商业银行国际业务案例

（一）商业银行外汇买卖的业务种类 1、即期外汇买卖业务
即现汇交易。银行与企业、居民个人之间的交易 一般在当日成交，当日交割；银行之间的交易， 通常在成交后两个营业日内完成交割。 2、远期外汇买卖业务 即期汇交易，是交易者双方事先约定好外汇交割 的时间、价格，到期后按照合同规定再办理交割 的一种外汇买卖。 期限：有1个月、3个月、6个月，以3个月为多。 功能：提供企业和个人以防范汇率波动风险的一 种工具，平衡银行自身外汇头寸。
2.国外分行
受东道国法规约束，可以在当地法律允许的范 围内从事存款放款业务、国际结算、贸易融资、 证券买卖业务及各项咨询业务等等。
3.国外代表处 通常在不允许开设分行的国家或地区设立。
4.国外代理行 寻找海外代理行，建立代理行关系，签订合约， 相互委托业务。
5.国外子银行 6.国际联合银行
由几个跨国银行一直投资组建的银行。 7.银行俱乐部。 是一种国际合作关系，如欧洲银行国际公司 等。
5、套利交易业务 指交易者利用两种货币资产利率出现差异的机会， 将低利率货币资产卖出，同时买进高利率的货币 资产，从而赚取一定利息差收益的外汇买卖活动。 种类：不抛补套利，抛补套利
（1）不抛补套利：即卖低（利率资产）买高（利 率资产）。
（2）抛补套利：在即期外汇交易市场上进行卖 “低”买“高”的同时，在远期外汇市场上抛出 与所购高利率货币资产币种相同、金额相近的远 期外汇的行为，期限根据资产的到期期限或自己 的意愿而定。
4、国际借贷业务
5、离岸金融市场业务
又称欧洲货币市场业务，是商业银行或其 在国外的分支机构在离岸金融市场上向 非居民办理的各种资金融通业务。
第二节 外汇买卖业务
外汇买卖：即外汇交易，指国际金融市场上 外汇供给者与需求者在不同货币之间按照一 定的汇率进行交换的活动。 商业银行开展外汇买卖，主要是为了满足进 出口企业、旅游者和个人、投资者等对外汇 的需求。同时达到调节自身外汇持有头寸、 规避外汇风险和稳定汇价的目的。
第七章 商业银行国际业务
第一节 银行国际业务
（一）国际业务
广义上说是指所有涉及外币或外国客 户的活动，包括银行在国外的业务活动 以及在国内所从事的有关国际业务。
与国内业务相比，在业务的记帐单位、 交易对象、业务规模及业务空间等方面 均有明显区别。
（二）国际业务的组织机构
1.国际业务部
一般设在总行，负责经营管理银行所有国际业 务，包括国际借贷、融资租赁和国际市场上的证 券买卖等等。
（二）外汇买卖业务的管理
1、适当、合理地选择经营范围 根据自身的能力，包括风险防范、通讯设施
条件、从业人员的专业素质等来选择。 2、对经营收益和成本进行定期核算
以进行经营品种的择优选择和取舍。 3、加强经营风险的防范 4、加强内部控制和业务创新
包括组织设置、信息传递、制度建设、业务培 训、纪律和应对措施等方面。
3.套汇交易业务
指交易者利用同一时间不同外汇市场上汇率存在一定的差异, 通过低价买入高价卖出,来赚取一定收益的外汇买卖活动. 种类:直接(两个市场间)套汇,间接(三个市场间)套汇
4.掉期交易业务
指交易者在即期外汇市场上做一笔即期外汇买卖业务的同时, 在远期外汇市场上做一笔金额相同、币种相同但方向相反的 远期外汇买卖业务；或者在远期外汇市场上做一笔即期外汇 买卖业务的同时,在远期外汇市场上做一笔金额相同、币种 相同但期限更长、方向相反的远期外汇买卖业务。 （也是一种套汇）
案例
一个中国企业要从美国进口价值100万元的 商品，货款三个月后用美元支付，签订合同 时，美元兑人民币的汇率为USD1=RMB8.25， 三个月后的远期汇率为USD1=RMB8.26。三 个月后，美元兑人民币的即期汇率变为 USD1=RMB8.30，假如这家企业没有做远期 外汇交易，则要多支付5万元人民币；假定 做了一笔3个月的远期外汇交易，则仅损失1 万元人民币。
实质：以未到期票据作抵押向出口企业提供短 期资金融通。
2、进出口押汇 （1）是银行向出口商融资的一种方法，由出口方银
行和进口方银行共同组织。 一般是指在不同国家的进出口商之间的交易中，A国 出口商以其所开的汇票，连同货物的提单、保险单 以及发票等全部有关单据为担保，向银行押借款项， 而由银行持全部单据到期向B国进口商收回贷款本息 的贸易融资业务活动。 从本质上讲，押汇是一种以运输中的货物为抵押， 要求银行提供在途资金融通的票据贴现。其安全程 度对银行而言要较一般贷款和贴现为高。而且，由 于押汇的货物通常为已经装船在运的货物，付款前 途已有着落，所以其风险较以一般货物为担保的贷 款为低。
(三)商业银行国际业务的种类
1、外汇买卖业务
主要有即期外汇买卖业务、远期买卖业务、 套期交易业务、套利交易业务、套汇交 易业务、外汇期货交易、外汇期权交易 业务等。
2、国际结算业务
主要有汇兑业务、托收业务和跟单信用证 业务。
3、国际贸易融资业务
主要有票据买入、进出口押汇、打包放款、 进出口信贷业务等，
（2）依据承做押汇业务的银行（押汇行）所处地理 位置的不同，可以分为出口押汇和进口押汇。
由出口商所在地银行承做的押汇为出口押汇，由进 口商所在地银行承做的押汇为进口押汇。
依据银行办理押汇业务时有无凭信，还可以把押汇 分为有凭信的押汇和无凭信的押汇。有凭信的押汇， 是指押汇行除了要求出口商提供全部货运单据以外， 尚须依据外地银行对进口商所签发的含有担保性质 的凭信，最常见的如信用证和银行担保书。无凭信 的担保，则是指押汇行在办理押汇业务时，只依据 出口商所签发的汇票和所提交的全部运货单据。
第三节 商业银行国际贸易融资业务
（一）概述
满足进出口贸易对资金融通的需求，解 决贸易者资金短缺，促进贸易发展，增 加客户来源、增加收入来源和多样性。
利用银行自身的资金优势、信息优势、据买入业务
指出口企业以远期付款的方式进行商品买卖， 同时开立以进口商或进口商所在地的商业银行 为付款人的远期汇票，在远期汇票到期之前， 商业银行为满足出口企业即期资金需求，以贴 现的形式买入该汇票，然后以持票人的身份收 取票款的行为，即票据贴现。