建设公司财务制度(范本)
2024年公司财务管理规定范本（三篇）
2024年公司财务管理规定范本一、会计核算遵循权责发生制原则，以人民币作为记账本位币。
二、所有会计凭证、账簿、报表的记载应使用中文，数字部分应用阿拉伯数字记载。
所有记录必须使用钢笔书写，禁止使用铅笔或圆珠笔。
三、固定资产定义为价值在____元以上，使用年限超过一年的资产，主要分为五类：1. 房屋及其他建筑物；2. 机器设备；3. 电子设备（如计算机、复印机、传真机等）；4. 运输工具；5. 其他设备。
四、各类固定资产的折旧年限如下：1. 房屋及建筑物：____年；2. 机器设备：____年；3. 电子设备、运输工具：____年；4. 其他设备：____年。
固定资产折旧采用不考虑残值的方法。
设备折旧完毕但仍有使用价值的，不再计提折旧；提前报废的设备需补提足额折旧。
五、购入的固定资产，以购买价格加上运输、装卸、包装、保险等费用为原则。
需要安装的设备，还需包括安装费用。
投资获得的固定资产，以投资协议约定的价格作为原价。
六、财务部的固定资产办公室需每年进行一次实物盘点，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价进行严格审查。
经批准后，于年度决算时完成处理：1. 盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧程度估算累计折旧入账，差额转入公积金；2. 盘亏的固定资产，冲减原价和累计折旧，差额作为营业外支出处理；3. 报废的固定资产，变价收入减去清理费用后的净额与固定资产净值的差额，收益转入公积金，损失作为营业外支出处理；4. 固定资产的购入、出售、清理、报废需办理会计手续，并通过固定资产明细账进行核算。
七、财务部应强化对资产、资金、现金及费用的管理，防止损失，杜绝浪费，有效运用，提高效益。
八、银行账户的开设和使用须遵守银行规定，仅限于本单位经营业务收支结算，严禁挪作他用或为他人代收代支、转账。
九、银行账户的账号为保密信息，非业务需要不得泄露。
银行账户印鉴实行分管并用，财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不得一人统一保管使用。
工程建设财会制度
工程建设财会制度一、总则1. 本制度依据国家有关财务管理法律、法规和行业标准，结合公司实际情况制定。
2. 本制度适用于公司所有工程建设项目的财务管理活动。
3. 公司财务部门负责本制度的制定、修订和解释工作。
二、财务计划与预算管理1. 项目启动前，财务部门应编制详细的财务计划和预算，包括资金来源、使用计划及现金流量预测。
2. 预算应根据工程进度和实际需要进行调整，确保资金使用的及时性和合理性。
3. 对于超出预算的支出，必须经过严格的审批程序。
三、资金管理1. 公司应设立专项工程建设账户，所有工程款项必须通过该账户进行收付。
2. 资金支付应严格按照合同约定和工程进度进行，防止超前或滞后支付。
3. 对于大额资金支付，应实行分级审批制度，确保资金安全。
四、成本控制1. 财务部门应建立成本核算体系，对工程成本进行实时监控和管理。
2. 定期进行成本分析，及时发现成本超支的原因，并采取措施进行调整。
3. 鼓励采用先进的成本控制技术和方法，提高成本管理效率。
五、会计核算与报告1. 严格执行国家会计准则和行业会计制度，确保会计信息的真实、准确和完整。
2. 定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，为管理层提供决策支持。
3. 对于重要的财务事项，应及时向管理层报告，并提出合理化建议。
六、内部审计与监督1. 公司应建立健全内部审计机制，定期对工程建设项目的财务状况进行审计。
2. 审计结果应作为改进财务管理和完善制度的重要依据。
3. 鼓励员工参与财务监督，对于违规操作应及时上报并处理。
七、风险管理1. 识别工程建设过程中可能出现的财务风险，并制定相应的风险应对措施。
2. 建立风险预警机制，对可能影响项目财务安全的因素进行监控。
3. 通过保险等方式转移部分财务风险，减轻公司负担。
八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释和修改。
2. 对于本制度未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
公司财务管理制度范本(3篇)
公司财务管理制度范本一、总则1. 公司财务管理制度的制定目的是为了规范公司的财务管理行为，保证资金的安全、有效和合规运作，维护公司的财务稳定和健康发展。
2. 公司财务管理制度适用于公司所有财务活动，包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、财务分析等方面。
3. 公司财务管理制度的所有人员必须遵守，并承担相应的责任和义务。
二、财务预算管理1. 公司每年制定财务预算，根据经营计划、市场环境和公司发展战略确定各项收支预算。
2. 财务预算必须经过公司领导层审批，并按照批准的预算执行。
3. 财务预算执行过程中，如有需要调整的情况，应及时报告给公司领导层，并经过批准方可执行。
