信息管理系统流程图

ERP

标准业务流程

上海（）有限公司

二〇二一年一月

一、销售部分：

（一）、发出商品销售业务：

编号：PR-SA-003业务编号SA-003业务名称发出商品销售业务

流程适用范

围

无论赊销、现销，当月完成发货后,以后月份结算的销售业务

相关岗位及权限

岗位系统操作权限

销售助理销售管理模块中录入销售订单录入

销售主管销售管理模块中审核销售订单审核

销售助理销售管理模块中录入发货单增加、审核

保管员库存管理模块中仓库调拨单录入、一审录入、一审

发货检验员仓库调拨单二审二审

财务开票员以后期间，开据销售发票录入

材料成本会计根据销售调拨单生成出库单并钩稽发发票，存货核算模

块中记账、制单

记账、制单

应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单

相关部门或岗位

客户销售部库房记账员材料成本会计/往来会计

具体工作流程以后结算

钩稽

流程描述1、销售业务员与客户签订销售合同，销售助理依据在【销售管理】模块录入销售订单并销售主管对销售订单进行确认，并在系统中对订单进行审核。

2、产品生产完毕完工入库后，销售助理在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，

3、保管员根据【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单生成仓库调拨单并进行审核，产品出门。

4、以后期间结算时，销售助理根据客户开票需求,对已审核的提货存根联及开票通知单,并送财务部门进行开票；

5、财务开票员根据销售助理复核后的开票通知单，开具销售发票。

6、材料成本会计在【仓库核算】模块根据仓库调拨单生成销售出库单，材料会计对销售发票进行审核处理并钩稽销售出库单，月底根据根据销售出库单生成销售成本结转凭证。。

7、往来会计收款时在【应收管理】模块中填制收款单并根据收款单生成收款凭证。

合同签定，

或接到订

单。

填制发货通知

收

货

填写销售订单

仓库调拨单

审核销售订单

开据销售

审核调拨单

销售发票

应收账款

现结

审核

收款

填制收款单

销

售

收

结

转

销

售

操作要点：

重点提示：

○1对于该种业务要增加一个中转仓进行处理，把发出产品的对象（客户）视同于本公司的仓库。

○2在发货时，不能做销售出库单，而因做仓库调拨单，在做通知仓库发货之前，必须明确是否发出商品。

○3以后开票时，则应根据仓库调拨单生成销售出库单，再根据发货通知单生成销售发票。

④本流程中的《销售订单》相当于原《合同卡片》。

二、采购部分

（一）普通采购业务

编号：PR-PU-001

操作要点：

1、对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行

补入库手续的处理。

2、对于采购业务中，由于供应商能力问题，产品完成部分工序，到本公司办理入库后，由

本公司再继续加工最后工序，视同于正常的采购程序处理。如再到外协单位进行加工，回厂后不再加工的，视同产成品委外处理（虚仓出入库单），如再加工的则按委外加工流程处理。

采购业务财务核算处理：

1、所有入库单、采购发票都记帐

业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据

采购入库在库存管理模块录入借：原材料采购入库单

未做结算存货核算模块进行记账贷：应付暂估款

采购入库在库存管理模块录入借：原材料采购入库单结算后存货核算模块进行记账贷：物资采购

采购结算采购发票在采购管理模块录入借：物资采购采购发票存货核算模块进行记账应交税金---应交增值税—进项税

贷：应付账款

2、根据采购发票进行记帐。

业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据

采购入库在库存管理模块录入借：原材料采购入库单未做结算存货核算模块进行记账贷：应付暂估款---XX供应商

采购结算采购发票在采购管理模块录入借：原材料采购发票存货核算模块进行记账应交税金---应交增值税—进项税

贷：应付账款---XX供应商

（二）采购退货业务流程

编号：PR-PU-002

（三）采购结算流程

编号：PR-PU-003

类别：患者安全
三、库房业务
（一）材料领用业务：
业务编号
ST-001
业务名称
业务流程简述
材料领用业务处理
流程适用范围
加工产品材料领用及其他领用
材料领用处理
编号：PR-ST-001
相关岗位及权限
岗位
系统操作
权限
车间核算员
根据生产情况填制领料单
填写领料单
车间主管及部门相关人员 审核生产领料单
审核
保管员
审核确认
审核
财务材料会计
出库核算，记帐
记帐
相关部门或岗位
生产车间及相关部门
库房管理人员
材料成本会计
填制生产领料单
具 体 审核生产领料单 工 作 流 程
审核生产领料单 二审
出库核算 制单记帐
页脚内容11

类别：患者安全
1、 车间核算员根据生产情况，在【库存管理】填制生产领料单经车间主任审核后到仓库领料。 描 2、 领料人到库房进行领料，保管员根据生产领料单在【库存管理】模块审核生产领料单并进行
最终审核确认并打印。 述 3、 保管员根据生产领料单进行发料,领料人在生产领料单上签字。
操作要点：
领用：所选出库类别为材料领用，需要指定对应的成本对象，及对方科目（由财务部提供）。
以上出库领料必须选择正确，否则会带来账务处理和成本材料费用取数的错误。
材料领用业务财务核算处理：
业务流程
系统操作
财务核算处理
同步流转单据
材料领用 在库房管理模块填加 在存货核算模块记账
借：生产成本—直接材料— 各车间 生产领料单 —制造费用—XX 费用
贷：原材料
（二）产成品入库流程
业务编号
ST-002
业务名称
产成品入库流程
业务流程简述
生产车间加工完毕，进行完工入库处理
流程适用范围
车间产成品、半成品加工完毕；
相关岗位及权限
岗位
系统操作
保管员
填写产成品入库单
生产车间
产品检验申请单
质检部
进行质量检查
相关部门或岗位
生产车间
生产车间
质检
页脚内容12
编号：PR-ST-002
权限 录入、审核、记账 录入 填写质检单
库房记账