商业银行信息科技审计制度

信息科技审计制度模板

信息科技审计制度模板一、总则第一条为了加强信息科技审计工作，规范信息科技审计行为，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计实施条例》和《商业银行信息科技风险管理指引》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于对商业银行信息科技风险管理的审计工作，包括对信息科技治理、风险管理、内部控制、信息安全、数据中心等方面的审计。

第三条信息科技审计的目的是确保商业银行信息系统的安全、稳定运行，防范和控制信息科技风险，促进银行业务的发展。

第四条审计机构应独立于被审计单位，保持客观、公正的态度，依法开展审计工作。

二、审计组织与人员第五条审计机构应设立专门的信息科技审计部门，负责组织和实施信息科技审计工作。

第六条审计机构应配备具备专业知识和技能的信息科技审计人员，保证审计工作的专业性和有效性。

第七条审计人员应具备以下条件：（一）熟悉信息科技相关法律法规和审计知识；（二）具备一定的信息系统管理、运行和维护经验；（三）通过相关审计培训和考核，取得信息科技审计资格证书。

三、审计内容与程序第八条信息科技审计内容包括：（一）信息科技治理情况，包括组织架构、制度建设、管理情况等；（二）信息科技风险管理情况，包括风险识别、评估、控制和监测等；（三）内部控制情况，包括制度建设、控制措施和执行情况等；（四）信息安全情况，包括信息系统安全、数据安全和网络安全等；（五）数据中心运行情况，包括硬件设施、软件系统、运维管理等。

第九条信息科技审计程序包括：（一）审计计划制定：根据年度审计计划，明确审计目标、范围、时间等；（二）审计通知书发出：提前向被审计单位发出审计通知书，明确审计时间和要求；（三）审计现场实施：查阅相关资料、访谈相关人员、测试信息系统等；（四）审计发现问题：记录审计过程中发现的问题，收集证据材料；（五）审计报告编制：整理审计资料，编制审计报告，提出审计意见和建议；（六）审计整改落实：被审计单位根据审计报告进行整改，审计机构对整改情况进行跟踪和验证。

银行业务信息科技审计制度

银行业务信息科技审计制度1.背景和目的该文档是为了确保银行业务信息科技的安全和合规性而制定的审计制度。

银行业务信息科技在现代银行运营中起着重要作用，但也伴随着一系列的风险和安全威胁。

因此，为了有效管理和控制这些风险，银行需要建立一个规范的审计制度。

2.审计范围审计范围包括银行业务信息科技系统的硬件设施、软件应用、网络安全、数据处理和备份等方面。

所有与银行业务信息科技相关的设备和系统都应纳入审计范围。

3.审计目标审计的主要目标是确保银行业务信息科技的安全性、可靠性和合规性。

具体目标包括：确保信息系统的机密性，防止未经授权的访问和信息泄漏。

确保信息系统的完整性，防止未经授权的数据篡改和损坏。

确保信息系统的可用性，防止系统故障和服务中断。

确保信息系统的合规性，符合相关法律法规和银行监管要求。

4.审计程序审计程序应包括以下几个方面：审计计划：制定详细的审计计划，包括审计的时间安排、审计人员的分工等。

系统评估：对银行业务信息科技系统进行综合评估，包括硬件设施、软件应用、网络安全等方面。

审计测试：根据审计计划，对信息系统的各个方面进行测试和验证。

缺陷识别：识别信息系统中存在的安全漏洞和合规缺陷。

缺陷修复：针对识别出的缺陷，制定修复方案并及时修复。

审计报告：根据审计结果，撰写详细的审计报告，包括存在的问题和建议的改进措施。

5.审计责任银行内部应设立审计部门或委托专业审计机构负责银行业务信息科技审计工作。

审计人员应具备相关经验和专业知识，能够独立、公正地进行审计工作。

6.审计结果和追踪审计结果应及时进行总结和分析，提出改进措施，并进行追踪和监督，确保问题的解决和改进措施的有效实施。

7.审计周期和频率审计周期和频率应根据具体情况进行确定，一般建议至少每年进行一次全面审计，对重要系统和关键业务进行更频繁的审计。

8.审计保密和安全审计过程中的相关信息应严格保密，避免泄露和滥用。

审计人员应遵守相关保密规定，并对审计过程中获取的信息进行保护。

商业银行信息科技治理制度

商业银行信息科技治理制度商业银行信息科技治理制度第一章总则为规范商业银行（以下简称本行）的信息科技治理，提升信息科技工作和风险管理水平，根据《商业银行信息科技风险管理指引》（XXX〔2009〕19号）及有关文件，制定本制度。

