资金支付与费用报销管理制度
付款和报销管理制度
付款和报销管理制度一、引言二、目的三、适用范围适用范围包括企事业单位内部的各类付款(借款)和费用报销活动，包括但不限于：1.供应商的货款支付；2.员工的差旅报销；3.办公用品采购报销等。
四、原则1.合法合规原则：所有款项支付和费用报销活动必须符合法律法规和相关规定，不得违法违规；2.经济效益原则：资金支付和费用报销应以节约成本和提高效率为原则，避免浪费和虚报；3.便利性原则：支付和报销程序应简化，方便申请和审批流程；4.透明度原则：支付和报销过程应公开透明，有明确的申请、审批、报销环节，有完整的凭证和记录。
五、流程1.申请：付款(借款)和费用报销的申请人应填写申请表，明确申请事由、金额和付款(借款)方式等信息，并附上相关凭证和证明文件；2.审批：申请表需由上级领导或负责人审批，审批人应核实申请的合法性和合理性，确保资金的正确支付和妥善使用；3.支付(借款)：审核通过后，财务人员按照申请表上的付款(借款)方式进行支付，如银行转账、现金等；4.报销：费用发生后，费用发生人填写费用报销单，附上相关凭证和票据，经过审批后进行报销；5.核对：财务人员核对费用报销单和凭证，确保费用的真实性和合理性；6.记账：报销确认无误后，财务人员进行记账，核对相关会计科目和金额，及时反映在财务报表中。
六、责任1.申请人：负责正确填写申请表，提供真实凭证和资料，确保申请的真实性和合理性；2.审批人：负责审批申请表，核实申请的合法性和合理性，确保资金的正确支付和妥善使用；3.财务人员：负责支付(借款)和费用报销的准确处理和核对，确保资金支付和费用报销的准确性和合法性；4.内部审计：定期对付款(借款)和报销活动进行内部审计，发现问题及时纠正和改进；5.监督机构：对于违反制度和规定的行为，应当进行严肃处理和追责。
七、总结付款(借款)和报销管理制度对企事业单位的财务管理起到重要的规范作用。
通过合理的流程和严格的制度约束，可以确保资金的安全、合理和透明，提高财务管理的精细化和科学化水平。
财务报销及付款管理制度（通用7篇）
财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销及付款管理制度11.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。
原则上各部门人员应代收。
6.1.2 快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。
各（需求部门于每日 16:30 前送至物流部）6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的'件退回发件人。
6.1.2.3 快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低成本完成寄件。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
资金支付及费用报销管理办法
漯河兴茂钛业股份有限公司资金支付及费用报销管理办法（试行)第一章总则第一条为加强本公司的资金支付和费用报销管理，保障资金安全，防范资金风险，提高资金效益，根据国家有关法律法规和本公司《资金管理制度（试行)》相关规定，结合本公司实际情况，制定本办法.第二条本办法所称资金支付是指本公司正常业务中所发生的各项资金支付，包括：1、日常费用报销、物资及能源采购付款、基建工程付款、工资发放、税金缴纳、利息等支付业务。
2、业务预付款、周转金和备用金借支.3、各项应付款、借款的归还。
4、其他资金支付。
第三条本办法所称资金支付的形式包括：现金、电汇、支票、银行承兑汇票、银行委托收款、网上银行支付、委托第三方代付等。
第四条本办法适用于本公司、下属分公司。
控股子公司可参照执行。
第二章大额资金支付第五条大额资金支付用于原材料及辅料、机器设备及备品备件、能源、大宗办公用品的采购报销付款，基建工程款支付，税金缴纳，利息支付及其他大额资金支付。
第六条涉及大额资金支付的相关合同、协议、决议等资料，应报复印件到财务部门，以便于审核.第七条各部门应根据年度预算指标合理安排各月份资金使用额度，以“高效、节约、合理、科学”为前提，在预算指标范围内开支生产经营资金.第八条各部门应根据公司年度预算，将资金使用计划分解到各月份，并提前3个工作日向财务部门提出下月份资金使用计划，以便于财务部及时统筹安排资金。
第九条各部门资金使用超过年度预算总额的，或付款项目未列入年度预算范围的,不得办理资金结算手续。
