财务管理违规问题自查报告

财务管理违规问题自查报告
财务管理违规问题自查报告

财务管理违规问题自查报告

自查报告是单位或部门以及个人在一定的时间段内对

执行某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文

体。下面是小编精心收集的财务管理违规问题自查报告,希

望能对你有所帮助。

财务管理违规问题自查报告为严肃财经纪律,加强

学校财务管理,提高教育经费的使用效率。由校长牵头,对

我校的财务管理工作进行了认真的自查,现将自查情况汇报

如下:

1、财务管理制度建设情况:我校财务管理制度健全,

制定了健全的固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账

员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度,并

做到制度上墙。

2、财会队伍管理情况:学校配有财务办公室一间,配

有兼职财务人员2人,设立报账员岗位,由镇教育办公室财

务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强

业务能力,能按照有关财经规定记账,经费使用合理,平时

报表准确、及时,数据真实。

3、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财

权如何划分:财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设

备,且能够正常使用,实现了固定资产实行数字化管理;数

据准确,入账及时;校长执行“一支笔”对教育局及学校负

责。

4、学校收入管理情况:学校收入主要是财政拨款及事

业收入,严格执行“收支两条线”管理,严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为,书杂费收入由教务处核对义务教

育及免费补助情况,报账员按照教导处核对的人数及有关规

定收取各种费用,收取完毕后全额上缴财政部门。

5、学校支出管理情况:学校支出严格按照审批制度,

购买执行先审批后办理的制度,报销环节要求各部门分管领

导签字核准,各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度,重大事项须通过全体行政会通过,严格执行“一支笔”审批

制度。坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余。”

6、学校资产管理情况:学校设立了专门的固定资产管

理人员,建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度,建

立学校固定资产管理台帐,定期组织资产清查并及时和主办

会计对账,报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产,未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况,安全防护措

施较好,做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防

蛀等工作。

7、学校收费管理情况:严格执行收费管理制度公开收

费项目,公开收费标准,每学期开学都把收费项目、收费标

准张贴于校门口,接受师生和学生家长的监督;统一使用财

政部门印制的收费票据。经过学校自查,未发现自立收费项

目、提高收费标准现象。

此次自查工作中学校领导高度重视,通过自查工作的开

展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要规范基础

管理,强化经费监督深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理

各项工作落到实处。

财务管理违规问题自查报告我委根据文件精神,从12月上旬起,结合本单位的实际情况,对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发

生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的

各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,

依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真

实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支

出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公

室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重

点,统筹安排,合理支出。

根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制

度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有

效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完

整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督

和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,

使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业

务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,

规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措

施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严

格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账

簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对

各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项

的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,

原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物

私用及其他违规问题。

通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一

些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完

全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析

制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的

制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。

财务管理违规问题自查报告县社冲中心小学地处柳州市西北面,位于县最南端,距县城约60多公里,与柳江县洛满镇和柳州监狱五监区相邻。学校原为县社冲初级中

学校址,创办于**年秋,秋学期社冲初级中学撤并到县凤山

初级中学,社冲中心小学在原社冲中学校址实行寄宿制办学。

校园总面积30亩,总建筑面积约6673m2。学校五室齐全,各室配备拥有量均达国家级三级标准要求,普九各项指标均

达到上级要求。全乡小学共有在职公办教师106人,医护人员1名。校长、教导主任岗位培训合格率为100%。社冲中心校现有教职员工61名,教师合格率100%。中心校现有在校学生455人,寄宿生328人。全乡小学入学率为100%,完成率为100%,辍学率为零,全乡小学生犯罪率为零。

学校严格实行集中管理,分校核算的财务管理体制。遵

守上级有关文件的规定成立学校财务领导小组,校长任组长。

我中心校设立一个银行基本户,一个银行专户,中心校所管

辖的各学校以报帐形式来报帐,我乡目前设立有主管会计一

名、会计二名,出纳一名,8所村完小设立有报帐员各一名。

学校的报帐员由有财务经验的、严守职业道德的人员专任或

兼职管理。我乡的财务人员队伍比较大,业务素质较好,有

会计证1人,财务人员中本科学历3名,大专学历6名,中专3名。几年来,中心校财务人员共获17人次各类奖励,

我校在以来连获县教育局开展的中小学校会计报表评比一

等奖。每位财务人员都能兢兢业业,勤劳肯做,有较强的业

务水平和强的责任心。其中韦莉萍会计能按时参加上级相关

部门举办的财务继续教育培训。其他会计及报账员也能参加

本乡有关的财务业务培训,参加上级相关部门举办的财务继

续教育培训相对较少,今后要积极主动参与。

学校财务制度建设相对完善。我校根据有关文件要求,

建立健全财务管理的有关制度:建立有《社冲小学财务制度》《社冲小学预算管理制度》《社冲小学收费管理制度》《社冲小学内部牵制制度》《社冲小学收支审批制度》、《社冲小学收支稽核制度》、《社冲小学公用经费管理制度》、《社冲小学寄宿生生活费管理制度》、《固定资产管理制度》等制度。学

