会计电算化综合实训案例题
《会计电算化》综合实训案例题第一部分账套信息一、建立账套(1)账套信息账套号：0005；账套名称：辰龙商贸股份有限公司；账套路径：由任课教师指定；启用会计期：2006年1月。
(2)单位信息单位名称：辰龙商贸股份有限公司；单位简称：辰龙商贸；单位地址：东海市龙王路888号；法人代表：徐平；邮政编码：345678；联系电话及传真：5656161；电子邮件：CLSM@；税号：354323400533221。
(3)核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：赵敏；按行业性质预置会计科目。
(4)基础信息存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。
(5)分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户权限组级次：2-2-3；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-2；供应商权限组级次：2-2-3；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。
3.系统启用2006年1月1日，系统管理员启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理等系统。
二、模块参数设置以赵敏身份登录“企业门户”，设置各模块参数。
1.总账制单权限控制到科目；出纳凭证必须经由出纳签字；凭证必须经由主管会计签字；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。
2.应收款管理应收款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；坏账处理方式：应收余额百分比法；应收账款核算模型：详细核算；不根据信用额度自动报警。
3.应付款管理应付款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；应付账款核算模型：详细核算；不根据信用额度自动报警。
4.工资管理工资类别个数：单个；从工资中代扣个人所得税；不扣零；人员编码长度：5位。
5.固定资产本账套计提折旧；折旧汇总分配周期：1个月；当(月初已计提月份＝可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足；资产类别编码规则：2-1-1-2；固定资产编码方式：自动编码，部门编码＋类别编码＋序号；序号长度：3；与账务系统进行对账；固定资产对账科目：1501；累计折旧对账科目：1502；对账不平情况下不允许固定资产月末结账。
6.采购管理系统采购选项：普通业务必有订单；商业版费用不分摊到入库成本。
7.销售管理系统销售选项：普通销售必有订单；新增发票默认参照发货单生成；取消“是否销售生成出库单”；允许存货超可用量发货。
第二部分基础档案以账套主管赵敏的身份登陆“企业门户”，设置基础档案。
一、部门档案二、职员档案三、客户分类四、客户档案五、供应商分类六、供应商档案七、存货分类八、仓库档案九、计量单位十、存货档案十一、会计科目1.修改会计科目在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。
十二、凭证类别十三、结算方式十四、开户银行十五、收发类别十六、采购类型十七、销售类型十八、费用项目十九、仓库存货对照表第三部分期初设置一、总账系统初始设置(一)期初余额1.1111 应收票据凭证类别：转账凭证；本年利润科目：3131。
二、工资管理系统初始设置操作员：孙磊(一)设置人员类别经理人员，管理人员，业务人员(二)设置银行名称银行名称：中国工商银行；账号长度：11位；录入时自动带出的账号长度：8位。
