2014年退休养老规划案例分析专项及答案解析
2014年退休养老规划考试试题及答案解析(一)
退休养老规划考试试题及答案解析(一)一、单选题（本大题15小题．每题1.0分，共15.0分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
）第1题每月末，李先生为了充实自己的投资总额，将每月的节余1000元再次存入银行，那么到他退休时的累积数额为( )元。
A 169808B 170785C 171455D 172144【正确答案】：D【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] PV=-100000，N=5×12=60，PMT=-1000，I/Y=1.8%，计算得到：FV=172144(元)。
第2题Donald Super创建了一种具有六个阶段的职业选择理论，下列哪一项的阶段和年龄对应得不正确( )。
A 具体化阶段：年龄为14～18岁B 明细化阶段：年龄为18～21岁C 实施阶段：年龄为21～24岁D 确定阶段：年龄为24～40岁【正确答案】：D【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] Donald Super创建了一种具有六个阶段的职业选择理论，这六个阶段是：(1) 具体化阶段：年龄为14～18岁；(2) 明细化阶段：年龄为18～21岁；(3) 实施阶段：年龄为21～24岁；(4) 确定阶段：年龄为24—35岁。
第3题青年时期，又称为( )。
对于青年来说，选择合适的职业发展方向和工作，从而脱离家庭，实现财务独立是最为重要的，这一时期所做的选择往往影响日后的整体发展，因此，理财规划师要帮助客户进行一生的财务预期，从而选择出合适的职业发展道路。
A 财务独立时期B 财务依赖时期C 独立时期D 依赖时期【正确答案】：A【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] 青年时期，又称为财务独立时期。
对于青年来说，选择合适的职业发展方向和工作，从而脱离家庭，实现财务独立是最为重要的，这一时期所作的选择往往影响日后的整体发展，因此，理财规划师要帮助客户进行一生的财务预期，从而选择出合适的职业发展道路。
2014年人社部：参保缴费累计满15年,退休可按月领养老金含答案和详细解析
1、通过遥感探测发现，每年10月到次年3月期间，每2~3天在2公里以上的高空就有一股从西风带吹来的浮尘，当它抵达华北平斫空后，由于地势降低，风速下降以后浮尘便会往下与污染物相混合，遭遇水汽后细粒子个体便迅速增大，造成大范围高强度的污染现象，如果遇上南边气流比较强，会形成华北地区持续我天的重污染天气。
这段文字意在说明华北地区空气污染现象的（）A．形成过程 B．发生时间C．形成原因 D．覆盖范围2、目前我国并不缺乏好的设计，人才也不少，但如何与生活在、市场结合，让设计灰飞烟灭产业，其间还有不少障碍。
一是艺术家与生产厂家缺少交流的渠道。
二是设计师闭门造车的不少。
三是厂家对设计缺乏人、兴趣。
许多专家认为，对设计的现代认知应该推广到所有企业，让企业舍得投资。
只有明白了设计是未来竞争的主要资本，是国际社会衡量产品的主要标准，是消费者购买天平中的主要砝码，企业才能拥有重视设计的战略眼光。
从这段文字可以推出（）A．设计者与企业沟通不畅制约着设计的市场化进程B．国内企业对设计水平的评价与国际标准存在差异C．企业不愿在设计环节投资造成大批设计人才流失D．企业对设计的漠视阻碍了我国设计的产业化发展3、在地震面前，科学还是大有作为的。
通过对地震波的研究，人们发现地震波包括纵波和横波，前者传播速度更快，但破坏力较小，而后者则相反，因此，人们通过地震监测台网，监测到传播速度更快的地震波纵波，向监测中心发出信号，监测中心即可通过客户端用无线电波向公从和重点设施发现警报。
也就是说，地震警报是无线电波和地震横波的一场“赛跑”，在地震横波尚未到达时，给人们以警示。
这段文字意在说明（）A．地震波横波的监测难度高于纵波B．地震警报系统的精度和速度亟待提高C．无线电波技术的发展是实现震前预测的前提条件D．科学利用两种地震波的时间差可以发现有效的地震警报54、叶片眷恋地_________，栖息在行人的身上，或是顺着头发身体_________，无所依托地静卧在褐色的砖道上，深褐、暗行、浅黄及那些许丝丝绿色，在叶脉中若隐若现地_________。
2014年退休养老规划案例分析专项及答案解析
退休养老规划案例分析专项及答案解析一、案例分析（共80小题,共80.0分）第1题2008年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。
吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策即工龄×5元。
吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5%，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4%。
吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。
吴先生每月可以从国家基本养老保险制度领取基础养老金( )元。
A 400B 600C 800D 500【正确答案】：A【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] 基础养老金支付的月标准为地方[省、自治区、直辖市或地(市)]上年度职工月平均工资的20%。
吴先生每月领取的基础养老金为2000×20%=400(元)。
第2题吴先生个人账户月养老金为( )元。
A 400B 450C 600D 800【正确答案】：B【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] 个人账户月支付标准为本人账户储蓄额除以120，即1/120。
吴先生个人账户的月养老金为54000÷120=450(元)。
第3题吴先生每月的过渡性养老金为( )元。
A 200B 185C 180D 175【正确答案】：D【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] 吴先生2008年10月退休，拥有35年的工龄，是“中人”，其过渡性养老金为35×5=175(元)。
第4题吴先生可以从国家基本养老保险计划领取月基本养老金( )元。
A 790B 890C 1025D 1090【正确答案】：C【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] 每月基本养老金=400+450+175=1025(元)。
第5题吴先生的基本养老金替代率是( )。
(相比退休前当期收入)A 12.94%B 14.55%C 15.77%D 17.08%【正确答案】：D【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] 养老金替代率=基本养老金÷退休前月收入，所以，吴先生的基本养老金替代率为1025÷6000=0.1708，即17.08%。
退休养老规划练习试卷3(题后含答案及解析)
退休养老规划练习试卷3(题后含答案及解析)全部题型 5.多项选择题1．养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理时,管理受托人的主要职责是( )。
A．确保养老保险基金的投资安全B．负责设计和完成养老基金会的任务C．制定实施既定政策的战略D．组织和监管基金的运作正确答案：A,B,C,D解析：养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理时,管理受托人主要职责是维护养老保险计划受益人(职工)的利益,确保养老保险基金的投资安全。
它还要作为养老基金理事会的顾问,负责设计和完成养老基金会的任务,制定实施既定政策的战略以及组织和监管基金的运作。
其日常事务包括收取企业和职工的缴费,保管基金的账目,向举办企业提供基金运行的信息服务等。
知识模块：退休养老规划2．20世纪80年代以来,欧美国家在经济衰退、老龄化问题的日趋突出、政府支出日益庞大的困境中,开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试。
各国的措施有( )。
A．法国降低了养老金的给付额B．德国增加了基金方式的补充退休养老金制度C．英国把第二层养老金实行民营化D．瑞典甩掉基础养老金,把它和工资比例养老金合二为一正确答案：C,D解析：20世纪80年代以来,欧美国家在经济衰退、老龄化问题的日趋突出、政府支出日益庞大的困境中,开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试。
英国把第二层养老金实行民营化;瑞典甩掉基础养老金,把它和工资比例养老金合二为一;德国降低了养老金的给付额;法国增加了基金方式的补充退休养老金制度;美国也提高了养老金给付年龄,更加鼓励企业养老金的发展和扩大。
知识模块：退休养老规划3．社会养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度。
一般具有以下几个特点:( )。
A．国家立法,强制实行B．由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担C．影响很大,享受人多且时间较长D．必须设置专门机构正确答案：A,B,C,D解析：社会养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度。
退休养老规划练习试卷5(题后含答案及解析)
退休养老规划练习试卷5(题后含答案及解析) 题型有：1. 单项选择题 2. 案例单选题单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。
1．作为投资管理人的综合类证券公司注册资本不少于( )亿元。
A．50B．30C．20D．10正确答案：D解析：作为投资管理人的综合类证券公司注册资本不少于10亿元。