本制度所称信息科技治理是指本行在运用信息技术过程中，为实现信息科技工作既定目标所做出的制度安排，包括组织架构、技术架构、运行机制和激励约束等。

本行信息科技治理的目标是健全信息科技治理组织和技术架构，明确决策和管理职责，优化资源配置，有效控制信息科技风险，确保信息科技战略与业务发展目标相适应，增强核心竞争力和可持续发展能力。

第二章组织架构信息科技治理组织架构：本行建立从董事会、高级管理层，到委员会、领导小组，直至相关部门的信息科技治理组织架构。

本行建立信息科技管理委员会，下设信息安全及其他信息科技具体工作领导小组。

本行建立业务连续性管理委员会，下设信息科技及其他条线的突发事件应急处置领导小组。

本行建立由信息科技部门、风险管理部门以及审计部门构成的信息科技风险三道防线结构。

第三章组织职责董事会是本单位信息科技治理的最高决策机构。

董事会审议批准信息科技工作年度报告，由信息科技管理委员会组织编制，内容包括但不限于治理架构建设、战略规划制定、科技预算和投资等。

董事会审议批准信息科技风险管理年度报告，由业务连续性管理委员会组织编制，内容包括但不限于信息科技风险总体情况、业务连续性管理和外包风险管理等。

董事会每年听取内部审计部门独立有效的信息科技工作及风险管理工作审计报告，要对报告给予确认并落实整改。

董事会授权业务连续性管理委员会及其下设的信息科技应急处置领导小组，根据行业管理机构要求，迅速处置并及时报告信息科技重大突发事件。

或指定人员。

2.成员：信息科技部门负责人、风险管理部门负责人、审计部门负责人等相关部门负责人。

3.外部顾问：可聘请信息安全领域专业人士担任顾问。

二）职责1.制定并正式发布信息安全管理制度，明确信息安全管理的组织架构、责任制、管理流程和控制措施等内容。

信息科技审计管理办法

信息科技审计管理办法第一章总则第一条为切实加强本行信息科技风险管理水平，规范信息科技审计行为，根据《商业银行内部审计指引》《商业银行信息科技风险管理指引》以及《内部审计管理办法（试行）》等有关规定，特制定本办法。

第二条本办法属于管理办法，适用于本行监察审计部对信息科技的审计，本行聘请的外部审计机构在实施信息科技审计活动中，也可参照本办法执行。

第三条本办法所称信息科技审计是指监察审计部对本行计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息，在业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的安全性、可靠性、有效性进行检查与评价，判断其与组织目标的一致性，发现其中存在的问题并提出改进建议的一系列活动。

第四条信息科技审计的目的是通过实施审计，对本行信息系统及其控制的适当性和有效性进行监测、评价，并提出管理建议，促进本行信息系统安全、持续、稳健运行，推动业务创新，提高信息技术使用水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。

第五条本行信息科技审计应遵循“独立、谨慎、保密”的基本原则。

（一）独立原则。

本行监察审计部开展信息科技审计活动应具有相对的独立性，不受内、外部其他因素的影响，确保审计评价的客观、公正和实事求是；（二）谨慎原则。

本行监察审计部应根据本行信息科技的发展与管理情况开展各项审计工作，稳健地制定审计方案，组织开展审计监督和综合评价，确保获得准确的审计评价结果；（三）保密原则。

本行监察审计部开展信息科技审计时，应做到合规检查，注重保密，防范风险，确保安全。

第六条本行信息科技审计应以风险管控为导向，根据业务性质、规模和复杂程度、信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果确定不同的审计范围和频率。

（一）至少应每三年进行一次全面审计；（二）每年应至少开展两次支付敏感信息安全审计；（三）每年对本行业务连续性管理进行审计，发生大范围业务运营中断事件后应当及时开展专项审计；（四）本行进行大规模系统开发时，可要求监察审计部参与，保证系统开发符合本行信息科技风险管理标准。

银行信息科技审计指引模版

银行信息科技审计指引为提高我行信息科技风险管理水平，有效防范科技信息系统在业务处理、经营管理和内部控制过程中产生的风险，保证我行科技信息系统安全、持续、稳健运行，根据银监会《商业银行信息科技风险管理指引》、《银行业金融机构内部审计指引》的相关要求，结合我行信息科技管理工作的实际情况，制定本指引。