1.岗位工资＝iff(人员类别="经理人员",600,iff(人员类别="管理人员",400,300))2.交补＝803.事假扣款＝(基本工资/30)*事假天数4.病假扣款＝(基本工资/30)*病假天数*0.35.养老保险＝(基本工资+岗位工资)*0.076.计税基数＝基本工资+岗位工资+奖金+交补-事假扣款-病假扣款-养老保险7.工资分摊基数＝基本工资+岗位工资+奖金+交补-事假扣款-病假扣款(五)扣缴所得税设置所得项目：工资；对应工资项目：计税基数；计税基数：1600元。
(六)银行代发设置单位编号：8650203106(七)工资分摊设置提示：先进入工资变动功能进行工资汇总计算，才能进行工资分摊设置。
三、固定资产系统初始设置操作员：孙磊四、采购、销售系统初始设置操作员周密办理采购期初记账（无暂估和在途）、销售无委托代销业务。
五、应收款系统初始设置操作员：钱江1.基本科目设置应收科目为1131，预收科目为2131，销售收入科目为5101，税金科目为21710105。
2.结算方式科目设置现金结算对应1001，支票结算、汇票结算、电汇结算、其他结算对应100201。
3.坏账准备设置提取比率为0.5%，坏账准备期初余额为396.53，坏账准备科目为1141，对方科目为550208。
4.账龄区间设置1-30，31-60，61-90，91-180，181-360，361以上。
5.期初应收单据2005年12月16日，收到紫薇公司开出的由工商银行承兑的银行承兑汇票一份，票面金额120000元，票据号25006，2005年12月16日签发，2006年1月16日到期。
2005年12月26日，销售给红光公司102商品20件，无税单价780元，201商品10台，无税单价3570元，共计货款51300元，税款8721元，价税合计60021元。
2005年12月28日，销售给绿谷公司301商品20双，无税单价360元，302商品20双，无税单价400元，共计货款15200元，税款2584元，价税合计17784元。
2005年12月30日，收到青梅公司预付款60000元。
六、应付款系统初始设置操作员：钱江1.基本科目设置应付科目为2121，预付科目为1151，采购科目为1201，税金科目为21710101。
2.结算方式科目设置现金结算对应1001，支票结算、汇票结算、电汇结算、其他结算对应100201。
3.账龄区间设置1-30，31-60，61-90，91-180，181-360，361以上。
4.录入期初采购专用发票2005年12月29日，向妮妮公司购进302商品30双，单价310元，303商品50双，单价158元，共计货款17200元，税款2924元，价税合计20124元。
2005年12月29日，预付欢欢公司货款50000元。
七、存货核算系统初始设置操作员：孙磊八、库存管理系统初始设置操作员：郑伟1.通过取数功能录入期初库存，并进行审核；2.与存货核算系统进行对账。
第四部分日常业务(一)2日，根据月初在用固定资产原值计提本月折旧，附单据1张。
孙磊进入固定资产管理系统，执行计提折旧功能，生成转0001号凭证：借：管理费用-折旧费(办公室) 1289.50管理费用-折旧费(财务部) 1373.50管理费用-折旧费(采购部) 3343.50管理费用-折旧费(销售一部) 5051.55管理费用-折旧费(销售二部) 3181.35管理费用-折旧费(销售三部) 3319.60管理费用-折旧费(仓管部) 2548.00贷：累计折旧20107.00(二)2日，绿谷公司汇来前欠货款17784元，票号2201，附件1张。
钱江进入应收款管理系统，录入收款单，审核后制单，生成收0001号凭证：借：银行存款-工商银行17784.00 贷：应收账款(绿谷公司) 17784.00(三)2日，青梅公司订购202商品20台，协议价格2780元/台，301商品80双，协议价格350元/双。
吴健进入销售管理系统，开出销售订单并审核。
(四)3日，向欢欢公司订购203商品50台，单价1500元，要求6日到货(注：本实训题中的单价均指不含税单价)。
周密进入采购管理系统，开出采购订单并审核。
(五)4日，仓库发出青梅公司2日所订商品，并开出专用发票，价款83600元，税款14212元，价税合计97812元。
1.吴健进入销售管理系统，开出发货单并审核(可合并开一张发货单)。
开出并复核销售专用发票。
