即要检查哪些方面的内容、以什么样的方式进行检查等等。
2.确定检查的时间和周期根据内部审计的目标和任务，确定内部审计的时间和周期，即内部审计的开始时间、结束时间、审核周期等。
3.编制内部审计工作计划表根据内部审计的目标、任务、时间和周期等因素，编制内部审计工作计划表。
内部审计工作计划表需要包括以下内容：①审计活动名称和编号②审计周期和时间③审计目标和任务④审核标准和方法⑤审核资料和资产⑥审计流程和步骤⑦审核结果和建议4.制定内部审计报告根据内部审计工作计划表的内容，制定内部审计报告，对内部审计的结果和建议进行总结、分析和整理，并向高管层汇报审计结果。
内部审计工作计划表范文【三篇】
【导语】内部审计之⽗索耶关于内部审计的定义是：对组织中各类业务和控制进⾏独⽴评价，以确定是否遵循公认的⽅针和程序，是否符合规定和标准，是否有效和经济的使⽤了资源，是否在实现组织⽬标。
下⾯是⽆忧考为您整理的内部审计⼯作计划表范⽂【三篇】，仅供⼤家参考。
医院内部审计⼯作计划 ⼀、财政审计 1、本级财政预算执⾏审计（省定），医院审计⼯作计划。
以促进加强财政预算管理，规范财政资⾦分配⾏为，逐步构建和完善公共财政制度为⽬标，组织市、县(市)、区审计机关对20xx年度本级财政预算执⾏及其他财政财务收⽀情况进⾏审计，重点检查预算编制和执⾏、预算超收收⼊的分配使⽤、转移⽀付资⾦的管理使⽤、供电供⽔等附加的征收和使⽤情况，揭露和查处预算超收收⼊分配使⽤不合理不合规，转移⽀付资⾦管理使⽤混乱以及预算编制不科学、违反财经法纪和执⾏财政改⾰政策不严等问题。
6⽉底结束。
2、乡镇负债审计（省定、全省⼤交叉）。
以摸清乡镇债务情况，促进乡镇健康运⾏为⽬标，组织市、县(市)、区审计机关对乡镇负债情况进⾏清理审计，摸清乡镇负债的数量、种类及⽤途，揭⽰负债形成的原因，并有针对性地提出审计建议，为市委、市政府化解乡镇债务提供决策依据。
4⽉底结束。
3、财政决算审计。
以摸清财政运⾏管理现状，促进深化财政改⾰，提⾼财政运⾏质量为⽬标，对阳新县(省厅审计)、西塞⼭区(市定上年结转项⽬)20xx-20xx年度财政决算进⾏审计。
重点审计财政收⽀状况及运⾏质量，地⽅政府管理和运作本级财政，财税部门预算管理和理财治税情况，以及各项财政资⾦管理使⽤的合法、合规情况，揭露和查处财政收⼊质量不⾼、执⾏各项财政改⾰政策不到位、违反国家税收征管政策等问题。
8⽉底结束。
4、财政四项改⾰政策执⾏情况审计调查（市定）。
结合预算执⾏审计对有关单位执⾏财政四项改⾰政策情况进⾏审计调查。
6⽉底结束。
⼆、⾏政事业审计 5、市直及有关单位财务收⽀审计（市定）。
以促进规范预算管理，提⾼财政资⾦使⽤效益和财政财务管理⽔平为⽬标，对市政公⽤事业局、市***⽀队、市⼈事局等3家⾏政事业单位20xx财务收⽀以及市⼈民政府驻上海联络处20xx-20xx年度财务收⽀情况进⾏审计。
内部审计年度工作计划表格(标准版)
( 工作计划)单位：____________________姓名：____________________日期：____________________编号：JH-XK-0505内部审计年度工作计划表格(标Annual work plan form of internal audit内部审计年度工作计划表格(标准版)一、集团公司内部审计工作总体思路：1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。
2、20xx年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。
二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下：1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。
目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。
内审年度工作计划表
内审年度工作计划表为了更好地完成内部审计工作并提高企业管理质量，制定年度内审工作计划表，以实现内部审计的有效推进与有效实施。
一、内审工作年度计划目标1. 完善企业内部控制体系，提高企业管理质量；2. 发挥内部审计在监督和管理企业风险的作用，提高企业经营效益；3. 加强内部审计的专业水平，提升内审人员的素质和能力。
二、内审年度工作计划1. 制定内审年度工作计划（1）明确内审年度工作的目标和任务，包括内控自评、风险评估、审计项目规划等；（2）根据企业发展战略和需求，确定内审项目的重点和重点项目的数量。
2. 内控自评（1）依据企业内控要求，对企业内控体系进行自评，发现薄弱环节并提出改进意见；（2）编制内控评估报告，明确风险点和改进措施。
3. 风险评估（1）对企业各项业务进行风险评估，确定风险点和重点项目；（2）明确审计重点和审计方向，确保审计资源的合理配置。
4. 内审项目规划（1）根据风险评估的结果，确定内审项目的具体内容和审计范围；（2）编制内审项目计划表，包括审计目标、审计方法、审计程序、审计周期等。
5. 内审项目实施（1）根据内审项目计划表，组织内审人员进行审计工作；（2）开展内部审计工作，依法依规，坚持独立、客观、公正、透明的原则，开展全面深入的审计工作。
6. 完善审计工作文件（1）及时整理审计工作文件，并编制审计工作文件清单；（2）对审计工作文件进行存档，确保审计数据的安全和完整性。