前款资金支付项目确属公司经营所必须的,相关部门应按照预算审批流程对公司年度预算进行调整。
第十条大额资金支付应由经办人填写资金支付单，并将合规发票、验收单、质检单、合同复印件等相关单证作为附件，同时报送各级审核人员审核。
第十一条合同范围内单项付款5万元以内的资金支付，由主管副总负责审批；合同范围内单项付款5万元以上(含）的资金支付，或超出合同范围的资金支付，由主管副总审核后，报董事长审批；重大投资等特殊款项的支付,应报董事会审议。
费用支付与报销管理制度DOC
费用支付与报销管理制度DOC费用支付与报销管理制度第一章总则第一条为了规范公司财务管理行为，明确费用支付与报销程序和要求，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有经济活动中所涉及的费用支出及报销。
第三条费用支付公司负责按照项目拨款预算，根据合同规定执行相关指令，对支出费用逐一核对，由财务部按照指令支付。
第四条费用报销1、公司员工根据实际发生情况，向公司提出费用报销申请，需要原始的购买发票等票据作有效凭证。
2、公司财务部门按照有关制度和成本控制要求审核员工的费用报销。
3、被批准的费用报销要求财务部门及时核准和支付。
第二章报销及支付管理制度第五条报销制度1、无论以公司帐户支付还是以个人现金支付，员工在公司业务范围内发生的费用都需要及时报销。
2、员工必须在7天内向财务部提交报销申请单，对于在特殊情况下报销申请延迟，需向主管负责人申请。
3、凡报销，必须遵守会计法的规定，提供相应的票据和证明材料。
第六条报销单据要求1、报销单据必须有标准化编号，员工需填写申请类型、姓名、部门、报销日期、支出方式、支出金额、支出用途等相关信息。
2、报销单据要提供单据原件，不转借他人。
3、保证报销单据真实、准确、合法有效。
第七条报销审核制度1、员工提交费用报销申请后，由所属部门主管签字审核。
2、部门主管要对报销申请单，票据等材料进行全面的审查和核对，确定费用的合理性与合法性，如需补充证明材料，可以要求报销人补充。
3、主管根据报销情况与员工进行沟通，审核完毕后盖章签名，并交给财务部门。
第八条支付制度1、公司财务部门在收到签字确认的报销申请单之后，按照公司管理制度、合规原则与财务程序，审核并处理费用支付。
2、公司财务部门安排支票或电汇等支付方式后，将款项支付至报销人的银行账户。
第九条密码管理制度1、每位员工都会有自己的用户名和密码进行登录和操作。
2、员工应保守自己的用户名和密码，不得转让、借用或泄露。
3、如因某员工泄密而造成的财务损失或秘密泄露，员工应承担相应的责任。
付款与费用报销管理制度
付款与费用报销管理制度一、适用范围该管理制度适用于公司内部所有员工及相关部门，包括所有职能部门、项目部门、及各级管理岗位。
二、基本原则1.合理性原则：所有费用申请和报销必须确保合理性，且符合相关行业规范的标准。
2.便捷性原则：费用报销流程应简化、高效，员工可以便捷地申请和报销费用。
3.公平公正原则：费用审核应公平公正，且不得有利益输送行为。
4.透明度原则：所有付款和费用报销记录必须及时、准确地进行登记和记录。
三、费用申请流程1.员工完成费用申请单，包括费用类别、金额、用途、时间等相关信息；2.经费用申请人所在部门主管审批，并填写部门负责人审批意见；3.部门负责人审批通过后，费用申请单提交给财务部门进行审核；4.财务部门审核通过后，给予负责人确认并记录费用，将费用支付给员工。
四、费用报销流程1.员工完成费用报销单，包括费用类别、金额、用途、时间等相关信息，附上相关票据；2.部门负责人审核费用报销单，并填写审批意见；3.部门负责人审批通过后，费用报销单提交给财务部门进行审核；4.财务部门审核通过后，根据公司政策进行费用报销，并记录相关数据。
五、费用标准公司制定费用标准，包括差旅费、招待费、办公费等各项费用的规定。
费用标准应定期进行调整，并根据公司发展需求进行相应的改进。
六、控制要求1.费用申请、报销单据必须真实性、合法性，需附上相关票据和凭证，一般要求保留至少两年；2.员工必须遵守公司的费用管理制度，不得私自决策费用，不得随意增加费用标准；3.财务部门应加强对费用申请和报销过程的监督和审计，确保财务资金的安全性；4.通过定期的内部审计，对费用申请和报销流程进行评估和改进，提高财务管理的效率。
七、监督与处罚公司设立专门的财务监督部门，对费用申请和报销进行监督和审计。
对于违反费用管理制度的行为，将给予相应的纪律处分。
八、附则该管理制度将定期进行审查和修订，并及时进行通知和培训，以确保该制度的有效性和可操作性。