2.郑伟进入库存管理系统，参照发货单生单并审核销售出库单(2＃库、3＃库分别审核)。
3.孙磊进入存货核算系统，对销售出库单进行记账。
4.钱江进入应收款管理系统，审核销售专用发票，并进行发票制单，生成转0002号凭证：借：应收账款(青梅公司) 97812.00 贷：主营业务收入83600.00 应交税金－应交增值税－销项税额14212.00(六)4日，向贝贝公司订购101商品100件，单价680元，102商品100件，单价590元，103商品80件，单价500元。
周密进入采购管理系统，开出采购订单并审核。
(七)5日，张立出差归来，报销差旅费1820元，原预借1500元，差额以现金付给，附单据2张。
钱江进入总账系统，填制付0001号凭证：借：管理费用－差旅费1820.00贷：其他应收款(张立) 1500.00现金320.00(八)5日，电汇给妮妮公司20124元，支付前欠货款，票号4561，附单据1张。
钱江进入应付款管理系统，录入付款单，审核后制单，生成付0002号凭证：借：应付账款(妮妮公司) 20124.00 贷：银行存款－工商银行20124.00(九)6日，交上月应交增值税38250元，应交所得税29700元，应交城市维护建设税2677.5元，应交个人所得税2490.2元，应交教育费附加1530元，共计74647.7元。
结算方式：其他；附单据3张。
钱江进入总账系统，填制付0003号凭证：借：应交税金－未交增值税38250.00应交税金－应交所得税29700.00应交税金－应交城市维护建设税2677.50应交税金－应交个人所得税2490.20其他应交款1530.00贷：银行存款－工商银行74647.70(十)6日，向妮妮公司订购302商品200双，单价300元，303商品150双，单价160元，13日自备车辆提货。
周密进入采购管理系统，开出采购订单并审核。
(十一)6日，晨星公司订购101商品50件，单价910元，102商品30件，单价780元，103商品40件，单价650元,商品自提；黄河公司订购203商品30台，单价1980元，302商品30双，单价400元，要求12日发货。
吴健进入销售管理系统，分别开出销售订单并审核。
(十二)6日，收到欢欢公司发来203商品50台，验收入2#库。
1.周密进入采购管理系统，开出采购到货单。
2.郑伟进入库存管理系统，参照到货单生成采购入库单并审核。
3.孙磊进入存货管理系统，对采购入库单进行记账；并根据采购入库单生成转0003号凭证：借：库存商品75000.00贷：物资采购75000.00 (十三)6日，收到欢欢公司开来的专用发票，列203商品50台，单价1500元，货款75000元，税款12750元共计87750元。
1.周密进入采购管理系统，开出专用采购发票，并办理采购结算。
会计电算化 实操题型
会计电算化实操题型引言会计电算化是指利用计算机和信息技术手段来进行会计工作的一种方式。
在实际的会计工作中，掌握会计电算化的实操题型是非常重要的。
本文将以会计电算化实操题型为主题，介绍一些常见的实操题，以帮助读者提高会计电算化的实操能力。
一、财务软件操作题财务软件是会计电算化的核心工具，熟练掌握财务软件的操作技巧是非常必要的。
下面是一个财务软件操作题的例子：1.在财务软件中，如何录入一笔采购交易？答：首先打开财务软件，并进入采购模块。
然后点击“新建采购单”按钮，填写供应商名称、采购商品、单价、数量等信息，并选择保存。
最后，点击“提交”按钮，完成采购交易的录入。
二、Excel表格制作题Excel表格是会计电算化中经常使用的工具，掌握Excel表格的制作技巧对会计人员来说非常重要。
下面是一个Excel表格制作题的例子：1.制作一张销售统计表格，要求包括销售日期、销售金额、销售数量等字段，并进行合计计算。
答：首先打开Excel软件，并创建一个新的工作表。
然后在第一行填入销售日期、销售金额、销售数量等字段名称。
接下来，在每一列下方的单元格中填入相应的销售数据。
最后，在最后一行下方的单元格中使用SUM函数计算销售金额和销售数量的合计。
三、数据库查询题数据库是会计电算化中存储和管理数据的重要工具，熟练掌握数据库的查询技巧对会计电算化的实操能力提升很有帮助。