校领导、财务人员认真履行职责,严格遵守有关制度,使学

校经费更好地为教育教学服务。

学校财务管理规范。学校财务管理严格实行收支两条线

的管理制度,严格执行编制预算制度。学校年度预算编制领

导小组,按要求及学校的实际情况编制了年度预算,并通过

教代会或教师大会,预算合理后上交主管部门。在资金使用

上,我校做到了专款专用,不存在挤占其它费用的现象。在

开支中,我校按照少花钱多办事的原则,节省开支,每月的

开支严格按预算执行,做到不超支每月可用资金。财政部门

按时足额下拨公用经费,学校公用经费主要用于学校正常的

教育教学,包括办公费,水电费,培训费,差旅费,校舍维

修费等。在公用经费管理中成立财务领导小组。开支过程中,学校先组织领导、教师代表、报帐员做好预算,待预算批准

后再支出,不存在用公用经费发放教师和津贴补贴、教学奖

励等人员经费的情况。

为了规范财务管理,节约开支,使教育经费合理使用,

学校成立财务监督小组,监督小组成员由领导班子、教师代

表组成,每学期对学校的收支票据进行审核,并将结果公示。会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督,严

格执行财务纪律,按照财务制度和会计基础工作规范化的要

求进行财务会计工作。财务领导小组成员在审核原始凭证时,

对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出,坚决不予

报销;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求

经办人员更正、补充。保证我校财务专款专用,不挤占挪用,各种票据手续齐备,规范合法,购买物品的发票必须有经手

人、验收人,领导签名方可有效,确保了我校财务的真实、

合法、准确、完整,增强了民主理财意识,提高财务管理的

透明度,切实发挥了财务核算和监督的作用。

我校认真落实执行国家关于两免一补的惠民扶持政策,

对家庭经济困难学生进行摸底排查,学生本人提出书面申请,

由村民委核实,使家庭经济困难学生享受寄宿困难生活补助

费,并将享受的学生名单在校内、各村民委张榜公布,接受

社会各界监督,使家庭经济困难学生得到享受寄宿困难生活

补助费

学校固定资产实行分工管理,做到权责统一。教学设备、电化教学设备由教导处确定专人管理,房屋、建筑物和管理

用具由分管领导管理,各室的公共物品由各室负责人管理。

学校建立固定资产的账卡制度,做到学校根据每一件固定资

产的不同特点设立账卡,予以登记,使用单位或个人也要按

品名登记明细账卡,以便查对。

我校建立了学校校务公开制度,并严格落实。公开栏中

将学校的收费依据、收费项目、收费金额,每期的收支情况,家庭贫困学生享受免费教科书名单等在公开栏处进行公示。

学校财务记帐凭证较规范,帐簿基本符合要求,每年有

财务报告。学校专门设有财务档案柜,财务档案专人负责管

理。财务档案管理严格按有关规定进行整理、分类、编号、

保管、使用、销毁。

按《柳州市中小学财务管理规范验收评分标准》,通过学校自查自评,分值如下:

1、管理体制:17、4分;

2、制度建设:12、3分;

3、财务管理:36、8分;

4、会计核算:23分。

共:89、5分

1、由原来中学转下来的一笔普九欠债的应付款挂帐已有几年,由于找不到债权人核实,现无法及时清理。

2、固定资产的报废、报损不够及时。

3、由于3月主管会计韦莉萍会计借调县教育局,新接手的会计不是专业会计,所以有极少数原始凭证的填制可能不符合《会计基础工作规范》要求出账,对有些票据没取得正式发票也要求不够。

在今后的工作中,争取更加完善学校资产的管理,注重年度预算,把学校的每项支出都纳入预算,并能严格执行预算。建设县教育局加强财务人员的派出业务学习培训,让我乡财务人员多向发达地区的学校学习,使财务人员的业务水平有更大提高。