一、审计的范围及内容（一）总行审计部可根据信息系统所涉及的业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计、外部审计的范围和频率。

一般情况下，至少每三年应进行一次全面审计，全面审计可以由审计部开展或聘请专业机构开展，全面审计评价至少应包含如下内容：1、信息科技治理和组织结构·制度建设·组织结构2、信息安全管理·信息安全基本要求·逻辑访问的风险与控制·网络安全控制·环境的风险和控制·物理访问的风险与控制·软件的风险与控制3、信息科技项目开发和变更管理·项目开发管理·项目变更管理·项目资料文档管理体系·系统设计开发外包缺陷风险管理4、信息系统运行和操作管理·信息系统运行体系建设情况·操作环境控制和预防性维护情况·生产变更管理·信息科技操作风险控制措施·日志管理5、业务持续性规划·董事会和高级管理层在业务持续性规划中的职责和工作机制·业务持续性规划的制定和实施·备份中心的管理与操作·业务持续性规划的测试和维护（二）总行审计部可根据信息系统开发的规模和重要程度，组织审计人员进行系统审阅，以保证信息系统开发符合我行信息科技风险管理的标准。

（三）重要科技信息系统或环境出现重大事故时，总行审计部要对信息科技安全事故进行调查、分析和评估，并根据风险评估结果对认为必要的特殊事项进行审计。

商业银行信息科技风险审计

商业银行信息科技风险审计北京时代新威信息技术有限公司王连杰为了适应当前社会形势的变化，开展商业银行信息科技风险审计项目是应对信息化条件下审计工作全新挑战的必然选择。

本文结合北京时代新威信息技术有限公司与数家银行合作的众多案例，总结出商业银行科技风险审计的价值所在。

理清信息科技风险审计基本概念与内涵,明确信息科技风险审计分类标准,掌握信息科技风险审计常用方法与思路十分重要。

并且将理论研究与经验分析相结合,总结商业银行信息科技审计的实际价值,并对如何提升商业银行信息科技风险审计工作水平提出了建议。

首先解析一下商业银行信息科技风险审计的基本概念与内涵。

商业银行信息科技风险审计是评判一个信息系统是否真正安全的重要标准之一。

通过安全审计收集、分析、评估安全信息、掌握安全状态，制定安全策略，确保整个安全体系的完备性、合理性和适用性，才能将系统调整到“最安全”和“最低风险”的状态。

安全审计已成为企业内控、信息系统安全风险控制等不可或缺的关键手段，也是威慑、打击内部计算机犯罪的重要手段。

依据银监会颁发的《商业银行信息科技风险管理指引》对商业银行的信息科技及其风险管理工作进行全面的审计，内容包括信息科技治理、信息科技风险管理、信息安全管理、信息系统开发测试管理、信息科技运行维护和业务连续性等方面。

信息科技治理层面：商业银行信息科技风险审计工作内容的重点就是信息科技治理，下面是它的基本构架以及管理方案。

一、信息科技治理架构1、信息科技治理机构的建立与履职（信息科技管理委员会）2、首席信息官的设立与履职3、是否指定信息科技风险的管理部门与管理职责二、信息科技战略管理1、是否建立了与企业战略相匹配的信息科技战略2、信息科技战略是否经董事会审批三、信息科技风险管理1、是否制定全面的信息科技风险管理策略2、是否制定持续的风险识别和评估流程3、是否制定了信息科技风险管理制度、技术规范、操作规程等，并且定期进行更新和公示4、是否建立了持续的信息科技风险计量和检测机制5、是否把信息科技风险纳入全行全面风险管理框架，并且明确牵头管理部门四、信息科技的资源管理1、信息科技的投资管理2、信息科技的人力资源管理3、信息科技的信息资产管理信息科技风险管理层面：商业银行信息科技风险审计的信息科技风险管理具体体现在构成管理体系的每个细节上，北京时代新威信息技术有限公司针对商业银行科技风险审计将其分为四个部分：管理者的素质、组织结构、企业文化、管理过程。

商业银行信息科技风险审计

商业银行信息科技风险审计北京时代新威信息技术有限公司王连杰为了适应当前社会形势的变化，开展商业银行信息科技风险审计项目是应对信息化条件下审计工作全新挑战的必然选择。

