案例2 牟其中信用证案件始末
远期信用证案例-牟其中案
一背景1 信用证当事人开证申请人：湖北轻工业品进出口公司(以下称湖北轻工) 湖北轻工受无进出经营权的天津南德集团委托代理进口，南德向湖北轻工提供了由交通银行贵阳分行出具的见证担保。
受益人：香港东泽科技有限公司开证行：中国银行湖北分行开证金额：1995年7月开立180天远期1070万美元的七单循环信用证；1995 和1996年共开立信用证33份，总额8014万美元，实际承兑金额约7500万美元。
截止1997年4月，南德分几次返还湖北轻工约3960万美元，用于循环开证；约3550万美元用于公司投资和还债。
2 事实(1)1995年7月牟其中以南德集团法定代表人的身份与湖北轻工签定金额为1.5亿美元的代理进口货物合同；(2)何君(何君介绍见下文)编制湖北轻工和香港东泽公司的进口合同，作为进口的依据但后者从未发货给前者。
(3)检方有从东泽公司搜取的向南德集团转款的凭证、划款指令等书面证据。
南德集团金融部负责人留有原始单据的备份文件；3 案件重要人物简介(1)牟其中：1941年6月19日出生，南德集团法定代表人。
1974年因政治罪名被捕，被判死刑，1979年平反后获释。
1979年因“投机倒把”罪入狱，1年半后获释。
1989年牟其中因用中国轻工产品从前苏联换回4架图－154民航机而出名。
1995年美国杂志《福布斯》(Forbes)将牟其中列为中国大陆富豪榜第4位。
1999年2月5日，牟其中因涉嫌信用证诈骗被武汉警方逮捕，1999年11月1日被起诉。
(2)何君：原湖北轻工职工，后离职，现在澳大利亚X.G.I.公司任职。
通过何君帮助，南德与湖北轻工签定了有关合同。
1996年1月16日、2月10日牟其中对何君签发了两份“承诺书”，同意付给何君2％开证手续费。
何君在逃。
(3)王向军：香港东泽公司副董事长。
1995年7月，王向军和牟其中商定，东泽公司作为信用证受益人开立180天循环信用证。
1998年3月，王在通过罗湖准备前往香港时被扣留并被押解到武汉。
牟其中资料范文
牟其中资料范文近日，有着中国首富和首骗两个名号的争议人物——牟其中，刑满出狱。
牟其中的背景是怎样的?为什么入狱?的牟其中资料，为您揭秘!9月27日早上6时15分，前来接牟其中出狱的车到达湖北洪山监狱，35分钟后，6时50分，牟其中乘车离开服刑16年的监狱。
9月27日早上6时15分，牟其中唯一指定代理人夏宗伟登记进入洪山监狱接牟其中。
9月27日早上6时15分，牟其中唯一指定代理人夏宗伟登记进入洪山监狱接牟其中。
牟其中唯一指定代理人夏宗伟给牟其中准备了两大箱子等生活用品。
“牙刷、衣服，都是新买的。
”夏宗伟对记者说。
牟其中是中国第一代民营企业家，最为外界所熟知的有至今被视为商业奇迹的三件事：罐头换飞机、发射卫星，还曾试图开发满洲里。
在上世纪90年代，牟其中用1000车皮的轻工产品从 * 换回4架图154飞机，这些飞机成为当时四川航空发展的重要基础。
1999年1月7日，牟其中在上班途中被捕，第二天被关押至武汉市第二看守所。
后因南德集团“信用证 * ”，2000年被判无期徒刑，后因服刑期间狱内表现好，期间曾获得过数次减刑。
xx年9月27日，牟其中走出服刑了16年的湖北洪山监狱，距离他失去人身自由则将近18年。
去年八九月份，夏宗伟去探视牟其中时，牟其中曾对夏宗伟说：“明年(xx)南德试验将会迈入一个崭新的阶段。
”牟其中还曾对夏宗伟说，“我出去以后，十年之内就会重建一套商业体系。
理论写的再好，还是要实践检验。