学校财务管理自查报告

学校财务管理自查报告 学校财务管理自查报告 竞聘演讲学校财务管理自查报告报告财务管理学校 我们学校历来十分重视财务管理工作,专门制定了《三家子学校财务管理制度》,依照教育局的要求,严格执行财经纪律,在财务结算中心指导和监视下工作,现作自查报告以下: 一、收进管理方面: 学校所有预算外收进金额能进财政专户,严格执行收支两条线,每学期依照教育局核准的收费项目和标准收取各类用度,没有擅自设立收费项目,扩大收费范围或进步收费标准,各类收费使用财政部分同一印制的财政票据,没有乱收费现象。 二、支出管理方面: 学校各项支出按实际发生数列支,没有虚列虚报和白条抵库等现象,学校购置的教学仪器装备、办公作品及图书资料实行政府采购,学校财务支出严格实行校长一支笔,2000元以上支出经学校校务会议讨论决定,学校财务监理小组审议后执行,学校实行校务公然制度,重大事项进行公示,建立健全了财务管理内部控制制度,记账职员与审批、出纳职员、经办职员、财物保管职员岗位分离、各有其人、职责明确,没有小金库,***公存、账外账、坐收坐支等现象。 三、资产管理: 学校资产的出租、出借、出售、出让、对外捐赠、报废报损等,经校务委集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批,学校建立健全了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制

度,建立了校产台帐,每一年组织资产清查,做到账账相等、账卡符合、账实符合,学校国有资产出租、出借经学校校务会集体决定后报上级相干部分审批后实行,没有存在将学校资产用于抵押和担保,或以货币资金投资企业、购买股票基金、企业债券等风险性投资活动。 四、财会队伍建设方面: 我校从事财会工作的报账员具有会计从业资历证书,他能正确行使会计监视职权,对违反法律规定的会计事项,谢绝办理,并提示催促有关职员予以纠正,以确保会计信息的真实性、正当性和完全性,学校大力支持报账员每一年一次的会计继续教育和有关的法律知识培训,进步职业素质。 附送: 学校财务自查报告 学校财务自查报告 工作汇报学校财务自查报告报告财务学校 为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神,进一步规范中小学收费行为,加强财务监督和管理,严肃财经纪律,提高学校资金使用效益,促进我校教育教学事业健康发展,对我校财务管理情况自查如下: 一、强化学校收费行为的管理 1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度。一证,学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费;一卡,学生凭《中小学收费公开卡》缴费;一单,学校凭《收费结算清单》

财务自检自查报告

财务自检自查报告 本年度,我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准,各项收费项目符合规定,经区物价局、区教育局审核通过。现将展宏幼儿园2011年财务管理自查情况报告如下: 一、幼儿园领导高度重视 1、幼儿园配有财务办公室,配有专(兼职)财务人员1人。 2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报,及时调整财务支出。 3、财务人员能做到当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。 二、强化幼儿园收入收费行为的管理 1、严格执行收费管理制度。公开收费项目,公开收费标准,接受教师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过我园自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象,我园有完善的经费管理制度,真正做到了专款专用。 三、加强财务支出管理 1、幼儿园领导审批制度明确,从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确,做到了相互分离、相互制约、相互监督。 四、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行 1、根据幼儿园工作计划,通盘考虑,全面管理,合理使用有限资金,集中力量,加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余”。

2、制定了健全的资产管理制度,严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。所有资产全部按要求建档建册,用卡片进 行登记,款物相符,登记准确无误,没有造成资产流失。 五、本年度收支情况: 1、春季学期:幼儿入园数共20人,学杂费总收:26000元。总支:元。结余:元。 2、秋季学期:幼儿入园数共42人,学杂费总收:54600元。总支:元。结余:元。 此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视,今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费,严守财 经制度,确保幼儿园正常运行,努力把我园办成一流的幼儿园,让 领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园。 市政府办公室: 我委根据文件精神,从12月上旬起,结合本单位的实际情况, 对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告 如下: 一、财务收支情况 在财务工作过程中,本单位严格按照<会计法>的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进 行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告, 财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统 一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。 在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财 力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。 二、单位内部控制制度建立和执行情况

优秀财务管理自查报告

优秀财务管理自查报告 制定了健全的资产管理制度,严格资产的购置、领用、 出租、处置、报废等工作程序,下面是自查报告为大家收集的,供大家参考。 本年度,我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政 事业收费标准,各项收费项目符合规定,经区物价局、区教育局审核通过。现将展宏幼儿园20XX年财务管理自查情况 报告如下: 一、幼儿园领导高度重视 1、幼儿园配有财务办公室,配有专(兼职)财务人员1 人。 2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报, 及时调整财务支出。 3、财务人员能做到当天发生的业务,当天登记入账, 现金和银行存款日记帐做到日清日结。 二、强化幼儿园收入收费行为的管理 1、严格执行收费管理制度。公开收费项目,公开收费 标准,接受教师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标 准,统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过我园自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象,我园有完善的经费管理制度,真正做到了专款专用。