下面是一个数据库查询题的例子：1.从数据库中查询某个客户的所有销售记录，并计算其总销售金额。
答：首先打开数据库管理软件，并连接到目标数据库。
然后使用SQL语句进行查询，选择销售记录表，并通过条件查询找到指定客户的所有销售记录。
最后，使用SUM函数计算总销售金额。
四、网络会计实操题网络会计是会计电算化与互联网技术相结合的方式，掌握网络会计的实操题型对于适应互联网时代的会计工作是非常必要的。
下面是一个网络会计实操题的例子：1.在网络会计系统中，如何进行在线报销申请？答：首先登录网络会计系统，并选择报销功能模块。
会计电算化综合实训案例题
借
0000-01
1461
融资租赁资产
资产
借
0000-01
1471
存货跌价准备
资产
贷
0000-01
1501
持有至到期投资
资产
借
0000-01
1502
持有至到期投资减值准备
资产
贷
0000-01
1503
可供出售金融资产
资产
借
0000-01
1511
长期股权投资
资产
借
0000-01
1512
长期股权投资减值准备
1632
累计折耗
资产
贷
0000-01
1701
无形资产
资产
借
0000-01
1702
累计摊销
资产
贷
0000-01
1703
无形资产减值准备
资产
贷
0000-01
1711
商誉
资产
借
0000-01
1801
长期待摊费用
资产
贷
0000-01
1811
递延所得税资产
资产
借
0000-01
1821
独立账户资产
资产
借
0000-01
NC系统设置
第一部分 账套信息
客户化，将系统时间调整为期初建账时间
1、基础数据
(1)币种
(2)会计期间方案
(3)会计期间
a、2011年，启用调整期，调整期01A、12A
(4)公司目录
公司编码
公司名称
公司简称
上级公司
00100
用友银行股份有限公司
会计电算化实操练习题
会计电算化实操练习题一、基础操作类1. 请简述会计电算化系统的基本功能。
2. 如何在会计软件中新建一个账套？3. 如何进行会计软件的初始化设置？4. 如何录入期初余额？5. 如何进行科目设置？6. 请列举至少三种常用的会计报表，并说明其作用。
7. 如何进行人员权限设置？二、日常业务处理类1. 请简述日常业务处理的基本流程。
2. 如何录入一笔采购订单？3. 如何录入一笔销售订单？4. 如何进行应收账款的管理？5. 如何进行应付账款的管理？6. 请说明如何进行库存管理？7. 如何进行固定资产的折旧计提？三、财务报表编制类1. 请简述资产负债表的编制方法。
2. 请简述利润表的编制方法。
3. 如何编制现金流量表？4. 如何利用会计软件进行财务报表的自动？5. 请说明如何对财务报表进行分析？四、税务处理类1. 请简述增值税的申报流程。
2. 如何计算企业所得税？3. 如何进行个人所得税的申报？4. 请列举至少三种常用的税收优惠政策。
5. 如何利用会计软件进行税务申报？五、审计与内部控制类1. 请简述内部审计的基本程序。
2. 如何进行会计软件的数据备份与恢复？3. 请列举至少三种常见的内部控制措施。
4. 如何利用会计软件进行审计线索的追踪？5. 请说明如何进行会计信息系统的安全性评估。
六、案例分析类1. 某企业采用某会计软件进行日常业务处理，请你分析可能存在的风险点。
2. 请结合实际案例，说明会计电算化在企业中的应用效果。
3. 请分析某企业财务报表中的异常数据，并提出改进措施。
4. 请针对某企业的税务问题，提出合理的解决方案。
5. 请结合实际案例，说明内部控制对企业的重要性。
七、软件功能应用类1. 如何在会计软件中实现银行对账功能？2. 请描述如何在会计软件中进行工资核算。
3. 如何使用会计软件进行成本核算？4. 请说明如何在会计软件中进行预算编制。
5. 如何利用会计软件进行项目核算？6. 请简述如何在会计软件中进行供应链管理。
会计电算化实务操作练习
会计电算化实务操作练习1. 引言会计电算化是指利用计算机技术对会计工作进行处理和管理的方法。
随着计算机技术的不断发展和应用，会计电算化已经成为现代会计工作的重要组成部分。