知识模块：退休养老规划2．作为投资管理人的综合类证券公司在任何时候都维持不少于( )亿元人民币的净资产。
A．50B．30C．20D．10正确答案：D解析：作为投资管理人的综合类证券公司在任何时候都维持不少于10亿元人民币的净资产。
知识模块：退休养老规划3．作为投资管理人的基金管理公司、信托投资公司、保险资产管理公司或其他专业投资机构注册资本不能少于( )亿元。
A．1B．1.5C．2D．3正确答案：A解析：作为投资管理人的基金管理公司、信托投资公司、保险资产管理公司或其他专业投资机构注册资本不能少于1亿元。
知识模块：退休养老规划4．企业年金采取( )的基金制模式。
A．部分积累B．完全积累C．稳健性D．激进型正确答案：B解析：企业年金采取完全积累的基金制模式。
知识模块：退休养老规划5．( )可以采取基金式和非基金式两种方式。
A．对外投标B．养老基金C．间接承付法D．直接承付法正确答案：D解析：直接承付法。
这种办法又称“自身保险”,即企业直接承担向本企业退休职工支付年金的责任。
直接承付法可以采取基金式和非基金式两种方式。
知识模块：退休养老规划6．把积累的企业年金基金留在企业的账面上是( )。
A．完全积累法B．部分积累法C．内部积累法D．外部积累法正确答案：C解析：“内部积累法”,即把积累的企业年金基金留在企业的账面上。
知识模块：退休养老规划7．企业把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构的是( )。
A．完全积累法B．部分积累法C．内部积累法D．外部积累法正确答案：D解析：“外部积累法”,即企业把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构。
2014年退休养老规划单选专项及答案解析
退休养老规划单选专项及答案解析一、单选题（本大题100小题．每题1.0分，共100.0分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
）第1题退休养老规划就是用盈余来弥补亏损的过程。
在用盈余弥补亏损的过程中，需要考虑的因素不包括( )。
A 退休后的资金需求B 社会阅历C 客户现有资产情况D 退休基金的投资收益率【正确答案】：B【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] 退休养老规划就是用盈余来弥补亏损的过程。
在用盈余弥补亏损的过程中，需要考虑的因素包括：家庭结构、预期寿命、退休年龄、退休后的资金需求、退休后的收入状况、客户现有资产情况、通货膨胀率，以及退休基金的投资收益率等。
第2题养老保险是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决( )在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。
A 全体公民B 劳动者C 境内公民D 纳税人【正确答案】：B【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] 社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一。
养老保险是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。
第3题做实养老保险个人账户有非常重要的意义，其中不包括( )。
A 有利于实现部分积累的制度模式B 有利于应对人口老龄化的挑战C 有利于提高保障水平D 有利于促进劳动力流动【正确答案】：C【本题分数】：1.0分【答案解析】[解析] 做实个人账户有着非常重要的意义，包括：①有利于实现部分积累的制度模式。
要真正实现部分积累的制度模式，就必须做实个人账户；②有利于应对人口老龄化的挑战。
做实个人账户，有利于实现养老保险制度的可持续发展；③有利于促进劳动力流动。
做实基本养老保险个人账户后，个人账户基金具有可携带性。
退休养老规划测试卷A（答案）
退休养老规划测试卷A（答案）退休养老规划测试卷(A) 答案及解析一、单项选择题1．答案：C解析：国家法定的企业职工退休年龄是男年满60周岁。
2．答案：D解析：退休后的收入来源渠道有以下几个：基本养老保险金、企业年金、商业性养老保险的养老金和投资收益。
3．答案：B解析：退休养老规划就是用盈余来弥补亏损的过程。
在用盈余弥补亏损的过程中，需要考虑的因素包括：家庭结构、预期寿命、退休年龄、退休后的资金需求、退休后的收入状况、客户现有资产情况、通货膨胀率，以及退休基金的投资收益率等。
4．答案：A解析：国家法定的企业职工退休年龄是女工人年满50周岁。
5．答案：A解析：影响退休养老规划的其他因素包括退休养老规划的使用工具、退休基金的投资收益率、通货膨胀率、客户现有退休养老资产等，不包括宏观经济情况。
6．答案：D解析：影响退休养老规划的其他因素包括退休养老规划的使用工具、退休基金的投资收益率、通货膨胀率、客户现有退休养老资产等。
7．答案：A解析：个人缴费的比例应为8%。
3,000x8%=240（元）。