三、加强财务支出管理 1、幼儿园领导审批制度明确,从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确,做到了相互分离、相互制约、相互监督。 四、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行 1、根据幼儿园工作计划,通盘考虑,全面管理,合理 使用有限资金,集中力量,加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余”。 2、制定了健全的资产管理制度,严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。所有资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记准确无误,没有造成资产流失。 五、本年度收支情况: 1、春季学期:幼儿入园数共20人,学杂费总收:26000 元。总支:元。结余:元。 2、秋季学期:幼儿入园数共42人,学杂费总收:54600 元。总支:元。结余:元。 此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视,今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费,严守财经制度,确保幼儿园正常运行,努力把我园办成一流的幼儿园,让领 导放心、幼儿开心、家长满意的幼 儿园

公司财务管理工作自查报告(完整版)

报告编号:YT-FS-3804-21 公司财务管理工作自查报 告(完整版) After Completing The T ask According To The Original Plan, A Report Will Be Formed T o Reflect The Basic Situation Encountered, Reveal The Existing Problems And Put Forward Future Ideas. 互惠互利共同繁荣 Mutual Benefit And Common Prosperity

公司财务管理工作自查报告(完整 版) 备注:该报告书文本主要按照原定计划完成任务后形成报告,并反映遇到的基本情况、实际取得的成功和过程中取得的经验教训、揭露存在的问题以及提出今后设想。文档可根据实际情况进行修改和使用。 我公司积极组织,认真开展自查,现就自查情况报告如下: 一、财务收支情况 在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根

据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。 二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求: 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。 3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。 三、固定资产管理和使用情况

财务自查报告范文三篇

财务自查报告文三篇 财务自查报告文三篇 (一) 一、整改活动开展情况 公司根据贵局下发的[xxxx]109 号《关于在辖区上市公司全面深入开展规财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述,我司xxxx年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作,认真分析了自查中发现的问题,确定了具体整改期限,明确整改责任人,财务自查报告怎么写。对证监局走访过程中提出的问题,我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改情况。 二、自查发现的问题及整改情况 根据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到以下要求: (一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构,做到岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能,具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。 (二)各公司应当根据相关法律法规的规定,建立健全符合公司 自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善,明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款,对需要进行责任追究的围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效考核挂钩。 各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度,对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。 (三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理,保证财务信息系统的独立性,不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统,也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求,满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。

财务管理自查报告3篇

财务管理自查报告3篇 财务管理自查报告财务管理自查报告财务管理工作自查报告我公司积极组织,认真开展自查,现就自查情况报告如下: 一、财务收支情况 在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。 二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求: 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业

务事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。 3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。 三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。 四、存在问题 通过自查,我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。财务管理自查报告财务管理自查报告(2) | 返回目录现就自查情况报告如下: 一、学校费用收取情况 (一)学生费用收取

行政事业单位财务大检查的自查报告(完整版)

报告编号:YT-FS-2133-62 行政事业单位财务大检查的自查报告(完整版) After Completing The T ask According To The Original Plan, A Report Will Be Formed T o Reflect The Basic Situation Encountered, Reveal The Existing Problems And Put Forward Future Ideas. 互惠互利共同繁荣 Mutual Benefit And Common Prosperity

行政事业单位财务大检查的自查报 告(完整版) 备注:该报告书文本主要按照原定计划完成任务后形成报告,并反映遇到的基本情况、实际取得的成功和过程中取得的经验教训、揭露存在的问题以及提出今后设想。文档可根据实际情况进行修改和使用。 为进一步建立健全惩治和预防腐败体系切实加强对权力的运行监督制约,从源头上预防腐败现象发生。县粮食局根据3月14日全省《严格资金管理,防范资金风险电视电话会议》精神,对照县纪检关于严格资金管理防范资金风险要求进行了认真自查,现总结如下: (一)、切实加强领导。组织成立了精干的自查领导小组。3月8日,县粮食局专门召开了党政联席会议,研究成立了领导小组。并抽调财务、纪检、审计业务骨干充实领导小组。 (二)、加大监管力度。为进一步做好资金规范管理,县粮食局切实加强对权力的运行监督制约,加强

民主集中制原则,对重大重点工程实行集体研究决定,防止“一把手”说了算。单位主要领导干部按照组织要求坚持做到“四个不直接分管”,有效地防止了腐败现象发生,同时他们还结合各股室和个人的职责,查找风险点,一是干部职工结合自己的工作职责,对照《廉政准则》和党员的义务,认真查找个人“思想道德、岗位职责、行为过程、外部环境”四类风险点,二是结合粮食局工作职责,从“制度机制和行为过程”认真查找班子存在的廉政风险点。三是结合各股室工作职责,从“制度机制和行为过程”认真查找股室存在的风险点。由于实行对权力的监督,实行财务公开,强化了资金安全管理,有效地堵塞了漏洞,从制度上和机制上促进了单位资金管理走向规范化。多年来,县粮食局经审计等部门多次审计,在资金管理上从末出现风险。 (三)、严格照章操作。坚持把好“三关”,落实好“三制”。即:严把项目申报关,实行公示制;严把项目实施关,实行监督制;严把项目验收关,实行验收制,

