公募基金费率披露xbrl模板修订方案
证券投资基金信息披露XBRL模板第1号《季度报告》20170620
证券投资基金信息披露XBRL模板第1号《季度报告》第一部分非货币市场基金季度报告模板XXXX证券投资基金XXXX年第X季度报告1（0002）XXXX年XX月XX日2（2024）基金管理人：（0186）基金托管人：（0213）报告送出日期：XXXX年XX月XX日3（0003）1重要提示之前的内容为报告封面，单设一页，下同。
2此处填列季度报告期末的具体日期，下同。
3送出日期指季度报告经复核、签发后，正式对外送出的日期，下同。
—1 —§1 重要提示基金管理人的董事会及董事（或除××董事外）保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
（如个别董事对季度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议，基金管理人应声明，××董事无法保证本报告内容的真实性、准确性、完整性，理由是：…，请投资者特别关注。
）基金托管人__根据本基金合同规定，于_年_月_日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。
投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自_年_月_日（2023）起至_月_日（2024）止。
（0004）§2 基金产品概况42.1 基金基本情况基金简称（0011）场内简称（3214）基金主代码（0012）交易代码5（0014）/（0015）基金运作方式6（0017）4若报告期内基金转型，则分别列示转型前后的基金产品概况。
5前后端交易代码分两列列示，如果分级基金存在前后端交易的，且分级基金整体没有交易代码的，则本项可不列示，而在本表“下属两/三级基金的交易代码”相应级别的基金中再分两列列示。
证券投资基金信息披露XBRL模板
证券投资基金信息披露XBRL模板第1号《季度报告》第一部分非货币市场基金季度报告模板XXXX证券投资基金XXXX年第X季度报告1（0002）XXXX年XX月XX日2（1742）基金管理人：（0186）基金托管人：（0213）报告送出日期：XXXX年XX月XX日3（0003）§1 重要提示1重要提示之前的内容为报告封面，单设一页，下同。
2此处填列季度报告期末的具体日期，下同。
3送出日期指季度报告经复核、签发后，正式对外送出的日期，下同。
—1 —（0004）§2 基金产品概况410（1752）4若报告期内基金转型，则分别列示转型前后的基金产品概况。
5前后端交易代码分列列示，如果分级基金存在前后端交易的，则本项不列示，而在本表“下属两级基金的交易代码”相应级别的基金中分列列示。
6创新封闭式基金季度报告中对封闭期及打开期限的约定在本项目中描述。
7不建议将基金合同中有关投资策略的描述在此长篇列示，而应是简明、扼要的概述基金主要的投资策略。
8适用于保本基金，没有保证人的其他基金不必列此项。
9分级基金（包括分级的创新封闭式基金）根据自身的产品特性，增加填列“下属两级基金的基金简称”、“下属两级基金的交易代码”（分级基金整体没有交易代码的，本表第2项“交易代码”可不列示）、“报告期末下属两级基金的份额总额”、“下属两级基金的风险收益特征”（两级基金的风险收益特征没有区别的，该项不列示）等项目；以上几项主要适用分级基金，其他类别基金不必列示。
10本模板相关表格下的标注，是为表格做出补充说明而设定的，如果基金没有需要说明的，则可略去本—2 —§3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要财务指标1112注15：（0515）3.2 基金净值表现1617注：（0525）部分。
11分级基金按级别分列列示；报告期内转型的基金按转型前后分两列列示；另，按现行法规，基金合同生效不足两个月，可不披露当期季度报告，如果上个季度基金因合同生效不足两个月而未披露季度报告的，在披露本季的季度报告时，此处至少披露本季的财务指标，如增加披露基金合同生效起至上个季度季末的财务指标的，应单独一列列示，不得与本季期间合并列示；除基金合同和招募说明书另有规定外，期末基金份额净值应保留至小数点后第4位，其他财务指标保留至小数点后第2位。
证券投资基金信息披露XBRL第3号《年度报告和半年度报告》
证券投资基金信息披露XBRL第3号《年度报告和半年度报告》第一篇：证券投资基金信息披露XBRL第3号《年度报告和半年度报告》证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和半年度报告》中国证券监督管理委员会公告〔2010〕5 号为进一步提高证券投资基金（以下简称基金）信息披露质量，推进基金信息披露XBRL（eXtensible Business Reporting Language，可扩展商业报告语言）应用工作，我会制定了《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号〈年度报告和半年度报告〉》（以下简称《基金年度报告和半年度报告XBRL模板》），现予公告，自2010年2月9日起施行，请各基金管理公司和托管银行遵照执行。
《基金年度报告和半年度报告XBRL模板》发布之后，基金管理公司须在对外公开披露基金年度报告和基金半年度报告中以及向我会报备基金年度报告和基金半年度报告XBRL文档中应用。
基金管理公司应在《证券投资基金信息披露管理办法》等法规规定的时限内，向我会电子数据报送平台（）的“基金XBRL信息接收系统”和“基金监管业务信息系统报送平台”，分别报备基金年度报告、半年度报告的XBRL文档和PDF电子文档。
公司报备的上述信息披露文件，将通过我会基金信息披露网站（）对外展示，各公司应确保报备信息的及时、真实、准确和完整，各托管银行应确保复核信息的真实、准确和完整。
中国证券监督管理委员会二○一○年二月八日附件：证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和半年度报告》.doc第二篇：证券投资基金信息披露管理办法【发布单位】中国证券监督管理委员会【发布文号】中国证券监督管理委员会令第19号【发布日期】2004-06-08 【生效日期】2004-07-01 【失效日期】【所属类别】国家法律法规【文件来源】法律图书馆新法规速递证券投资基金信息披露管理办法(中国证券监督管理委员会令第19号)《证券投资基金信息披露管理办法》已经2004年3月30日中国证券监督管理委员会第80次主席办公会议审议通过，现予公布，自2004年7月1日起施行。
公开募集证券投资基金信息披露XBRL模板第5号《基金产品资料概要》-
公开募集证券投资基金信息披露XBRL模板第5号《基金产品资料概要》正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------公开募集证券投资基金信息披露XBRL模板第5号《基金产品资料概要》一、为规范公开募集证券投资基金（以下简称基金）产品资料概要的编制及披露行为，根据《证券投资基金法》《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关规定，制订本模板。