与那些经济学家、理论家不一样，我自己发现了一套理论，我还可以自己做出来证明出来。
”牟其中，南德集团前董事长。
1941年生，汉族，重庆万州人。
一个把口号喊遍中国的富豪，一个曾同时肩负中国“首富”和“首骗”两个名号的备受争议的人物。
300元钱起家，办了三件大事：飞机易货、卫星发射、开发满洲里。
因南德集团信用证 * 入狱，2000年被判无期徒刑，后因表现好，改为有期徒刑18年。
性别：男身高：182cm体重：75kg祖籍：山东烟台出生地：重庆万州豪言：历史要将我推向高峰，所以要先将我打入深渊.提出改造国有企业;甚至还想炸开喜马拉雅山，把印度洋的暖湿气流引进我国西部地区。
信用证欺诈案例(ppt 45页)
2、开证申请人自谋的信用证欺诈
➢ 开证申请人自谋的信用证欺诈主要表现为欺诈人以开证申请人或假冒开 证申请人的身份，用假冒信用证的方式欺诈付款行和受益人，使受益人 及付款行相信欺诈人的开证申请人的合法身份，达到诈取货物的目的 。 其特征主要表现在以下几个方面：
（1）电开信用证无密押或盗用密押或声称使用第三家银行密押，而第 三家银行确认电文没有加密。
信用证欺诈案例(ppt 45页)
信用证押汇案例
➢ 2000年6月，A公司向B银行提交了由B银行所在地C银行通知的信用证 和一套信用证项下单据，该信用证金额为604500.00美元。经审核后， B银行发现此证系由电传开立，按惯例电传开证应加具密押，密押经通 知行核查相符，即可证明电开信用证的真实性。此证没有注明密押， 但加盖了C银行的通知章。根据UCP500的规定，C银行已将该证通知 A公司，即认同了该信用证的表面真实性。在该证真实的前提下，B银 行又对该证项下单据进行了合理、审慎的审核。经审核，B银行发现此 套 单 据 存 在 不 符 点 。 首 先 ， 信 用 证 单 据 条 款 要 求 "FULL SET OF CLEAN ON BOARD BILL OF LADING（全套清洁已装船提单） "，而A公司提供的是NEGOTIABLE FIATA（国际运输行协会联合会） BILL OF LADING 简称FBL(运输行出具运输单据)。其次，信用证要求 提单以开证行指示为抬头，而A公司在FBL后做了空白背书。B银行按 惯例向A公司提示不符点，并向A公司提出二种处理方案：一是由A公 司提交以开证行指示为抬头的B/L，撤换原来的FBL；二是由B银行向开 证行电提上述不符点，待对方同意后再行寄单。
盗用或借用他行密押（密码）诈骗
例如：某中行曾收到一份由加拿大AC银行ALERTA分行电开的信用证， 金额约100万美元，受益人为安徽某进出口公司。银行审证员发现该证 存在以下疑点：(1)该证没有加押证实，仅在来证开注明“本证将由 ××行来电证实”；(2)该证装效期在同一天，且离开证日不足一星期 ；(3)来证要求受益人发货后，速将一套副本单据随同一份正本提单用 DHL快邮寄给申请人；(4)该证为见票45天付款，且规定受益人可按年 利率11％索取利息；(5)信用证申请人在加拿大，而受货人却在新加坡 ； (6)来证电传号不合常理。针对这几个疑点，该中行一方面告诫公司 “此证密押未符，请暂缓出运”，另一方面，赶紧向总行国际部查询， 回答：“查无此行”。稍后，却收到署名“美漩银行”的确认电，但该 电文没有加押证实，于是该中行设法与美州银行驻京代表处联系，请示 协助催晒，最后得到答复：“该行从未发出确认电，且与开证行无任何 往来”。至此，终于证实这是一起盗用第三家银行密押的诈骗案。
南德集团的牟其中空手套案例
空手套白狼赚钱最成功要属原南德集团的牟其中了，其空手套案例之经典，生意的手法之高妙，让人叫绝。