本文将介绍一些常见的会计电算化实务操作练习，帮助读者更好地掌握会计电算化的应用。
2. Excel操作练习2.1. 数据录入和计算在会计工作中，经常需要将大量的数据录入到Excel表格中，并进行计算和汇总。
以下是一个数据录入和计算的练习案例：2.1.1. 案例描述某公司的销售数据如下表所示：日期产品销售数量单价2020/1/1 产品A 100 102020/1/2 产品B 200 152020/1/3 产品C 150 202020/1/4 产品A 180 122020/1/5 产品B 120 182020/1/6 产品C 160 25请编写一个Excel公式，根据上述销售数据，计算出每个产品的销售总额和总销售额。
2.1.2. 解决方案在Excel表格中，使用以下公式可以计算出每个产品的销售总额：销售总额 = 销售数量 * 单价再使用以下公式可以计算出总销售额：总销售额 = SUM(销售总额)2.2. 数据筛选和排序在会计工作中，经常需要对大量的数据进行筛选和排序，以便对数据进行分析和决策。
以下是一个数据筛选和排序的练习案例：2.2.1. 案例描述某公司的财务数据如下表所示：日期产品销售数量单价2020/1/1 产品A 100 102020/1/2 产品B 200 152020/1/3 产品C 150 202020/1/4 产品A 180 122020/1/5 产品B 120 182020/1/6 产品C 160 25请编写Excel公式，按照销售数量从大到小对数据进行排序，并筛选出销售数量大于150的数据。
2.2.2. 解决方案在Excel表格中，使用以下步骤可以完成数据的排序和筛选：1.选中数据范围（日期、产品、销售数量、单价）；2.在Excel菜单栏中选择。
《会计电算化》考证实操模拟题库!
资料：1、企业名称：北京市友联科技有限责任公司2、操作员：003赵超004王刚3、年度：2006年要求：1、为北京市友联科技有限责任公司建立666号账套2、建账时间：2006年1月3、按照教材例1～6的要求，操作相关业务。
（该年度业务发生时间均为1月份）4、将以上相关备份数据，存放于文件夹中（姓名***实操题目1），并上交。
目的：1、熟悉企业新建账套，会计电算化系统初始化，会计数据初始准备等基础准备；2、熟悉并能独立解决出现的操作问题。
强调——独立操作完成！不准看教材当中的“操作如下……”，只能看题目。
资料：1、企业名称：北京市友联科技有限责任公司2、操作员：003赵超004王刚3、年度：2006年4、操作过程中出现如下界面——要求：1、为北京市友联科技有限责任公司处理666号账套出现的问题2、按照教材例1～6的要求，操作相关业务。
（该年度业务发生时间均为1月份）3、将以上相关备份数据，存放于文件夹中（姓名***实操题目2），并上交。
目的：1、熟悉企业新建账套，会计电算化系统初始化，会计数据初始准备等基础准备；2、熟悉并能独立解决出现的操作问题。
强调——独立操作完成！不准看教材当中的“操作如下……”，只能看题目。
资料：1、企业名称：北京市友联科技有限责任公司2、操作员：003赵超004王刚3、年度：2006年4、操作中出现如下界面——要求：1、为北京市友联科技有限责任公司处理666号账套出现的问题2、按照教材例1～6的要求，操作相关业务。
（该年度业务发生时间均为1月份）3、将以上相关备份数据，存放于文件夹中（姓名***实操题目3），并上交。
目的：3、熟悉企业新建账套，会计电算化系统初始化，会计数据初始准备等基础准备；4、熟悉并能独立解决出现的操作问题。
强调——独立操作完成！不准看教材当中的“操作如下……”，只能看题目。
资料：1、企业名称：北京市友联科技有限责任公司2、操作员：003赵超004王刚3、年度：2006年要求：1、为北京市友联科技有限责任公司建立666号账套2、建账时间：2006年1月3、按照教材例1～10的要求，操作相关业务。
会计电算化系统实训案例1
会计电算化系统实训案例
请根据以下所提供的资料进行会计电算化的实务操作：
一、系统的初始化资料：（50分）
1．帐套号：001
2．帐套名称：浩宇公司
3．启用路径：采用系统默认
4．启用会计期：2012年5月1日