财务管理工作自查报告精选文档

财务管理工作自查报告 精选文档 TTMS system office room 【TTMS16H-TTMS2A-TTMS8Q8-

2011年财务管理工作自查报告根据*****文件,为认真总结好2011年财务管理工作,我单位对会计信息质量、财务预算、资金安全和财务管理办法的执行情况进行了自查,现将自查情况汇报如下: (一)会计基础工作情况 会计科目和会计账簿均根据《财务会计制度》和公司财务管理办法的规定设置,会计账簿、财务报表信息真实,账表之间、账账之间、账证之间对应真实。会计往来科目、会计结余科目真实。 财务报销制度完善,严格按照会计人员检查原始凭证、填写报销凭据、财务部主任审核、分管财务部经理复核的报销程序进行,有效地保证取得的原始凭证真实、合法。 取得的增值税专用发票及时进行网上认证,各项税费计算准确,并保证及时纳税。 财务收支无坐支现象。出纳每月核对银行存款余额,并编制余额调节表。 会计凭证及时整理装订,存放安全、规范。 (二)预算执行情况 根据2011年利润及成本费用预算明细说明,财务部每月都要把各项主要成本费用的实际数与预算数进行比较,特别结合公司管理特点,要求各生产队发生500元以上的

非生产性支出必须向公司领导申请批准,务必将实际费用控制在预算费用之内。 2011年预计实现销售收入22350万元,实现利润828万元,产生成本费用21522万元,其中业务招待费80万元,会务费35万元,生产检查费30万元,差旅费万元。2011年实际实现销售收入万元,共发生成本费用万元,其中业务招待费万元,会务费28万元,生产检查费26万元,差旅费万元。 (三)财务管理办法完善和执行情况 根据单位实际工作情况,2011年对原有财务管理办法进行了修改,包括对财务管理办法整体上的修改,以及对差旅费开支标准和费用报销管理办法的修改。修改后的管理办法明确了职责权限,能有效防止舞弊;修改后的管理办法明确了经费支出的范围和开支标准,控制了经费开支,杜绝了浪费现象的发生。 完善各项管理办法的同时,相关人员在工作过程中严格执行规定,相互监督,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全。 (四)资金安全管理情况 考虑到各生产队地处偏远以及胶农取钱不便等因素,公司在支付干胶款、扶管费以及当地居民的土地租金时都采取现金发放的形式。为了防范资金安全风险,财务部每

幼儿园财务管理工作自查报告

幼儿园财务管理工作自查报告 为贯彻中小学财务管理工作专项检查的通知》精神,我园立即对上财务管理情况进行了认真的专项检查,现将检查情况报告如下: 一、幼儿园领导高度重视 1、幼儿园配有专门的财务办公室,配有专职财务人员2人。 2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报,及时调整财务支出。 3、财务人员具会计证并有一定的专业理论素养和较强业务能力,有三年会计工作经验,积极参加上级财政部门组织的财务管理及相关法律知识的培训,能按照财务制度的有关财经规定记账,会计科目使用合理,平时报表准确、及时,数据真实。 4、财务人员能对当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质,严格做到专款专用。 二、强化幼儿园收入收费行为的管理 严格执行收费管理制度。公开收费项目,公开收费标准,接受教师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过幼儿园自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象,幼儿园有完善的经费管理制度,真正做到了专款专用。 幼儿园严格加强预算内、外资金管理,所有预算外收入全额上缴国库,严格“执行两条线的管理,经过自检自查幼儿园绝无虚列和隐匿财政收入。 三、加强财务支出管理 幼儿园领导审批制度明确,从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、出纳人员、经办人员、财务保管人员的职责权限明确,做到了相互分离、相互制约、相互监督。 四、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行 根据幼儿园工作计划,通盘考虑,全面管理,合理使用有限资金,集中力量,加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余。” 制定了健全的资产管理制度,严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。 所有资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记准确无误,没有造成资产流失。 此次自检自查工作中得到幼儿园领导的高度重视,以《关于开展中小学财务管理工作专项检查的通知》为依据进行全面自检自查,通过自检自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要更细致的规范财务基础管理,扎扎实实的开展幼儿园的财务工作。