费用报销及支付管理制度
费用审批及报销管理制度(初稿)一、总则1、本制度为了加强集团公司内部管理,规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
2、本制度规定了借款及费用报销程序、要求及相应的实施细则。
3、本制度适用于＊＊*＊＊＊公司及下属各公司。
二、范畴1、费用报销和采购支付主要指人事、行政及差旅费用报销支付，固定资产、办公用品、非固定资产及因生产需要购买原材料、半成品和其它服务费用等支付。
2、各项开支符合国家及公司的相关政策,保证各项费用对应的原始单据的齐全性、完整性和真实性，并且要保证及时报销及时入账。
3、车贷、房贷、保险等业务费用开支不在本制度内,财务部将结合C6和业务现流程另行出台匹配的制度流程。
4、因集团及各公司部门管理经费执行定额包干方式，故每月各部门部门经费提报管理执行本制度，开支合理和必要性由其部门负责人确认，财务部只审核相关票据和报销单据填写、签批手续合规性，并且不得超过其额度.三、原则1、授权审批原则：借款、预付款及费用报销等财务事项按*＊**＊＊有限公司审批制度执行。
2、价格核定原则：（1）、对于一次性1万元或全年累计规模5万元以上的采购(如办公用品、耗材、促销品等），责任部门应组织3家以上供应商询价，报销时附上书面的正式询价单；（2)、对于一次性3万元或全年累计规模10万元以上的采购，责任部门应组织至少4家以上的供应商招标. （3)、另1万元以下的商品或服务，具备比价条件的,原则上也要比价购买。
3、费用预算原则：(1)、各部门大额费用支出前应有尽量详细的预算和申请手续，所有费用必须遵循“先申请、后发生”的原则. （2）、广告支出、大型会务费及其它专项费用每笔发生前必须有详细的预算并报总裁审批.(3)、费用报销标准须尽量控制在规定的预算标准内，费用支出超预算部分需经总裁补批.4、预算管理原则:（1）、专款专用原则：对于预算款项必须做到专款专用,不得挪作它用;（2）、责任主体及额度控制原则：费用预算时应明确费用使用主体，做到谁申请，谁使用.（3）、及时性原则：费用发生后及时报帐，原则上要求在结束后五个工作日内报账。
公司付款及报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务付款行为，加强费用控制，明确各部门与人员在付款/报销方面的权限与责任，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工。
第三条本制度依据国家有关法律法规及公司实际情况制定，并遵循以下原则：1. 合法合规原则：所有付款及报销行为必须符合国家法律法规及公司相关规定。
2. 严谨高效原则：付款及报销流程必须严谨，审批程序必须高效。
3. 明确责任原则：明确各部门及人员在付款及报销过程中的责任。
第二章付款管理第四条付款审批权限1. 日常小额付款：各部门负责人审批，金额不超过1000元。
2. 中等额度付款：部门负责人审批，金额1000元（含）至50000元。
3. 大额付款：需提交总经理审批，金额50000元（含）以上。
第五条付款流程1. 经办部门提出付款申请，填写《付款申请单》，附上相关凭证。
2. 经办部门负责人审批后，将申请单及凭证报送财务部。
3. 财务部审核无误后，办理付款手续。
4. 付款完成后，经办部门负责人签字确认。
第三章报销管理第六条报销审批权限1. 日常小额报销：各部门负责人审批，金额不超过1000元。
2. 中等额度报销：部门负责人审批，金额1000元（含）至50000元。
3. 大额报销：需提交总经理审批，金额50000元（含）以上。
第七条报销流程1. 员工填写《报销申请单》，附上相关凭证。
2. 经办部门负责人审批后，将申请单及凭证报送财务部。
3. 财务部审核无误后，办理报销手续。
4. 报销完成后，经办部门负责人签字确认。
第八条报销凭证要求1. 报销凭证必须真实、合法、有效。
2. 报销凭证应包括：发票、收据、支付凭证等。
3. 报销凭证金额与实际支出相符。
第四章责任追究第九条对于违反本制度规定的行为，公司将按照以下方式进行责任追究：1. 责令改正，对相关责任人进行批评教育。
2. 情节严重的，给予警告、记过、降级等处分。
3. 违法违规行为构成犯罪的，依法追究刑事责任。
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资金支付与费用报销管理制度
为节约成本、压缩开支，保障公司资金的合理使用，维护公司职工的合法权益，特制定以下制度。