三、资金管理1. 公司设立专门的资金管理部门，负责管理和监督公司的资金流动。
2. 公司对资金的收支和使用进行规范，禁止私自挪用和占用资金。
3. 公司定期进行资金账务核对和对账工作，确保资金的安全和准确。
四、会计核算1. 公司设立专门的会计部门，负责会计核算工作。
2. 公司会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则进行，保证会计信息的真实性和准确性。
3. 公司会计核算工作必须及时完成，及时上报财务报告。
五、财务报告1. 公司定期制作财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
2. 公司财务报告必须真实、准确、完整，符合公司和国家相关法律法规的要求。
3. 公司财务报告必须及时上报，并向公司领导层进行解读和分析。
六、财务分析1. 公司设立专门的财务分析部门，负责对财务数据进行分析和评价。
2. 公司财务分析必须按照公司领导层的要求进行，为公司领导层提供决策参考。
3. 财务分析报告必须真实、准确、有条理，能够清晰表达财务状况和风险。
七、违规处理1. 对于违反公司财务管理制度和相关法律法规的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相应责任人的责任。
2. 对于经济损失和财务风险的责任，相应责任人承担连带责任。
3. 公司将建立健全违规处理机制，并公开透明，接受监督。
工程建设期财务制度
工程建设期财务制度任何一份财务制度的核心都在于对资金流动的严格监管。
工程建设期间涉及大量的物资采购、人员工资、机械租赁等费用支出，因此，制度中必须明确规定各类费用的报销流程、审批权限以及支付方式。
例如，对于超过一定金额的支出，应设置多级审批机制，确保资金使用的合理性和合法性。
为了保障资金的有效监控，工程建设期财务制度应包含定期的财务报告制度。
这包括但不限于月度财务报告、季度审计计划以及年度总结报告。
通过这些报告，管理层可以及时了解项目的财务状况，对预算执行情况进行监督，并根据实际情况调整后续的资金计划。
为了防止财务舞弊和误操作，工程建设期财务制度还应强调内部控制的重要性。
这包括建立健全的内部审计机制，对关键环节如合同签订、款项支付等进行双重或多重核查。
同时，也应制定应急预案，以应对可能出现的财务风险事件。
为了提高财务管理的效率和透明度，现代信息技术的应用不容忽视。
制度中应提倡使用先进的财务管理软件，实现电子化报销、自动化审批等功能，这不仅能够减少人为错误，还能提高工作效率，确保财务数据的实时更新和准确性。
在实施过程中，培训和沟通也是不可忽视的环节。
所有涉及财务管理的人员都应接受相应的培训，以确保他们理解并能正确执行财务制度。
同时，建立一个开放的沟通渠道，鼓励员工提出意见和建议，有助于不断完善财务制度，使其更加符合实际工作的需求。
任何制度的有效性都需要通过实践来检验。
因此，工程建设期财务制度应定期进行评估和修订。
这不仅包括对制度执行情况的检查，还包括对外部环境变化的适应，如税法的变动、市场状况的变化等，确保财务制度始终保持最新状态，满足项目管理的实际需求。
建设工程财务制度内容
建设工程财务制度内容一、总则为了加强建设工程财务管理，确保资金的合理使用和流程的透明化，根据国家有关财经法律法规，结合建设工程的实际情况，特制定本财务制度。
二、财务管理体制1. 建立健全财务管理机构，明确财务负责人的职责和权限。
2. 实行财务人员持证上岗制度，确保财务工作的专业性和准确性。
3. 定期对财务人员进行培训，提升其业务能力和职业素养。
三、预算管理1. 编制科学合理的工程预算，作为资金使用的依据。
2. 预算执行过程中，严格按照预算指标控制成本，非经批准不得超支。
3. 定期分析预算执行情况，及时调整预算计划以适应实际需要。
四、资金管理1. 设立专用账户，专款专用，严禁挪用资金。
2. 实行资金支付审批制度，所有支付必须经过严格审核。
3. 建立资金使用台账，详细记录每一笔资金的流向和使用情况。
五、成本控制1. 严格执行国家关于建设工程成本管理的规定，合理确定成本项目和标准。
2. 加强对材料、人工等成本要素的管理，防止浪费和不必要的开支。
3. 定期开展成本审计，确保成本数据的真实性和合法性。
六、结算管理1. 按照合同约定和工程进度，及时办理工程款项的结算。
2. 严格执行发票管理制度，所有结算必须有合法有效的票据支持。
3. 建立结算档案，保存相关的结算资料和文件。
七、内部控制与审计1. 建立健全内部控制体系，防范财务风险。
2. 定期进行内部审计，发现问题及时整改。
3. 对于重大财务决策，应进行充分的论证和评估。
八、信息披露1. 定期向管理层和相关部门报告财务状况和经营成果。
2. 对外公开财务信息，接受社会监督。
3. 确保信息披露的真实性、准确性和及时性。
九、附则本财务制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
建设工程单位财务制度
建设工程单位财务制度
该财务制度范本强调了预算管理的重要性。
预算管理作为财务管理的核心，要求各建设工程单位必须根据项目计划和市场情况，合理编制年度和项目的预算。
预算一经批准，便应严格执行，任何超出预算的支出都需经过严格审批程序。