5．本币名称：人民币
6．本位币代码：RMB
7．企业类型：工业（商品流通业）
8．行业性质：2007年新会计制度科目
9．部门：1.办公室2.采购部3.生产部4.财务部5.销售部。
10. 职
11
12、供应商：1.庆阳公司2.华纳公司
13、会计主管——张颖（拥有帐套的全部操作权限）；
出纳——郝萌（负责现金、银行存款的管理工作，具有出纳签字权，现金和银行存款日记帐的查询权，资金日报表查询权，支票登记权及
银行对帐有关的操作权限。
会计——夏莎（具有除记帐凭证审核权和出纳签字权之外的所有操作权限。
）
14、编码方案：422
15、科目级长：422
其他编码采用系统默认值
16、结算方式：
1、现金
2、现金支票
3、转帐支票
4、电汇
5、商业汇票
6、银行汇票
7、
内部转帐
1。
会计电算化竞赛模拟题(含操作步骤)用友T3-10.8-进销存综合实验教学文案
会计电算化竞赛模拟题（用友T3 10.8）进销存综合实验（含操作步骤）实验资料1.企业基本信息(1)公司概述：海珠市嘉乐有限公司是一家制造业的小型企业，企业经海珠市国税局认定为增值税一般纳税人企业，主要生产液压阀、液压泵等产品，设有一个基本生产车间，生产有材料全部外购。
（2）公司地址：海珠市南河区公园路168号。
（3）法人代表：曾毅凡（总经理）（4）公司电话：62766588（5）会计主管：刘倩（6）开户银行：建设银行海珠市山场支行，账号：6225905476（7）企业税号：61101084732872152．会计核算信息(1)会及政策：公司从2013年1月1日开始采用最新【小企业会计准则】(2)记账本位币：人民币(3)存货核算：存货按实际成本法核算，发出存货采用月末一次加权平均法计价，领用周转材料按一次摊销法，月末一次结转发出存货成本(4)产品成本核算方法：产品成本按品种法核算，企业有一个基本生产车间，生产液压泵，液压阀两种产品。
直接人工和制造费用按产品生产产量比例分配，分配率保留四位小数，本月生产全部完工，月末无在产品(5)销售核算：按不同销售方式，确定销售定价：现金折扣按价税合计数计算(6)税金核算：增值税税率17%,运费专用发票，运费按7%抵扣率抵扣增值税，城市维护建设税税率7%，教育费附加费率3%，企业所得税税率25%（企业所得税实行查账计征，按月预缴、年终汇算清缴）(7)帐套启用：2013年1月1日启用(8)有外币业务：主要是美元(9)科目编码规则：4-2-2-2客户需要分类管理，客户编码规则2-2供应商需要分类管理，编码规则2-2部门编码规则：2-2核算精度：单价设置5位小数，其他两位小数3．系统启用设置由帐套主管启用总账系统，启用日期2013年1月1日【实验指导】1.以系统管理员的身份注册进入系统2.在用户名输入栏中输入系统管理员名称admin，密码为空3.单击“确认”按钮，系统管理界面最下行的状态栏中显示当前操作员admin4增加操作员【实验指导】1.以系统管理员进入系统2.单击“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框3.按资料输入信息，单击增加按钮增加下一位操作员，全部完成后，单击“退出”按钮返回操作员信息资料【实验资料】1.部门编码与档案(表3-2)表3-2部门编码2职员编码与档案(表3-3)表3-3职员编码3地区分类编码(表3-4)表3-4地区编码4客户分类编码(表3-5)表3-5客户分类编码5客户编码与档案表3-6客户编码6供应商分类编码(表3-7)表3-7供应商分类编码7供应商编码与档案（表3-8）表3-8 供应商编码8外币种类(表3-9)表3-9 外币种类9会计科目(表3-10)表3-10 会计科目10，凭证类别11.项目档案项目分类项目目录核算科目会计科目1.应收票据期初余额（如表3-26所示）表3-26 应收票据期初余额单据类型：专用发票发票号：540834单据日期：2012-12-25 客户名称：明湖公司2.