二、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金概要信息。
基金管理人申请募集基金时，应当编制基金产品资料概要。
三、基金首次募集及持续运作期间，基金管理人应当将基金产品资料概要登载在规定网站、基金销售机构网站或营业网点。
基金合同生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内更新基金产品资料概要。
其他情况下，基金管理人至少每年更新一次基金产品资料概要。
四、基金产品资料概要的正文应当包括产品概况、基金投资与净值表现、投资本基金涉及的费用、风险揭示与重要提示等中国证监会规定的披露事项，相关内容不得与基金合同、招募说明书有实质性差异。
五、基金产品资料概要应当载明相关重要提示，包括“作出投资决定前，请阅读完整的招募说明书等销售文件”、“中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险”、“不保证基金一定盈利，也不保证最低收益”等。
六、凡对投资者作出投资决策有重大影响的信息，无论可拓展商业报告语言（以下简称XBRL）模板是否有明确规定，基金管理人均应披露。
七、基金产品资料概要的内容应当真实、准确，篇幅原则上不超过四页，字体不小于五号字，文字表述应当简明扼要、通俗易懂。
公募基金费率综合改革方案解读
公募基金费率综合改革方案解读一、引言公募基金作为我国金融市场的重要组成部分，在促进资本市场健康发展和服务广大投资者的同时，也存在着一些问题和挑战。
其中，基金费率的不透明、高昂成为投资者关注的焦点。
为了进一步规范公募基金费率，提高基金行业的服务质量，中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）推出了公募基金费率综合改革方案。
本文将对该方案进行详细解读。
二、方案概述2.1费率分类根据改革方案，公募基金的费率将根据不同影响因素进行分类和调整。
具体的费率分类包括管理费、托管费和销售服务费。
其中，管理费是基金公司为管理基金资产而向基金收取的费用；托管费是托管机构为提供资产托管服务而向基金收取的费用；销售服务费是销售机构为向投资者提供投资咨询和营销服务而获得的费用。
2.2费率调整改革方案中规定了公募基金费率的调整原则和方法。
其中，管理费和托管费的上限由原来的万分之二调整为万分之一，销售服务费的上限由原来的万分之六调整为万分之五。
此外，基金公司和销售机构可根据实际情况在上限范围内自主确定费率水平，但需向证监会备案。
三、改革的意义3.1促进费率透明通过对公募基金费率的分类和调整，改革方案有效提升了费率的透明度。
投资者可以清晰了解基金产品各项费率的具体构成和调整原则，从而更好地计算投资成本和收益。
3.2降低投资成本管理费、托管费和销售服务费的调整将有助于降低投资者的投资成本。
尤其是对于长期持有基金的投资者来说，费率下调将为其带来实质性的利益。
3.3规范行业竞争改革方案的出台还将促使基金行业竞争的规范化。
原有的费率过高会导致一些机构通过压缩其他环节来降低费率。
而费率的统一调整将减少这种非正常竞争行为，促进行业健康发展。
四、影响与建议4.1对投资者的影响改革方案的实施将有益于广大投资者，降低其投资成本，提高收益水平。
投资者在选择基金产品时应仔细分析费率结构，并结合自身需求和风险承受能力进行合理投资。
4.2对基金公司和销售机构的影响改革方案的推出，对基金公司和销售机构提出了更高的要求。
证券投资基金信息披露XBRL标引规范Taxonomy简介
《证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy）》简介（2008年8月26日证监会公告[2008]35号）为进一步提高证券投资基金（以下简称基金）信息披露质量，推进基金信息披露XBRL （eXtensible Business Reporting Language，可扩展商业报告语言）应用工作，我会组织编写了《证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy）》（以下简称本规范），现予公布（技术文档登载于和网站上），自公布之日起实施。
本规范将根据陆续发布的基金信息披露XBRL模板进行部分调整，届时，网站上的技术文档将通过自动更新的方式发布，不再另行公告。
为便于理解和操作，请参考附件关于本规范的简介。
二○○八年八月二十六日附件：《证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy）》简介一、XBRL技术框架介绍XBRL技术框架主要由技术规范（Specification)、标引规范（Taxonomy）和实例文档（Instant Document）组成。
可编辑其中，技术规范是由XBRL国际组织（）定义的、全世界各国在应用XBRL 的过程中都必须遵循的基本语法规则和工作准则。
目前广泛使用的是最新版本XBRL2.1规范。
标引规范（Taxonomy），指各国在应用XBRL技术规范时，根据本国的会计准则或行业应用，定义的适用于本地区或本行业的词汇表，它是生成实例文档的关键，也是某一行业开展XBRL工作的基础。
标引规范由模式文件（Schema）和多个链接库（Linkbase）组成。
模式文件定义了所有相关元素、属性和简单关系，链接库定义了扩展关系，例如计算、展示、外语标签和引用法规等。
实例文档（Instant document），指可由支持XBRL技术的计算机软件按照相关的标引规范生成的报告文件，例如企业的财务报表。
因此，与普通文本文档相比，实例文档的关键数据已被标引了计算机软件可以识别的标签。
赢时胜XBRL信息披露系统用户手册
XBRL信息表露系统用户使用手册编制人：余卓洋编制日期：2009-11-30审查人：审查日期：同意人：同意日期：改正记录审查／版本号改正原由／内容改正人改正时间同意人创立余卓洋2009-11-30增添路径设置侯仰如2010-03-22环境要求中增添IE的设置增添取数说明唐春强2010-03-22基金基本信息中增添模板设置增添年报办理余卓洋2010-07-01增添月报办理增添暂时通告办理改正系统参数设置的说明增添数据库设置说明改正路径设置说明改正角色权限管理说明改正基金管理人信息说明改正基金托管人信息说明改正节假日保护说明石祖旭2014-10-29改正基金基本信息改正基金科目信息修他日报办理改正季报办理删除双人复核改正取数说明目录1序言....................................................错误!不决义书签。
目的.............................................错误!不决义书签。
读者对象.........................................错误!不决义书签。