定期对预算执行情况进行检查和分析，及时调整不合理的预算安排，也是确保财务健康的必要措施。
该范本详细阐述了会计核算的基本要求。
建设工程单位的会计核算应遵循国家会计准则和行业规定，确保每一笔交易都能准确、及时地反映在会计记录中。
建立健全的会计档案管理制度，保证所有财务凭证、账册的完整性和可追溯性，对于防范会计错误和舞弊行为至关重要。
在资金管理方面，该制度范本提出了严格的资金调度和使用机制。
要求各单位建立科学的资金管理体系，合理调配资金，优化现金流。
同时，对于大额资金的支付和使用，应实行分级审批制度，防止资金滥用和挪用现象的发生。
为了加强内部控制，该范本还规定了定期进行财务审计的要求。
通过内外部审计机构的合作，不仅可以检查和监督企业的财务状况，还能及时发现并纠正潜在的问题，从而保障企业资产的安全和完整。
在税务管理上，该制度范本明确指出，建设工程单位应依法纳税，合理利用税收政策，减少税收成本。
同时，建立健全税务档案，确保各项税金的申报和缴纳准确无误，避免因税务问题引发的法律风险。
该范本还提到了财务人员的职业素养和持续培训问题。
鉴于财务管理的专业性，要求财务人员必须具备相应的专业知识和技能，并定期参加培训，以适应不断变化的市场环境和法规要求。
工程施工财务部制度模板
工程施工财务部制度模板第一章总则第一条为了规范工程施工财务管理，提高财务工作效率，保证财务数据的真实性、准确性、完整性和合规性，制定本制度。
第二条本制度适用于工程施工财务部门，财务部门应当按照本制度规定进行财务管理工作。
第三条财务部门应当根据公司的整体财务管理要求，按照相关法律法规的规定，开展财务业务。
第四条财务部门应当加强对财务人员的培训和管理，提高财务人员的专业素质和责任意识。
第五条财务部门应当按照公司的财务管理制度和流程，及时、准确地制作各类财务报表和财务分析报告。
第六条财务部门应当依法守信、明智投资、保障财务安全和有效使用公司资金。
第七条财务部门应当加强内部控制和风险管理，做好财务风险预警和防范工作，防止财务风险事件发生。
第八条财务部门应当严格保守公司财务信息，不得擅自泄露公司财务数据和信息。
第九条财务部门应当制定和完善财务管理制度，提高财务工作效率和质量。
第十条财务部门应当定期进行财务数据的核算和清理，确保财务数据的真实性和准确性。
第二章财务部门组织结构和职责第十一条公司的财务部门设置负责人，设立财务总监、会计、出纳等职务。
第十二条财务总监负责全面领导和管理财务部门的工作，制定和完善财务管理制度，挂靠财务报表和财务分析报告。
第十三条会计负责公司的日常会计核算和报表编制，按照相关法律法规和公司的规定，准确、及时地处理各类会计事务。
第十四条出纳负责公司的资金管理和支付结算工作，确保公司资金安全和有效使用。
第十五条财务部门设置内部审计岗位，负责对公司财务工作的监督审计，发现和纠正财务违规行为。
第十六条财务部门设立财务分析岗位，负责对公司财务数据的分析和预测，为公司的经营决策提供依据。
第十七条财务部门设立财务风险管理岗位，负责财务风险的防范和控制，提前预警财务风险事件。
第三章财务管理制度第十八条公司的财务部门应当根据公司整体的财务管理要求，按照相关法律法规和会计准则，建立健全财务管理制度。
第十九条公司的财务管理制度包括财务管理原则、财务管理流程、财务管理制度等内容。
工程建筑财务制度
工程建筑财务制度工程建筑财务制度的制定需要遵循合法性、科学性和实用性原则。
合法性是基础，确保所有操作符合国家财经法规和会计准则；科学性则要求制度设计合理，能够适应工程建设的特点和需求；实用性强调的是制度的可操作性，即简洁明了，易于执行。
我们以一个典型的工程建筑财务制度范本来展开说明：一、预算管理1. 项目预算编制应依据工程量清单和市场价格，由成本管理部门负责，财务部门审核。
2. 预算调整须经项目经理审批，重大调整应报公司高层批准。
3. 预算执行情况定期由财务部门报告给项目管理层，以便及时调整策略。
二、资金管理1. 资金来源应明确，包括自筹、贷款等，确保资金合法合规。
2. 资金使用应严格按照预算执行，非计划支出需特殊审批。
3. 建立资金监管机制，定期对资金流向和使用效率进行审计。
三、成本控制1. 建立健全的成本核算体系，实时监控项目成本。
2. 采取动态成本管理，分析偏差原因，及时调整预算和控制措施。
3. 推行价值工程，优化设计方案，减少不必要的成本支出。
四、结算管理1. 严格执行工程量清单计价，确保结算的准确性。
2. 定期对账，及时处理结算差异，防止纠纷。
3. 完善档案管理，保存好所有结算资料，为后续审计和查询提供便利。
五、内部控制与审计1. 建立健全的内部控制体系，明确各职能部门的职责和权限。
2. 定期开展内部审计，评估财务活动的合规性和效率。
3. 对外委托审计机构进行独立审计，增加财务管理的透明度。
六、风险管理1. 识别项目财务管理过程中可能出现的风险，包括市场风险、信用风险等。
2. 制定相应的风险应对措施，如建立风险准备金、购买保险等。
3. 定期评估风险管理效果，及时调整风险管理策略。
通过上述六个方面的规范和细化，我们可以构建起一套系统的工程建筑财务制度。
这不仅有助于提高财务管理的专业性和规范性，还能够有效防范和控制财务风险，保障工程项目的顺利实施。
基本建设项目财务管理制度