但有关专家分析这种空手套白狼赚钱的生意，对于牟其中来说只是一种偶然，在偶然中成功，在必然中失败，我们来看看，牟是如何玩空手套的，这狼又是怎么被套住的。
牟其中，原四川南德经济集团的董事长，在当时被称为中国大陆的首富。
关于牟如何创业的生意的故事很多，牟的点于就是用别人的钱赚自己的钱，而且是高风险，赚大利润，也就是"借鸡下蛋"的点了，人们成称他是中国头号"倒爷"，"空手套白狼赚钱"的大师。
1992年，牟其中和他的南德公司破天荒地完成了一笔“空手套白狼赚钱——倒飞机”的买卖。
在经济改革的大潮中，牟其中率先发现中国与俄罗斯是一种互补型的经济结构。
这让牟找到了创业的生意的捷径，他决定用中国库存较多的轻工机电产品换回俄罗斯相对过剩的重工业产品，154大型客机。
空手套白狼赚钱的始末：牟首先游说四川航空公司购买四架俄罗斯的154大型客机。
这种客机的功能不亚于同种机型的波音飞机，但其售价只相当于后者的 1/4，投入运营后，每年利润不低于8000万元。
得到四川航空公司首肯后，他再说服俄罗斯的古比雪夫飞机制造厂，同意把四架154客机先足到成都机场，然后以飞机作抵押，向中国工商银航空公司贷得巨款。
有了这笔巨款，南德就将全国300多家企业压在仓库中的轻工机电产品买下装车出口到俄罗斯，作为购买客机的费用。
这样，"空手套白狼赚钱 "大师牟其中就完成了一笔中俄皆大政喜、各方多国受益的大宗易货贸，交易总数据达2.4亿瑞士法郎，南德公司也因此获得1近亿元人民币。
大家在听完了这个空手套白狼赚钱的故事后，有没有某种触动，其实，老牟在没有套白狼成功的时候，还在吃着方便面呢，只是大家的胆子小了点，在南德公司有句很有名的话，也是今天很流行的一句话：只有想不到，没有做不到！赚钱就要胆子大！。
企业家的刑事法律风险防范解读
企业家的刑事法律风险防范解读各位同仁：大家好，感谢大兴区司法局为我们提供这次机会，有幸与在座的各位共同学习、探讨有关企业家的刑事法律风险防范问题。
翻看法制新闻，一些著名公司、企业的违法犯罪让人触目惊心：1994年全球富豪龙虎榜，南德集团董事长牟其中跃然其上，位居中国富豪榜第4位。
2000年5月，武汉市中级人民法院判决南德集团构成信用证诈骗罪，判处牟其中无期徒刑，并剥夺政治权利终身。
2003年9月，“上海首富”上海农凯发展（集团）有限公司董事长、法定代表人周正毅因虚报注册资本罪和操纵证券交易价格罪，被判处有期徒刑3年，2006年5月刑满释放。
不久上海社保案发，2006年11月30日周正毅因犯单位行贿罪、对企业人员行贿罪、虚开增值税专用发票罪和挪用资金罪，数罪并罚，判处有期徒刑16年，其单位农凯集团被处罚金335万元。
2022年4月9日广东省高级人民法院对广东科龙电器股份有限公司原董事长顾雏军案作出终审裁定，驳回上诉、维持原判。
一审中，顾雏军因犯虚报注册资本罪，违规披露、不披露重要信息罪，挪用资金 3.53亿，被判决执行有期徒刑10年，并处罚金680万元。
健力宝集团原董事长、总裁张海利用职务便利，侵占公司资金1.2亿、挪用资金8644万元被判处有期徒刑10年；石家庄三鹿集团股份有限公司犯生产、销售伪劣产品罪，判处罚金人民币4937万元；被告人田文华犯生产、销售伪劣产品罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金人民币2468万元。
还有著名影星刘晓庆、中央电视台的节目主持人方宏剑都因公司事务而深陷囹圄。