财务自查报告10篇

《财务自查报告》 财务自查报告(1): 回顾过去的一年,财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下,在圆满完成财务部各项工作的同时,很好地配合了公司的中心工作,在如何做好资金调度,保证工程款的支付,及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。当然,在取得成绩的同时也还存在一些不足,下方我一一向各位领导和同仁汇报: 一、财务核算和财务管理工作 组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作,随着业务的不断扩张,记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率,使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施,经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合,全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作,财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时光,还大大提高了数据的查询功能,为财务分析打下了良好的基础,使财务工作上了一个新的台阶。 财务部一向人手较少,但在我们高效、有序的组织下,能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每一天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作,一年来,我们及时为各项内外经济活动带给了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一向很大,尤其是在x月至xx月收缴销售款的期间,现金流量巨大而繁琐,财务部邹治和胡蓉两位同志本着认真、仔细、严谨的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时,没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达x亿xxxx万元。企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责,认真处理每一笔业务,为公司节省各项开支费用尽自我最大的努力。财务部全年审核原始单据xxxxx张,处理会计凭证xxxx张,准确无误地出具各类会计报表无数。 制度属于企业的硬性管理,任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有,从当初的三两人到这天的上百人,规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的一年中,财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度,建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。 财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外,为达成本单位的任务,还要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并持续良好的联系。本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系,全面处理了保险公司遗留资产的往来手续,并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。

机关财务自查自纠报告

机关财务自查自纠报告 财务自查报告 财务>自查报告(一) ***根据文件精神,结合本单位的实际情况,对>会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查>情况报告如下: 一、财务收支情况 在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。 二、单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些>规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求: 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。 3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。 三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动

财务管理状况自查报告

财务管理状况自查报告 为严肃财经纪律,加强学校财务管理,提高教育经费的使用效率。由校长牵头,对我校的财务管理工作进行了认真的自查,现将自查情况汇报如下: 1,财务管理制度建设情况:我校财务管理制度健全,制定了健全的固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度,并做到制度上墙。 2,财会队伍管理情况:学校配有财务办公室一间,配有兼职财务人员2人,设立报账员岗位,由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力,能按照有关财经规定记账,经费使用合理,平时报表准确、及时,数据真实。 3,会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分:财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备,且能够正常使用,实现了固定资产实行数字化管理;数据准确,入账及时;校长执行“一支笔”对教育局及学校负责。 4,学校收入管理情况:学校收入主要是财政拨款及事业收入,严格执行“收支两条线”管理,严格杜绝“小金库”

及“账外账”等违规行为,书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况,报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用,收取完毕后全额上缴财政部门。 5,学校支出管理情况:学校支出严格按照审批制度,购买执行先审批后办理的制度,报销环节要求各部门分管领导签字核准,各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度,重大事项须通过全体行政会通过,严格执行“一支笔”审批制度。坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余。” 6,学校资产管理情况:学校设立了专门的固定资产管理人员,建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度,建立学校固定资产管理台帐,定期组织资产清查并及时和主办会计对账,报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产,未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况,安全防护措施较好,做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。 7,学校收费管理情况:严格执行收费管理制度公开收费项目,公开收费标准,每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口,接受师生和学生家长的监督;统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过学校自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象。 此次自查工作中学校领导高度重视,通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要规范基础

财务检查自查报告

财务检查自查报告 进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识,加强了财务会计基础工作系统性学习,接下来是小编为大家收集的财务检查自查报告,供大家参考,希望可以帮助到大家。 财务检查自查报告范文(一) 按照联社统一部署和安排,我组一行人,于xx年x月x日至x日对xx年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下: 一、基本情况 现有营业点个(主社个),信用代办点个;在册正式职工人,非正式职工人,其中代办员人。截至年月末,该联社各项存款余额万元,比年初净增万元,增长%,完成联社计划的%;各项贷款余额万元,比年初净增万元,完成联社计划的%;不良贷款万元,比年初净降万元,剔除央行票据置换贷款1万元,实际净降万元,完成联社计划的%,占比%,比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款万元、呆滞贷款万元、呆账贷款万元,分别占各项贷款的%、%、%。全年实现财务收入万元,比上年增加万元,增长%,其中贷款利息收入万元,手续费收入万元;财务支出万元,比上年增加万元,增长%;其中存款利息支出万元,营业费用万元,手续费支出1万元;全辖实现账面利润万元,比上年减少万元,完成市联社计划的4%。贷款收息率%,营业费用率%,人均费用万元,资本充