客户往来期初余额表（如表3-27所示）表3-27客户往来期初余额单据类型：专用发票发票号：49595单据日期：2012-10-09 客户名称：建翰公司单据类型：专用发票发票号：656843单据类型：专用发票发票号：658932单据类型：其他应收款发票号：单据日期：2012-12-20 客户名称：宏发实业单据类型：预收款发票号：单据日期：2012-12-07 客户名称：德源公司单据类型：预收款发票号：单据类型：预收款发票号：3.供应商往来期初余额（如表3-28所示）表3-28 供应商往来期初余额单据类型：专用发票发票号：625792单据类型：专用发票发票号：634826单据类型：普通发票发票号：617820单据日期：2012-12-21 客户名称：长兴工厂单据类型：预付款发票号：单据日期：2012-12-26 客户名称：长兴工厂4.库存系统期初余额（如表3-29所示）表3-29 库存系统期初数据5.生产成本期初余额（如3-30所示）6.存货科目（如表3-31所示）表3-31 存货科目7.存货对方科目（如表3-32所示）（续表）9.客户往来科目（如表3-33所示）表3-33客户往来科目10.供应商往来科目(如表3-34所示)表3-34供应商往来科目一、采购业务实验资料：业务1：发票先到，材料未到，现付2013年1月1日，从中沙市长兴工厂采购A材料2000千克，不含税单价为10元/千克，收到增值税专用发票（票号.210000）运费专用发票（运费500元，票号641000），用转账支票支付货款，材料尚未到达。
会计电算化案例一
会计电算化案例⼀【实验资料】⼀．系统管理1.新建账套(1) 账套信息账套号：44；账套名称：北京明达科技有限责任公司；账套路径：默认；启⽤会计期：2008年01⽉；会计期间设置：1⽉1⽇⾄12⽉31⽇。
(2) 单位信息单位名称：北京明达科技有限责任公司；单位简称：明达科技；单位地址：北京市海淀区中关村路666号；法⼈代表：张同；邮政编码：100085；联系电话及传真：66886688。
(3) 核算类型记账本位币：⼈民币（RMB）；企业类型：⼯业；⾏业性质：2007新会准则科⽬；账套主管：demo；要求按⾏业性质预置会计科⽬。
(4) 基础信息该企业有外币核算，进⾏经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进⾏分类。
(5) 业务流程采购流程、销售流程均采⽤标准流程(6) 分类编码⽅案科⽬编码级次：42222其他编码级次设置采⽤默认值。
(7) 数据精度采⽤系统默认值。
(8) 系统启⽤“总账、应收、应付、固定资产、薪资管理”模块启⽤时间为“2008年1⽉1⽇”。
2. 操作员资料3. 权限分配(1) 刘宁--账套主管负责财务软件运⾏环境的建⽴，以及各项初始设置⼯作；负责财务软件的⽇常运⾏管理⼯作，监督并保证系统的有效、安全、正常运⾏；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、⽉末结账⼯作；负责报表管理及其财务分析⼯作。
具有系统所有模块的全部权限。
(2) 李芳--出纳负责现⾦、银⾏账管理⼯作。
具有“总账-出纳签字”权限，具有“现⾦管理”的全部操作权限。
(3)王强--会计负责总账系统的凭证管理⼯作以及⼯资和固定资产的管理⼯作。
具有“公共⽬录设置、总账、⼯资、固定资产”模块的全部操作权限。
(4) 周伟--业务员负责购销存业务。
具有“公共⽬录设置、总账、应收管理、应付管理、采购管理、销售管理、库存管理、核算”模块的全部操作权限。
4. 备份账套数据(1) 执⾏“账套→备份”命令，打开“账套输出”对话框。
(2) 选择需要输出的账套44。
电算化实操试题及答案
试题一1、增加一名操作员。
编号：002，姓名：杨娜，口令：111，部门：财务部操作步骤：开始→程序→用友ERP-U8→系统服务→系统管理→系统→注册→权限→用户→增加，分别录入编号、姓名、口令、确认口令、部门→增加2、取消操作员102张枫对成本管理、采购管理的权限。
操作步骤：系统管理→权限→权限→先选中已给的账套、操作员和权限→修改→把权限中的勾去掉3、在系统中增加会计科目，并根据科目填写科目类型，余额方向，辅助核算项，帐页格式。
要求：科目编码：6001，科目名称：主营业务收入。