基本建设项目财务管理制度第一篇：基本建设项目财务管理制度基本建设项目财务管理制度 1 总则1.1 为了加强XXX公司（以下简称投资公司）基本建设财务管理，提高公司基本建设财务管理水平，根据国家有关法律法规及《国家开发投资公司基本建设项目财务管理指导意见》和《国投煤炭公司基本建设项目（工程）竣工决算管理办法》，结合公司的实际情况，特制定本制度。
1.2 本制度所称基本建设项目是指以扩大生产能力或新增使用效益为主要目的，通过新建、扩建、和更新改造等形式实现的固定资产再生产活动，包括固定资产的扩大再生产和部分简单再生产。
2 职责2.1资产财务部是公司基本建设财务工作的归口管理部门，负责建立健全内部财务管理制度，筹措项目资金，协助配合或参与基本建设的合同管理、招投标管理、年度投资计划的制定与调整、以及工程结算、竣工验收与决算等工作，并对项目建设活动实施财务监督。
3 管理要求3.1 公司基本建设财务管理实行统一管理、分项核算的管理体制，即基本建设财务工作由投资公司资产财务部集中统一管理，并在资产财务部内分别以热电、水电、煤炭等项目设置各子公司账套分项目核算。
3.2 建设项目资金的筹措和管理3.2.1 基本建设项目的资金筹措是指为满足企业建设项目投资活动的资金需求而筹措的大额长期性资金，包括各股东出资投入的项目资本金和通过融资借入的项目贷款、发行企业债券等长期债务性资金。
3.2.2公司股东投入的项目资本金为企业权益性资本，应按照股东投资协议或公司章程规定作为公司实收资本或资本公积。
3.2.3债务性融资应根据项目特点、投资需求、建设期限等具体情况确定建设资金的筹措规模与形式，合理安排债务资金结构，降低资金成本。
公司的重大融资业务具备下列条件之一的，应委托国家开发投资公司统一组织融资业务：3.2.3.1 该融资业务总融资规模达到10亿元以上的；3.2.3.2 该融资业务涉及的项目跨行业、跨子公司，需由国家开发投资公司进行协调或审批的；3.2.3.3 该融资业务对公司及控股子公司的财务状况具有重大影响，进而影响到国投集团的实际控制力或会计收益的。
建设工程基本财务制度
建设工程基本财务制度一、总则1. 本制度依据国家有关财务管理法律、法规和规章制定，旨在规范建设工程项目的财务管理活动，保证资金的合理使用和财务信息的真实、完整。
2. 本制度适用于所有参与建设工程项目的单位和个人，包括但不限于建设单位、承包商、监理公司、材料供应商等。
3. 财务管理工作应坚持合法性、真实性、准确性和完整性原则，确保每一笔资金的流向都有据可依，有迹可循。
二、财务组织与职责1. 建设单位应设立专门的财务部门，配备专业的财务人员，负责整个工程项目的财务管理工作。
2. 财务部门的主要职责包括：制定和执行财务管理制度，编制和控制预算，管理账目和资金，进行财务分析和报告等。
3. 财务人员必须持有相应的资格证书，并定期接受财务管理方面的培训，以提高专业能力和业务水平。
三、预算管理1. 建设工程项目应编制详细的预算，包括直接成本、间接成本、预期利润等所有相关费用。
2. 预算一经批准，即成为项目财务管理的基础和依据，任何超出预算的支出都需经过严格的审批程序。
3. 财务部门应定期对预算执行情况进行检查和分析，及时调整预算或采取必要的控制措施。
四、资金管理1. 所有工程款项的支付必须严格按照合同约定和相关法律法规执行，确保资金的合法合规使用。
2. 财务部门应建立完善的资金监控机制，对所有资金流动进行实时监控，防止资金滥用或挪用。
3. 对于大额资金的支付，应实行分级审批制度，由不同级别的管理人员共同审核签字。
五、账务处理1. 财务部门应按照国家统一的会计制度进行账务处理，确保账目的真实、准确。
2. 所有财务凭证必须齐全、有效，包括但不限于合同、发票、收据等。
3. 定期对账务进行审计，由内部或外部审计机构对财务状况进行独立评估，确保财务活动的合规性。
六、财务报告1. 财务部门应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，全面反映项目的财务状况。
2. 财务报告应向项目相关的管理层和投资者公开，保持高度的透明度。
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建设有限公司财务管理制度财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回工程款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5、配合公司内部审计。
6、财务室每季度组织一次财务制度执行情况检查，对违反制度的行为给予通报批评，每次并处罚款50-1000元，根据违规情况严肃处理，触犯刑律的追究刑事责任。
据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
第一章资金审批制度第一节、总则第一条公司1000元以上的款项的支付，须经公司董事长（总经理）签字批准。
如董事长（总经理）不在公司，1000元以下可以由经理签字批准，如总经理出差或其他原因不能及时签字，先电话请示征得同意后可先行办理业务，在总经理出差回来一周内财务人员必须主动向总经理说明原因并补签字。