看到这么长长的一串落马企业家的名单，他们或者因为这种罪名或者因为那种罪名入狱，内心不免震撼!他们触礁了，从此被羁押、失去自由、被关进监狱，从威风凛凛的企业领导变成阶下囚，甚至失去最为宝贵的生命。
企业高级管理人员担任要职，管理企业的运营，掌控企业的资源，是企业发展的中流砥柱，在一定程度上决定了其所在企业发展的方向与速度。
天津南德经济集团牟某1、姚某某、牟某2、牟某3、夏某某信用证诈骗案
天津南德经济集团牟某1、姚某某、牟某2、牟某3、夏某某信用证诈骗案文章属性•【案由】信用证诈骗罪•【审理法院】湖北省高级人民法院•【审理程序】二审•【裁判时间】2000.08.16裁判规则以非法占有为目的，利用信用证进行诈骗活动，数额较大的行为，应认定为信用证诈骗罪。
因此，单位为非法占有国家资金，与他人共谋采取虚构进口货物的事实，骗开信用证，获取资金数额特别巨大，构成信用证诈骗罪。
正文天津南德经济集团牟某1、姚某某、牟某2、牟某3、夏某某信用证诈骗案被告单位：天津开发区南德经济集团，1991年8月10日在天津市工商行政管理局登记注册，公司住所天津开发区第一大街翠园2—1号，法定代表人牟某1，注册资金人民币3500万元，经济性质：集体所有制。
集团下属有40余家分公司。
被告人牟某1。
1999年1月7日被武汉市公安局刑事拘留。
被告人姚某某。
被告人牟某2。
被告人牟某3。
被告人夏某某(炜)。
1999年4月8日，武汉市公安局对犯罪嫌疑人南德经济集团、牟某1、姚某某、牟某2、牟某3、夏某某涉嫌信用证诈骗单位犯罪一案侦查终结，移送武汉市人民检察院审查起诉。
1999年9月20日武汉市人民检察院以上述被告犯有信用证诈骗罪向武汉市中级人民法院提起公诉。
起诉书认定案件事实如下：1995年2月，被告人牟某1为获取银行资金用于天津开发区南德经济集团返还债务和集团业务，提出组建临时突击融资小组，由被告人牟某1挂帅，组员有被告人姚某某、牟某2、牟某3等人。
被告人牟某1经与何君合谋，提出以进口贸易的方式，通过对外循环开立180天远期信用证获取银行资金。
同年7月，被告人牟某1虚构进口货物的事实，以天津开发区南德经济集团法定代表人的身份与湖北轻工签订总金额为1．5亿美元的外贸代理进口货物协议。
同时，被告人牟某1委托何君作为天津开发区南德经济集团的代理，编造外贸进口合同，通过湖北轻工为天津开发区南德经济集团从湖北中行对外开立180天远期信用证；被告人牟某1授权被告人姚某某、牟某2配合何君进行诈骗活动，并指示被告人牟某3联系交通银行贵阳分行为其提供具有担保内容的“见证意见书”，作为开证的担保文件。
宋才发：信用诈骗行为认定及惩处探讨
宋才发：信用诈骗行为认定及惩处探讨信用诈骗行为认定及惩处探讨宋才发*(一)信用诈骗是指利用信用证等结算方式实施骗取货款和钱财的欺诈行为。
随着市场经济和科学技术的发展，以及国际贸易全球化的推动，运用信用证结算方式有益于贸易的发展，也给经济犯罪提供了契机并促使手段不断翻新。
在这里我们着重讨论信用证诈骗和信用卡诈骗两种主要的信用诈骗行为。
信用证是开证银行根据进口商的开证申请，开给受益人(一般是出口商)的在一定条件下支付约定金额的保证付款的书面凭证。
自19世纪80年代在英国首例信用证结算方式问世后，它便迅速被贸易界普遍接受并广泛采用。
时至今日，信用证的结算方式已成为国际结算的主要方式。
由于信用证是银行向出口商提供的有条件承诺付款的书面文件，因而，只要出口商制作的单据与信用证的规定相符，即可保证收回货款；而进口人只要按规定付清货款，即可取得货运单据。
正是从这个意义上，我们说信用证实际上是银行向进出口双方提供的信用，属于银行信用。