操作步骤：开始→程序→用友ERP-U8→企业门户→设置→基础档案→财务→会计科目→增加、分别录入“科目编码、科目中文名称”→确定4、根据以下资料在总账中进行外币设置。
要求：将美元固定汇率由6.2改为6.1，本帐套起用月份为5月。
操作步骤：企业门户→设置→基础档案→财务→外币设置→选中固定汇率并修改5、根据以下资料录入期初余额并进行试算：原材料28500，长期待摊费用15800，无形资产3500，预收账款13600，实收资产65700.操作步骤：企业门户→业务→财务会计→总账→设置→录入期初余额后→试算（此题不平）6、设置凭证类别为记账凭证。
操作步骤：企业门户→设置→基础档案→财务→凭证类别→点击⊙记账凭证→确定7、根据以下经济业务输入会计凭证，xx日，以银行存款支付以前年度所欠B公司货款2000元。
要求：选择凭证类型，填写摘要，借贷方科目及发生额，辅助核算信息，金额，制单日期默认，附单张数2，录入完后保存。
操作步骤：企业门户→业务→财务会计→总账→凭证→填制凭证→增加→录入以上信息→录入分录（借：应付账款2000 贷：银行存款2000）→保存8、对2009年5月收款凭证，制单人为张海的全部凭证进行审核。
操作步骤：企业门户→业务→财务会计→总账→凭证→审核凭证→选中制单人张海→成批审核→下一步→下一步→确认9、查询凭证。
月份：2009年5月，凭证号0005，凭证类别：收款凭证。
会计电算化综合实训案例题
《会计电算化》综合实训案例题第一部分账套信息一、建立账套(1)账套信息账套号：8+两位数学号；账套名称：辰龙商贸股份有限公司；账套路径：由任课教师指定；启用会计期：2006年1月。
(2)单位信息单位名称：辰龙商贸股份有限公司；单位简称：辰龙商贸；单位地址：东海市龙王路888号；法人代表：徐平；邮政编码：345678；联系电话及传真：5656161；电子邮件：CLSM@；税号：354323400533221。
(3)核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：赵敏；按行业性质预置会计科目。
(4)基础信息存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。
(5)分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户权限组级次：2-2-3；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-2；供应商权限组级次：2-2-3；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。
3.系统启用2006年1月1日，系统管理员启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理等系统。
以赵敏身份登录“企业门户”，设置各模块参数。
1.总账制单权限控制到科目；出纳凭证必须经由出纳签字；凭证必须经由主管会计签字；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。
2.应收款管理应收款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；坏账处理方式：应收余额百分比法；应收账款核算模型：详细核算；不根据信用额度自动报警。
3.应付款管理应付款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；应付账款核算模型：详细核算；不根据信用额度自动报警。
4.工资管理工资类别个数：单个；从工资中代扣个人所得税；不扣零；人员编码长度：5位。
5.固定资产本账套计提折旧；折旧汇总分配周期：1个月；当(月初已计提月份＝可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足；资产类别编码规则：2-1-1-2；固定资产编码方式：自动编码，部门编码＋类别编码＋序号；序号长度：3；与账务系统进行对账；固定资产对账科目：1501；累计折旧对账科目：1502；对账不平情况下不允许固定资产月末结账。