7. 编制审计报告（1）根据审计工作的结果，编制内审报告，提出审计意见和改进建议；（2）内审报告经内审管理层批准后，送交企业领导层和董事会，并跟踪整改情况。
8. 完善内审制度和流程（1）根据内部审计实践经验，不断完善内审制度和流程；（2）及时更新内部审计制度和规范，确保内审制度与企业管理实践相适应。
三、内审资源保障计划1. 内审人员培训（1）制定内审培训计划，对内审人员进行培训，提高专业水平和综合素质；（2）加强内审人员的职业道德和业务素质培训，提升内审人员的业务水平和综合素质。
公司年度内部审计工作计划
公司年度内部审计工作计划一、引言公司内部审计是一项重要的管理工作，旨在评估和改善组织的内部控制体系、风险管理和合规性。
本文将介绍公司年度内部审计工作计划，包括审计目标、范围、方法和时间安排。
二、审计目标公司年度内部审计工作的主要目标如下：1. 评估内部控制的有效性：审计将评估公司内部控制体系的设计和操作情况，确保其能够有效支持公司运营和决策过程。
2. 发现潜在风险和漏洞：审计将识别和分析可能存在的业务风险和系统漏洞，提出改进建议，以减少潜在的损失和不当行为的风险。
3. 合规性评估：审计将评估公司在法规、政策和合同方面的合规性，确保公司业务活动符合相关法律法规和行业标准。
4. 促进持续改进：审计将提供有关公司运营和管理的有价值的洞察和建议，以促进持续改进和提高效率和效益。
三、审计范围公司年度内部审计将覆盖以下范围：1. 财务管理和报告：审计将评估财务管理和报告流程的有效性，检查公司财务报表的准确性和合规性。
2. 业务流程和流程控制：审计将审查关键业务流程的设计和操作，检查流程控制的有效性和适用性。
3. 风险管理：审计将评估公司的风险管理策略和实践，包括风险识别、评估、应对和监控。
4. IT系统和数据安全：审计将审查公司的IT系统和数据安全控制，确保其能够保护公司数据的完整性和保密性。
5. 合规性：审计将评估公司在法规合规性和内部规章制度方面的执行情况，检查合规流程和文件的完备性。
四、审计方法公司年度内部审计将采用以下方法：1. 文献审查：审计人员将仔细研究公司的相关文件和记录，包括财务报表、合同、政策和规程等。
2. 实地考察：审计人员将对公司的各个部门进行认真考察，与员工面谈，了解业务流程和内部控制。
3. 数据分析：审计人员将使用专业的审计软件和技术工具，对公司的财务数据和运营数据进行分析和挖掘。
4. 采样测试：审计人员将对公司的相关业务进行随机或有选择性的采样测试，以验证内部控制的有效性和规范性。
年度内部审计工作计划
年度内部审计工作计划年度内部审计工作计划一、引言内部审计是指由组织机构内部的人员，对组织机构内部的各项工作活动及其成果进行审核、评价和改进的一种管理控制手段。
内部审计工作是企业管理的重要环节，对企业的经营活动进行全方位的监督和管理，以确保企业运营活动的规范性和有效性。
为了更好地开展内部审计工作，制定一个全面而系统的年度内部审计工作计划是必要的。
二、工作目标1. 提高内部控制水平。
通过审计发现并解决组织机构存在的内部控制问题，提高组织机构的内部控制水平，减少潜在风险。
2. 改进工作流程和制度。
审计发现工作流程和制度存在的问题，并提出相应的改进意见，为组织机构的日常运营提供更加高效和规范的支持。
3. 提供决策依据。
通过内部审计，提供决策者所需的准确、完整和及时的信息，帮助管理层做出正确的决策。
4. 防止财务失误和违规行为。
审计发现并纠正组织机构存在的财务失误和违规行为，保障法定目标的实现。
5. 提升员工素质。
通过审计，加强员工培训和技能提升，提高员工的专业素质和工作能力。
三、工作内容1. 审计组织机构的财务状况和经营业绩，包括财务报表的准确性、资产负债表的真实性和完整性等。
2. 审计组织机构的内部控制系统，包括风险管理、信息系统、内部审计、内部审计和内部监督等。
3. 审计组织机构的运营活动，包括流程、流程的规范性和高效性以及相关管理工具的使用情况等。
4. 审计组织机构员工的工作表现和工作质量，包括员工的工作态度、工作效率、工作纪律以及员工的培训情况等。
5. 审计组织机构的合规和违规行为，包括对外经营行为的合规性、法律法规的遵守情况以及反腐败相关工作的开展情况等。
6. 进行定期和临时的特殊审计，对组织机构特定工作活动进行审计，包括项目投资、合同履行、人事薪酬等。
7. 提出内部审计发现的问题和建议，制定整改措施和方案，追踪整改情况，确保问题及时得到解决。
四、工作程序1. 制定年度内部审计计划。
根据组织机构的需要和风险情况，制定年度内部审计计划，包括审计项目、审计时间和审计人员等。
年度内部审计工作计划(九篇)
年度内部审计工作计划为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审计工作。
现制定我院年内部审计工作计划。
一、年度审计工作目标年的内部审计工作，以____为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。
对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。
二、审计的内容1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审;3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审;4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审;5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审;通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。
三、审计的方法及范围审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。
审计的范围是：教学系及相关单位____年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。
四、时间安排1、上半年对教学系进行内审;2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团（育苑公司）等部门进行审计。
五、有关资料的提供1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费的使用情况等资料。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
内部审计年度工作计划表
一、集团公司内部审计工作总体思路：
1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。
2、20xx年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。
二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下：
1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善
⑴ 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵ 内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
⑶ 通过预算审计促进预算管理思想观念转变。
目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以
费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。
审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。
2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。
集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。
⑴ 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：
通过对下属企业20xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。
通过对20xx年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。
⑵ 结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行
①收入合同审计
集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。
②在各项成本费用支出进行跟踪审计
集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在ERP中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。
③工程项目的竣工结算审计
近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。
2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。
四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
1、20xx年审计队伍人员出现流动，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，20xx年，需要领导支持与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。
2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。
3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行
座谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。
4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服务企业。
5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资格考试等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。