8．答案：C解析：根据联合国规定，对于一个人口群体而言，如果65岁以上人口在总人口中所占的比重超过7%或60岁以上人口占总人口10%以上的，表明该人口群体进入了老龄化阶段。
9．答案：D解析：按照社会养老保险基金筹资模式划分，养老保险制度存在现收现付式和基金式两种模式，基金式又分为完全基金式和部分基金式两种。
10．答案：C解析：张女士可以领取的基础养老金为：(3 000 +4 000)/2×l%×15=525（元）11.答案：C解析：个人账户养老金的计发月数依照国家规定，60岁退休应为139个月。
12.答案：D解析：企业年金制度增强企业与员工的凝聚力，并能在一定程度上有助于吸纳优秀人才，调动企业员工的生产积极性，提高企业生产率。
13．答案：C解析：借款人去世后，金融机构获得房屋产权，房产增值部分由金融机构享有。
个人养老规划案例分析
个人养老规划案例分析引言养老规划是指个人通过合理的财务安排和投资策略，确保在退休后能够维持良好的生活水平。
随着人口老龄化问题的日益严重，养老规划变得越来越重要。
本文将通过一个个人养老规划案例，分析其资产状况、目标设定、投资策略等方面，为读者提供一些养老规划的思路和启示。
案例背景李先生，今年45岁，是一位公司职员。
他目前的月收入为1万元，其中8,000元用于生活开销，2,000元用于存款。
李先生希望在60岁退休后，能够有一个稳定的养老金来源，并且能够继续保持当前的生活水平。
资产状况李先生目前的储蓄金额为40万元，他还拥有一套价值80万元的房产。
除此之外，李先生没有其他大额资产或债务。
目标设定李先生的主要目标是确保退休后有稳定的养老金来源，并且能够维持当前的生活水平。
基于他目前的收入和资产状况，我们可以采取以下策略来实现这些目标。
投资策略1. 养老金计划为了确保退休后有稳定的养老金来源，李先生应考虑购买商业养老金计划。
他可以选择将一部分储蓄用于购买保险产品，以获取每月的固定养老金。
这样可以为退休后的生活提供稳定的现金流。
2. 投资组合李先生可以将剩余的储蓄用于投资，以获取更高的回报。
根据他的投资偏好和风险承受能力，他可以选择一些风险适中的投资组合，如股票、债券和房地产基金。
通过分散投资的方式，可以降低风险并获得更好的投资回报。
3. 房产管理考虑到李先生拥有一套房产，他可以考虑出租或出售这套房产来获取额外的收入。
出租房产可以为他提供稳定的房租收入，帮助他维持退休后的生活水平。
如果他决定出售该房产，可以将获得的资金用于其他投资或购买新的房产。
养老规划实施为了实施养老规划，李先生应采取以下步骤：1.储蓄目标：根据他的收入和开支状况，确定每月的储蓄目标。
他可以设置一个自动转账，确保每月将一定金额转入储蓄账户。
2.养老金计划：咨询保险公司或金融机构，了解商业养老金计划的具体细节，并选择适合自己的计划。
考虑到每个计划的费用和回报率，做出明智的选择。
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退休养老规划案例分析专项及答案解析
一、案例分析（共80小题,共80.0分）
第1题
2008年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。
吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策即工龄×5元。
吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5%，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4%。
吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。
吴先生每月可以从国家基本养老保险制度领取基础养老金( )元。
A 400
B 600
C 800
D 500
【正确答案】：A
【本题分数】：1.0分
【答案解析】
[解析] 基础养老金支付的月标准为地方[省、自治区、直辖市或地(市)]上年度职工月平均工资的20%。
吴先生每月领取的基础养老金为2000×20%=400(元)。
第2题
吴先生个人账户月养老金为( )元。
A 400
B 450
C 600
D 800
【正确答案】：B
【本题分数】：1.0分
【答案解析】
[解析] 个人账户月支付标准为本人账户储蓄额除以120，即1/120。
吴先生个人账户的月养老金为54000÷120=450(元)。
第3题
吴先生每月的过渡性养老金为( )元。
A 200
B 185
C 180
D 175
【正确答案】：D
【本题分数】：1.0分
【答案解析】
[解析] 吴先生2008年10月退休，拥有35年的工龄，是“中人”，其过渡性养老金为35×5=175(元)。
第4题
吴先生可以从国家基本养老保险计划领取月基本养老金( )元。
A 790
B 890
C 1025
D 1090
【正确答案】：C
【本题分数】：1.0分
【答案解析】
[解析] 每月基本养老金=400+450+175=1025(元)。
第5题
吴先生的基本养老金替代率是( )。
(相比退休前当期收入)
A 12.94%。