足率为%,固定资产占比为%。 检查认为,20**年该联社针对本地区实际情况,立足改革和发展两不误,采取一系列行之有效的措施和办法,取得了一定的成绩。总的来看,业务经营状况发展较好,出现了存、贷两旺的局面,信用社的实力进一步得到了增强,信誉得到了提升,各项经营成果较为真实,但该联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。 二、存在的问题 (一)财务上存在的问题 1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施(办公家具、多功能显示屏等)、支付的安全防卫费(防弹玻璃、防盗门等)共计万元,未纳入当年费用科目进行核算,而在联社科目往年计提的建房款中列支万元,在联社账外储蓄存单账户中列支万元。其中万元冲销了1391垫支的家具款,万元购置联社招待所家具,万元预付联社招待所装饰款。(年月日该联社营业部在5321Я兄Ч 内往来转入存入活期储蓄存款,存款人名字为,储蓄存单号码为,于年月日支取,本息合计万元,在营业部存入活期储蓄存款户,户名,账号为。年月日转存存款结息元,付利息所得税元,实际余额万元。年月至年月共计支出笔,金额1万元,至月日该账户现余万元,检查结束时已责成该联社销

财务管理自查报告(最新篇)

财务管理自查报告 财务管理自查报告 为严肃财经纪律,加强学校财务管理,提高教育经费的使用效率。由校长牵头,对我校的财务管理工作进行了认真的自查,现将自查情况汇报如下: 1,财务管理制度建设情况: 我校财务管理制度健全,制定了健全的固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度,并做到制度上墙。 2,财会队伍管理情况: 学校配有财务办公室一间,配有兼职财务人员2人,设立报账员岗位,由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力,能按照有关财经规定记账,经费使用合理,平时报表准确、及时,数据真实。 3,会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分: 财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备,且能够正常使用,实现了固定资产实行数字化管理;数据准确,入账及时;校长执行一支笔对教育局及学校负责。 4,学校收入管理情况: 学校收入主要是财政拨款及事业收入,严格执行收支两条线管理,严格杜绝小金库及账外账等违规行为,书杂费收入由教务处

核对义务教育及补助情况,报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用,收取完毕后全额上缴财政部门。 5,学校支出管理情况: 学校支出严格按照审批制度,购买执行先审批后办理的制度,报销环节要求各部门分管领导签字核准,各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度,重大事项须通过全体行政会通过,严格执行一支笔审批制度。坚持做到了量入为出,以收定支,略有节余。 6,学校资产管理情况: 学校设立了专门的固定资产管理人员,建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度,建立学校固定资产管理台帐,定期组织资产清查并及时和主办会计对账,报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产,未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况,安全防护措施较好,做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。 7,学校收费管理情况: 严格执行收费管理制度公开收费项目,公开收费标准,每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口,接受师生和学生家长的监督;统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象。 此次自查工作中学校领导高度重视,通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要规范基础管理,强化经费监督深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。 内容

财务自查报告3篇

财务自查报告3篇 自查报告是一个单位或部门在一定的时间段内对执行 某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文体。下 面是小编整理收集的财务自查报告范文3篇,欢迎阅读参考! 财务自查报告范文根据《xx市审计局关于开展20xx年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神,我局结 合自身实际情况,对本单位的财政财务收支情况进行了认真 的自查,现就自查情况报告如下: 一、健全组织,强化领导 为确保此次自查工作顺利进行,我局成立了以纪检书记 为组长的自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。 二、严格清查,不走过场 成立清查小组后,局领导要求认真学习文件精神,对照 自查内容进行自查。做到不走过场不留死角,及时发现和解 决存在的问题。 三、认真自查,及时自纠 按照《xx市审计局开展20xx年度财政财务收支自查 自纠工作的通知》的要求,我局对本单位执行财经纪律及有 关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情 况进行了自查。 1、我局所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合 规。

2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占 和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。 3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留 非税收入的行为。 4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐 支的现象。 5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放 奖金、补贴的行为。 6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。 7、我局单位资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”。 8、我局根据本单位实际,建立并实施内部监督和控制 制度,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实 施了内部监督和控制。 通过自查,我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中一定要厉行节约,严 格控制接待标准。 财务自查报告范文全市清理银行账户和“小金库”及非税收入工作会议后,市清理检查办公室加强领导,加大 宣传力度,扎实开展工作。各县区、市直各单位领导重视、

财务管理工作自查报告11

XXXXXXX法院 财务管理工作自查整改报告 根据XXXX文件精神,为切实严肃财经纪律,维护财经秩序,XXXX高度重视,认真组织学习文件精神,并按照文件要求对“三公”经费、财经纪律、财经秩序、资产管理进行了全面自查整改,现将具体情况汇报如下: 一、“三公”经费自查情况 (一)公款出国(境)费 XXXX没有出国(境)事项发生,此项费用不存在。 (二)公务用车经费 XXXX对公务用车实行定点维修、定点加油、统一管理。申请公务用必须填写派车单,经XXXX审批后,由办公室根据出差里程核定油量并开具加油单到指定地点加油,通过以上制度,有效的控制了车辆油耗,降低了运行成本,并且定期对公务用车经费进行公示,接受监督。 节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定,不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为,不存在公车私用行为。XXXX现有车辆XXXX辆,其中:执法执勤用车XXXX辆,一般公务用车XXXX辆。XXXX年XXXX月至XXXX月公务用车费为XXXX 万元。