其实，信用证结算方式不仅为买卖双方提供了资金融通的便利，而且弥补了商业信用的不足。
有关信用证基本内容的规定。
依据国际商会第400号出版物《跟单信用证统一惯例》有关信用证结算的规定，开立规范的信用证必须具备以下主要内容：(1)有关信用证当事人的规定(如开证申请人、开证银行、通知银行、受益人、议付银行、付款银行、保兑银行等)；(2)有关信用证正文条款的规定(如信用证名称、开证日期、信用证有效期限、信用证金额及币种、信用证号码、开证银行的地点、电话、电传等)；(3)有关信用证单据的说明(主要分三类，即货物单据、运输单据、保险单据，并对单据名称、份数予以说明)；(4)对货物的说明(如商品名称、数量、规格、价格等)；(5)有关信用证特别条款的规定(如限定议付还是自由议付、银行的有关费用由谁承担、有关货物装运的特别规定，包括装运地、装运日期、目的港、可否分批装运、可否转船等)；(6)有关信用证的承诺条款及偿付方式；(7)开证行的签字；(8)遵守《跟单信用证统一惯例》的规定。
信用证诈骗案透析
信用证诈骗案透析2000年08月22日８月２２日，武汉市中级人民法院。
上午１０时许，湖北省高级人民法院王志辉审判长庄严宣判：驳回南德经济集团及其总裁牟其中等人的上诉，维持一审判决。
听罢宣判，一审被“判处无期徒刑，剥夺政治权利终身”的牟其中，在法律的神圣和威严面前颓然失色……至此，这起国内迄今涉案金额最大的信用证诈骗案终于尘埃落定。
然而，“大陆超级富豪”“一夜间名闻天下，又在一夜间轰然倒台”，这出牟其中自编、自导、自演的悲喜剧，确实令人深思。
“假进口，真骗汇”，擅长“空手套白狼”的牟其中最终把自己套进监牢提起牟其中，人们并不陌生。
早年被判过重刑的牟其中，曾在改革开放之初，因犯“投机倒把、买空卖空、偷税漏税”等罪入狱。
不久又以“无本经营”、“用别人的钱办自己的事”等荒唐逻辑闯荡商界。
１９８９年至１９９２年间，牟其中巧妙地“借”别人的营业执照和批文，在自己不投一分钱的情况下，利用飞机运输与火车运输的时效差别，以易货贸易形式倒买回来４架俄罗斯飞机，从而一夜暴富。
以“创造了商界神话”而自鸣得意的牟其中从此便认定“世界上没有做不到的事，只有想不到的事”，并把自己信奉的这一座右铭印在了南德集团每一员工的胸牌上。
然而好景不长，自称“胆大妄为”的牟其中很快把自己扯进了大大小小的２０多起经济与民事纠纷之中，并使“富甲大陆”的南德集团陷入了“资不抵债”的境地。
１９９５年６月，牟其中结识了湖北省轻工业品进出口公司离职人员、时称澳大利亚一家公司职员的何君。
双方一拍即合，谋划在不进口货物的情况下利用信用证“融资”还债。
一个月以后，南德集团组建以姚红、牟臣、牟波等为成员的临时突击融资小组，并通过何君与香港东泽科技有限公司副董事长王某取得联系，决定由东泽公司作为信用证的益受人即出口商。
随后，又通过何君与湖北轻工签订了虚假的货物进口合同，由湖北轻工以进口商的名义在中国银行湖北省分行申请开立巨额信用证。
从理论上讲，１８０天的远期信用证，开证银行从垫付货款给出口商到向进口商索回货款，有近半年的时间差。
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【案例综述】 案例综述】