本文结合北京时代新威信息技术有限公司与数家银行合作的众多案例，总结出商业银行科技风险审计的价值所在。

理清信息科技风险审计基本概念与内涵,明确信息科技风险审计分类标准,掌握信息科技风险审计常用方法与思路十分重要。

并且将理论研究与经验分析相结合,总结商业银行信息科技审计的实际价值,并对如何提升商业银行信息科技风险审计工作水平提出了建议。

首先解析一下商业银行信息科技风险审计的基本概念与内涵。

商业银行信息科技风险审计是评判一个信息系统是否真正安全的重要标准之一。

通过安全审计收集、分析、评估安全信息、掌握安全状态，制定安全策略，确保整个安全体系的完备性、合理性和适用性，才能将系统调整到“最安全”和“最低风险”的状态。

安全审计已成为企业内控、信息系统安全风险控制等不可或缺的关键手段，也是威慑、打击内部计算机犯罪的重要手段。

依据银监会颁发的《商业银行信息科技风险管理指引》对商业银行的信息科技及其风险管理工作进行全面的审计，内容包括信息科技治理、信息科技风险管理、信息安全管理、信息系统开发测试管理、信息科技运行维护和业务连续性等方面。

信息科技治理层面：商业银行信息科技风险审计工作内容的重点就是信息科技治理，下面是它的基本构架以及管理方案。

一、信息科技治理架构1、信息科技治理机构的建立与履职（信息科技管理委员会）2、首席信息官的设立与履职3、是否指定信息科技风险的管理部门与管理职责二、信息科技战略管理1、是否建立了与企业战略相匹配的信息科技战略2、信息科技战略是否经董事会审批三、信息科技风险管理1、是否制定全面的信息科技风险管理策略2、是否制定持续的风险识别和评估流程3、是否制定了信息科技风险管理制度、技术规范、操作规程等，并且定期进行更新和公示4、是否建立了持续的信息科技风险计量和检测机制5、是否把信息科技风险纳入全行全面风险管理框架，并且明确牵头管理部门四、信息科技的资源管理1、信息科技的投资管理2、信息科技的人力资源管理3、信息科技的信息资产管理信息科技风险管理层面：商业银行信息科技风险审计的信息科技风险管理具体体现在构成管理体系的每个细节上，北京时代新威信息技术有限公司针对商业银行科技风险审计将其分为四个部分：管理者的素质、组织结构、企业文化、管理过程。

银行信息科技管理基本制度

xx银行信息科技管理基本制度xx总发〔xx〕6号附件6，xx年1月12日印发第一章总则第一条为了规范xx银行（以下简称“本行”）信息科技风险管理,促进全行信息科技工作的健康发展,根据《商业银行信息科技风险管理指引》、《计算机信息安全等级保护条例》以及国家信息安全相关要求和有关法律法规,特制定本制度。

第二条本制度所称信息科技管理，包括：信息科技治理、信息科技风险管理、信息安全、信息系统项目管理、信息科技运行、业务连续性管理、外包管理、内外部审计等。

第三条本制度适用于总行及各分支机构信息科技管理。

第四条本制度所指信息科技是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息技术，在银行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面应用，并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。

第五条信息科技管理工作应接受当地银行监管部门、公安部门和国家有关信息安全管理部门的检查和指导。

第二章组织与职责第六条健全和完善信息科技管理架构，成立信息科技管理委员会，设立首席信息官。

明确董事会、信息科技管理委员会、首席信息官以及科技部、风险管理部、稽核监察部等部门的职责，全面协调开展信息科技风险管理工作。

第七条董事会应履行以下信息科技管理职能：(一)遵守并贯彻执行国家和银监会有关信息科技管理的政策和规定；(二)审查和批准信息科技发展战略规划，评估信息科技风险管理效果；(三)了解信息风险，明确信息风险等级，落实信息风险识别和评价机制；(四)建立职责明确、报告清晰的信息科技治理组织结构；(五)监督信息科技战略规划、预算执行和整体状况,确保信息科技风险管理工作所需资金；(六)落实信息科技外部审计工作，按要求向银监部门报送信息科技风险管理报告；(七)及时向银监部门上报重大信息科技事故和突发事件，落实应急响应机制；(八)确保相关职能部门配合银监会及其派出机构做好信息科技风险监督检查工作，并按照监管意见进行整改；(九)履行信息科技风险管理其他相关工作。