一、资金的支付审批制度
1、借款的支付
员工因出差或其他原因借款须填写借款单，经分管财务、项目经理（主管）签字、总经理审批后，财务付款。
借支单要注明借款日期，借款金额、借款事由、借款人姓名。
凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。
2、报销款的支付
报销人应按《费用报销单填制规定》填制好报销单，交分管领导（证明人）签字，再交总经理审批后到财务报销。
报销的原始凭证必须是票据（须发票必须是发票原件），如总经理不方便签字，可扫描至总经理邮箱，在批复后报销。
公司项目部申请支付工程款的，应编制资金使用计划，项目经理签字后，将原件或扫描件传回公司本部，经公司领导签字，总经理签字后财务款。
3、财务备款
各项借款和报销款超过5000元的，应提前一天通知财务（现场财务）备款。
2、管理费用的报销制度
1、工资的发放
各部门负责人应每月底对本部门职员的出勤情况等进行考核，公司办公室根据各部门的考核情况编制工资计提表和工资发放表，经总经理签字后支付工资，项目部考勤负责人，每月应将考勤表扫描发到石峰邮箱里，由石峰统一保管。
2、差旅费的报销
（1）差旅费报销须填制差旅报销单，注明出差的时间地点，线路，乘坐的交通工具，金额等。
（2）员工出差期间交通费用、住宿费用补贴按以下规定执行：
交通标准:公司管理职员享受火车空调硬卧（或高铁）的报销，施工人员享受火车空调硬座的报销。
如有特殊原因须乘坐高于标准的车应提前报告项目主管，经批准后方可报销。
公司职员若使用自己的小轿车作为交通工具办理公司各项事宜产生的油费、过路费，按照该职员的职
位标准可以乘坐的交通工具的价款予以报销。
住房标准：部门经理以上职员，住房标准为260元/日；一般管理住宿标准为180元/日。
同性两人一起出差，只能住一间双人间，按职位较高者住宿标准报销。
误餐补贴：员工出差根据实际误餐情况20元/餐发放中、晚餐误餐补贴。
如有以下情况，不享受误餐补贴；①长沙市区出差；②由分公司或项目部安排伙食，并承担该费用；③分公司或项目部设有食堂的，员工应到食堂就餐。
（3）如因业务需要，在出差时发生宴请费用，应说明原因，报领导审批。
实际报销金额超出公司的补贴标准的，须由部门经理或负责人说明原因，经总经理审批后方可报销。
3、招待费的报销
因业务需要开支了招待费的，应在填制报销单时注明招待对象或事由，经办人、证明人。
招待费报销原则上必须使用税务部门开具的正式发票，发票列明公司名称，招待内容和金额。
业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。
因业务需要向甲方或其他合作单位准备礼品或礼金，或者宴请费用超过2000元的，应采用事前申报制，经批准后方可实施。
项目部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。
4、办公用品的报销
各部门需添置办公用品的，应提前报计划到办公室，由总经理批准后统一购置。
办公用品由办公室管理。
办公室应设立账册登记办公用品的采购及领用情况，并定期对办公用品进行盘点清查。
办公柜、桌椅、电脑、打印机等办公资产要编号，经常检查核对。
各部门每月应根据需要领用办公用品，妥善保管合理使用，不得随意丢弃和损坏。
因使用不善造成浪费的，办公室有权控制领用数量，浪费情况严重的可以给以批评或罚款。
5、电话费的报销
总经理200元/月，项目经理150元/月，部门经理、部门副经理、项目副经理、现场技术负责人、材料员按120元/月，办公室其他管理员100元/月。
话费报销每季度报销一次，既每年４月、７月、１０月、元月报销。
员工凭发票原件到财务部报销。
超额部分自行解决，不足报销上限按照实际票面金额报销。
员工因出差等原因产生的话费，非经总经理审批，不再另行补贴。
每个员工限报销一个手机号，且必须是工作号。
凡可享受话费报销者，工作日及节假日上午８:００到晚上１０:00点不允许关机。
6、培训费、考证费用
员工因公司需要参加考试、培训等产生的报名费、培训费、资料费等，据实报销。
员工因自身需要参加的与公司发展有关的考试、培训产生的报名费、培训费、资料费等，在考试通过后予以报销，但通过的证件须至少在公司使用一年。
员工参加与本公司无关的任何考试，产生的所有费用，公司一律不予报销。
7、其他费用的报销
其他有关费用及成本的支出程序及报销制度以公司的规定为准。
三、财务管理制度附则
本制度由财务资产部负责解释。
本制度自2013年2月1日起执行。
湖南天人机电设备安装有限公司一分公司
2013年2月1日。