本案例是一个真实的事件。除了介绍案件 本案例是一个真实的事件。 发生的全过程之外， 发生的全过程之外，本案例着重揭示信用 证结算方式本身所具有的一些缺陷， 证结算方式本身所具有的一些缺陷，并对 这些缺陷进行了深入的剖析。 这些缺陷进行了深入的剖析。 指出使用信用证结算时需要注意：第一， 指出使用信用证结算时需要注意：第一， 信用证方式的结算以单据为准， 信用证方式的结算以单据为准，既是它的 特点，又是它致命的弱点。第二， 特点，又是它致命的弱点。第二，对信用 证的融资功能一定要正确使用，否则， 证的融资功能一定要正确使用，否则，就 是违背了信用证结算方式的初衷。 是违背了信用证结算方式的初衷。
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二、对本案例的评析
在对这一案件的评析中， 在对这一案件的评析中，我们着重分析和信用证 有关的行为， 有关的行为，对牟其中是否犯罪的法律环节则不 予评论 第一，它是故意的， 第一，它是故意的，有计划的通过使用信用证进 行诈骗的行为。 行诈骗的行为。 第二，危害比较大，既损害了银行信用， 第二，危害比较大，既损害了银行信用，也给国 家造成损失。 家造成损失。 第三，信用证本身的弱点， 第三，信用证本身的弱点，为人们利用它进行诈 骗提供了机会。 骗提供了机会。 第四，不能过分夸大和扭曲信用证的融资功能。 第四，不能过分夸大和扭曲信用证的融资功能。 第五， 第五，我国关于信用证业务的管理的各项法律和 规定不完善，也使犯罪份子有机可乘。 规定金融 （理论·实务· （理论·实务·案例）
【案例目的】 案例目的】
这是一个关于国际结算实务的案例， 这是一个关于国际结算实务的案例，它所 运用的基础知识在第8章国际结算实务中。 运用的基础知识在第8章国际结算实务中。 在这一章中， 在这一章中，主要介绍了国际结算实务的 一般原理， 一般原理，对信用证结算的特征和结算流 程也都是作了一般性的描述。 程也都是作了一般性的描述。 本案例就是国际结算的一般原理在实际中 的应用。通过该案例对整个事件的分析， 的应用。通过该案例对整个事件的分析， 可以使学生认识到信用证结算方式在实际 应用中的复杂性。 应用中的复杂性。
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总
结
总之，虽然信用证是国际贸易中使用最广 总之， 的一种结算方式， 的一种结算方式，它也确实给国际间商品 交易的发展和扩大带来了很多的便利， 交易的发展和扩大带来了很多的便利，但 是它本身也存在漏洞， 是它本身也存在漏洞，而一旦有人利用了 这一漏洞，结果是很难预料的， 这一漏洞，结果是很难预料的，所以对信 用证的使用应该有外在严密的管理， 用证的使用应该有外在严密的管理，特别 在信用证融资方面， 在信用证融资方面，应该有一系列的公正 和公开的规范进行约束，只有这样， 和公开的规范进行约束，只有这样，才能 尽可能地将风险防范于未然。 尽可能地将风险防范于未然。
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一、案情的主要内容
以牟其中为总裁的天津经济技术开发区南 德经济集团从1995年 月至1996年 德经济集团从1995年8月至1996年8月，以 假进口的手段通过湖北省轻工业品进出口 公司骗取中国银行湖北省分行开具信用证 33笔，开证金额8000余万美元，实际承兑 33笔 开证金额8000余万美元 余万美元， 金额7500余万美元 截止1997年 月止， 余万美元， 金额7500余万美元，截止1997年4月止， 南德集团共返还湖北省轻工业品进出口公 3900余万美元 用于循环开证， 余万美元， 司3900余万美元，用于循环开证，造成湖 北轻工业品进出口公司3500余万美元的损 北轻工业品进出口公司3500余万美元的损 失。