(三)公务接待费用 XXXX的公务接待采取事前审批制度,凡公务来客由牵头部门主要负责人,对照《XXXX管理制度》规定,符合招待条件的在报告分管XXXX后填写招待申请单,说明招待的理由、来客人数、确定参陪人员名单,经XXXX批准后,交办公室联系定点饭店,确定标准,安排就餐。 自中央“八项”规定和党的群众路线活动开展以来,按照上述管理办法,严格控制公务接待费用支出。XXXX年公务接待费为XXXX万元,XXXX年公务接待费为XXXX万元,比上年同期下降了XXXX%,XXXX年XXXX月至XXXX月公务接待费为XXXX万元。 XXXX将公务接待费纳入预算管理,经自查不存在违规购买土特产、烟和名酒、超标准接待等现象。 (四)会议费 在会议费管理上,XXXX严格执行“财政单列、部门申请、审核支付”的管理办法,严格会议费管理规定。XXXX年XXXX月至XXXX月,XXXX没有会议费用支出,不存在不按规定报批会议或虚列会议费现象。 二、财经纪律、财经秩序自查情况 (一)加强综合管理,健全财务管理岗位职责设置 XXXX严格执行财务工作规程,全面提升财务工作质量,明确各个岗位责职,使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够按照《会计法》的有关规定从事会计工作,配备财务人员,财会

财务检查自查报告范例

财务检查自查报告范例 财务检查自查报告范文 2017 财务检查自查报告范文(1)一、工会财务管理中出现的问题我市工会所辖 13 个区县和 3 个开发区工会。近年来,各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些问题,主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应,其弊端日渐凸显,亟待改善和加强。 (一)财政划拨工会经费不到位目前在我市十三个区、县工会中,城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好,其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费,与足额划拨相差甚远,临潼区及 3 个开发区至今尚未解决。 (二)税务代收的覆盖面不够广税务代收工会经费后,各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高,但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示,碑林区工会所属基层单位已成立工会的有 4000 多家,而缴经费的只有 1600 多家,不到 40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家,而缴经费的单位只有 600 多家,也只达到 30%。 (三)财务管理制度尚不完善,经费支出随意性较大有的区、县多年来没有制订相关的财务制度,有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确,尤其缺少预决算管理制度,直接导致了经费支出随意性大。决算情况表明,有的区、县工会行政费、工会业务费超支达 200%,有的经费支出不足预算的 5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任,不符合会计核算规定,财务管理基础薄弱。 (四)财务审批报销制度不够规范有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核,经办人直接让领导签字报销,待会计人员作账时发现问题,为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严,存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定,支出时超限额使用现金,发放物品未附发放明细单。 (五)乡镇、街道工会财务工作薄弱我市区、县工会有 181 个乡镇、街道工会,单独建立工会账户的单位很少,总体上不足 10%,工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后,工会组织迅猛发展,但也存在集中建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批工会组织不规范,2—3 人就成立单独的工会委员会,有的将 49 个单位组成一个联合会,这些单位既不在一个地域,也无共同的行业特点,工会组织难以单独建立银行账户,也难以对工会财务进行有效的

财务自查报告及整改措施

财务自查报告及整改措施 一、专项活动组织与开展情况 (一)根据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署: 1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署,要求工作小组高度重视本次专项活动,切实查找存在问题与不足,制订整改措施并逐项落实到位,使公司财务会计基础工作得到进一步提高。 2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发[2010]109号)(以下简称《专项活动通知》)、《关于填报(以下简称《调查问卷》)、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》(以下简称《常见问题通报》)和公司现有的各种财务制度与文件。 3、公司财务负责人布置专项活动工作安排,就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署,要求相关人员按规定时间认真完成自查内容,形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。 4、公司审计室按照工作方案的要求,制订审计计划并及时开展审计。 (二)根据工作方案,本次专项活动开展情况如下: 1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容,开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告 2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核,对自查发现存在的问题进行重点核查,并提出相应的自查核查结果,提交财务负责人审核。 3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核,对自查底稿的内容完善提出指导意见,要求财务部按时提交专项活动自查报告。 4、按《工作方案》要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。 5、审计室按照制定的审计计划,依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核,并就与财务控制相关内容进行审核,同时向审计委员会报告专项活动开展情况,听取审计委员会对自查工作的指导。 6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议,并向总经理作出通报, 7、根据自查情况与内部审计情况,形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。 二、自查内容、发现问题及整改措施 依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定,公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范,同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此,提出以下整改措施、整改期限

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