第二条财务专用章，公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。
印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记（外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件）。
第三条财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。
第四条开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司董事长（总经理）批准。
第五条报销凭证原始发票1000元（含）以上由经手人背面书签姓名及时间。
财务人员审核凭证时，在全部原始单据上加盖“已审核”印章（原始单据多的可在已粘贴的票据上“骑缝”加盖）。
第六条往来款的冲转(指非正常经营业务)，须经公司董事会研究批准。
第七条非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准。
第八条用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
第二节、施工工程用款审批制度第九条施工工程用款由公司主管领导批准支付，其程序按以下"施工工程专用款支付审批工作流程"执行（1）项目部提出付款申请，并填写工程支付审批表。
（2）分管领导核定、财务部审核后，报公司经理、董事长（总经理）审批。
（3）公司经理、董事长（总经理）审批同意后，财务对外付款。
工程款的审批应按以上流程依次进行，不得空缺事后补签。
如对已签部分有异议的可与相关人员沟通，有分歧的报领导解决，禁止压单行为。
第三节、行政费用支出管理制度第十条公司管理人员的费用报销，须公司主管领导核定后，经公司董事长（总经理）批准后财务方可报支。
涉及应酬等非正常费用，须公司董事长（总经理）批准。
第四节、公司差旅费开支制度第十一条公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。
1、公司职员出差根据需要,由经理决定选用交通工具。
2、公司职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行。
A 房租标准: 一般职员，房租标准为60元/日。
B出差补贴：市内补贴每人10元/日，市外补贴每人15元/日（不包括公司每天伙食补助费）。
C职工出差来回车费实报实销。
3、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，经公司董事长（总经理）审批后支付。
第五节、车辆维修费及汽油费管理制度第十二条公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转帐的方式结算。
公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。
第七节、办公费用，会议费用及其他费用管理制度。
第十三条公司办公用具由办公室统一采购，管理。
办公室财产台帐为财务部附设帐册。
第十四条办公费用（除招待费用以外的日常管理费用）1000元(含)以内的由行政经理在报销凭证（含签报）上签字，经财务总监审批后报销，1000元以上须报总经理审批。
第十五条公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报董事长（总经理）批准，其会务工作由办公室统一安排。
第十六条有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事管理部门制定，经董事长（总经理）批准后报财务部备案。
第八节、行政费用报销制度第十七条公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。
1、公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核后报董事长（总经理）签字，并按本章第1条的规定进行审批支付。
2、应酬、礼品费用支出实行一票一单，事前申报制,批准后方可实施。
3、凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必须填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人。
4、支票领用单，借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付。
第十九条、银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告，如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任。
第二十条、加强收款收据的管理，建立收款收据领用、核销登记表，由办公室集中统一购买或印刷连号收据，指定档案室专人保管。
财务会计在档案室领用（每次限领5本），出纳人员使用完后交会计审核签字，由会计人员到档案室核销后再领新收据。
收据专管员必须认真审核已使用收据存根是否连号，发现问题及时反映。