术语与缩略语.....................................错误!不决义书签。
参照/引用文档....................................错误!不决义书签。
2软件概括................................................错误!不决义书签。
系统简介.........................................错误!不决义书签。
系统流程.........................................错误!不决义书签。
3软件配置................................................错误!不决义书签。
证券投资基金信息披露XBRL第号《度和半年度报告》
附件三：证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和半年度报告》1目录§1 重要提示及目录.......................................................1.1 重要提示..........................................................1.2 目录..............................................................§2 基金简介.............................................................2.1 基金基本情况......................................................2.2 基金产品说明......................................................2.3 基金管理人和基金托管人............................................2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......................................2.5 信息披露方式......................................................2.6 其他相关资料......................................................§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................3.1 主要会计数据和财务指标............................................3.2 基金净值表现......................................................3.3 其他指标..........................................................3.4 过去三年基金的利润分配情况........................................§4 管理人报告...........................................................4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介....................4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......................4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明....................4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望....................4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................4.10 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明.........§5 托管人报告...........................................................5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......................................................................5.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......................................................................§6 审计报告.............................................................1本文件同时涵盖基金年度报告和半年度报告的正文模板和摘要模板，一般的，模板中的事项同时适用于年度报告和半年度报告的正文和摘要，即对没有特别说明的事项，年度报告和半年度报告正文和摘要都需披露；而如果某些项目仅适用于年度报告或仅适用于半年度报告，仅适用于正文或仅适用于摘要，本文件将在相关各项的脚注中予以说明。
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公募基金费率披露xbrl模板修订方案
修订方案：
根据公募基金费率披露的要求，我们将基金费率披露的模板进行了修订，以符合XBRL（可扩展商业报告语言）的格式要求。
修订的方案如下：
1. 修改报告结构：将基金费率披露的内容进行了细化和分类，按照费率类型、费率项目、费率数值等进行了逻辑分组和排序，以便于数据的提取和分析。
2. 添加属性定义：在模板中添加了必要的属性定义，包括费率类型、费率项目、费率数值等，以便于数据的准确标识和解释。
3. 格式标准化：在模板中对数据的显示格式进行了标准化，如金额的显示格式统一为数字加单位，并对小数位数进行了约束，以确保数据的一致性和可比性。
4. 添加校验规则：在模板中添加了必要的校验规则，对数据的完整性和准确性进行了检查，以提高数据的质量和可信度。
5. 添加注释说明：在模板中添加了必要的注释说明，对数据的来源、计算方法、适用范围等进行了解释，以提高数据的可读性和理解性。
通过以上修订，我们可以将公募基金费率披露的数据以XBRL 的格式进行标准化和规范化，提高了数据的交流和共享效率，使投资者和监管机构更容易理解和比较基金的费率情况。