收据存根视同会计凭证按年归档保管。
第二十一条、其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。
第二章工程成本管理制度第二十二条、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、,承诺及其他经济签证均需由董事长（总经理）签署或授权委托签署。
第二十三条、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核，工程招投标文件的编制，工程决算的审定。
第二十四条、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备，材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。
第二十五条、财务部主要负责工程成本的总体控制工作。
1、参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划。
2、负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。
第二十六条、工程中间结算程序。
1、公司直接承包工程于每月1到3日（或按工程形象进度），将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸，施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在每月5日内送财务部会签。
项目部承包工程应提供业主单位、监理单位及其它有关单位审批的《工程进度审批表》报公司工程部审核，送财务部会签。
2、财务部根据有关文件资料，公司直接承包人或项目部领用的供应材料数额，以及与公司直接承包人或项目部其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。
第二十七条、工程决算程序。
1、公司直接承包人或项目部应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签。
2、财务部根据各种经济签证，合同以及经审定的工程决算款和材料结算款，扣除已付工程款及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准。
3、大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算。
第三章财产管理制度项目经第二十八条、公司财产的范围1、公司财产包括固定资产和低值易耗品。
2、凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产。
3、凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。
第二十九条、公司财务部负责公司所有财产的会计核算。
1、公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理。
2、公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理。
3、办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算,应设立台帐，登记公司财产的购入，使用及库存情况，负责组织公司财产的保管，维修并制定相应的措施、办法。
第三十条、财产的购置与调拨项目经理1、办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购。
2、财产购回后，应填写财产收入验收单，财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单，财物发票及采购计划办理报销手续，财产归口管理部门凭验收单登记台帐。
3、各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准。
4、固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联，一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报帐。
项目管理者联盟5、财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。
第三十一条、财产的清查、盘点。
1、公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查。
2、各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加。
3、财产盘点清查后发现盘盈，盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏，损原因，对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任。
4、凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见。