7 关税与非关税壁垒
国际贸易中的关税与非关税壁垒分析
国际贸易中的关税与非关税壁垒分析在全球化的今天，国际贸易交流成为各国之间经济合作的重要方式之一。
但是贸易中常常出现各种形式的壁垒，其中最常见的便是关税和非关税壁垒，它们对于贸易的发展起到了非常重要的作用。
那么，关税和非关税壁垒具体是什么？它们对于贸易的影响是什么？下面我们就具体探讨一下。
一、关税壁垒关税壁垒是各国之间在进出口贸易时设置的一种税种，通常是指对于某些商品的进口或出口征收的关税。
关税的通过通常需要国家政府的批准或者议会的表决，而关税的高低则是由政府部门根据商品的等级、性质、数量、进口国或出口目的地等几个因素来决定。
关税壁垒一方面为贸易市场注入了一些附加成本，因此它可以用来保护国内企业和行业，尤其是一些传统行业，以避免外国商品的侵入。
另外，它也是各国政府通过掌握贸易的主动权和话语权对外国政府进行施压的手段之一。
但是，在实际贸易中，高额的关税往往也会对进口商品的定价造成一定的影响，导致产品成本增加，因此可能会影响企业的买家数量。
二、非关税壁垒与关税壁垒不同，非关税壁垒指的是除了税收之外，对进口商品更多的是贸易限制。
非关税壁垒可以包括许多方面，比如进口许可、政府补贴、配额限制、质量标准要求和反倾销措施等。
由于各国间的法律法规和贸易规则的不同，导致非关税壁垒限制的方式比较复杂，对于贸易的影响也是不确定的。
非关税壁垒的主要作用是限制或阻止外国商品的进入，保护国内市场和产业，避免外来商品的冲击和威胁。
但是，从贸易自由化和国际合作的角度来看，非关税壁垒的存在也给贸易带来了一定的阻碍，可能会造成贸易的不稳定性和不确定性。
三、对贸易的影响关税和非关税壁垒的设置显然对于贸易的发展和市场的变动都产生着重要的影响。
如果某个国家设置了较高的关税或者更多的非关税壁垒，那么将会造成进口商品的涨价，导致出口国的商品买家数量下降。
同时，关税和非关税壁垒的存在也可能会阻碍贸易的自由化和多边化的推进，导致自由贸易区和自由贸易协定的进一步发展受到阻碍。
国经第七章关税与非关税壁垒(2013)
其中自由贸易时国内（外）价格为Pw，加入进口限 额Q3Q4后价格上涨为Pq 。生产者剩余增加了a，消 费者剩余减少（a+b+c+d），净福利效应=a(a+b+c+d)=-(b+c+d) 。 b、d分别为生产扭曲和消费扭曲，b+d为配额的 净损失。至于c，在关税情形下我们知道它表示 政府的关税收入，因此可被抵消，现在则称为配 额收益（quota revenue）或配额租金（quota rent），它实际上是一种垄断利润，它的去向视 政府分配配额的方式而定。
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二、配额的效应：
配额实施后进口会减少， 进口商品在国内市场的价 格要上涨。如果实施配额 的国家是一个小国，那么 配额只影响国内市场价格， 对世界市场价格没有影响； 如果实施配额的国家是一 个大国，那么配额不仅导 致国内市场价格上涨，而 且还会导致世界市场价格 下跌。这一点与关税的价 格效应一样。配额对国内 生产、消费等方面的影响 与关税也大致相同。
7.5元/升
85元/吨 232元/平方米
(1)每台完税价格低于或等 于2000美元：执行单一从 价税，税率为130％；(2)每 混 广播级录像机 合 台完税价格高于2000美元： 税 每台征收从量税，税额 20600元，加上6％的从价 7 税。 资料来源：转自海闻、P.林德特等《国际贸易》， P241，上海人民出版社，2003。
( 7.2)
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图7.4有效保护率的计算图解
15000 增加值 V’=5000美元 10,000 8,000 10000 增加值 V=2000美元 8000 每辆汽车的 投入成本： 8000美元 每辆汽车的 投入成本： 8000美元 ＋ 2000美元关 税 对投入品征收 25％的关税 对整车征收50％ 的关税
经济法解读贸易法的关税与非关税壁垒
经济法解读贸易法的关税与非关税壁垒中国是一个以出口为导向的经济体系，贸易法作为经济法的重要组成部分，在国际贸易中起着至关重要的作用。
关税与非关税壁垒是贸易法中的关键概念，本文将对其进行解读并分析其对国际贸易的影响。
一、关税壁垒关税壁垒是指国家为限制进口，保护本国产业而采取的一种措施。
关税壁垒的运用包括最惠国关税、普通关税和优惠关税等。
最惠国关税指的是一个国家对一切进口商品征收的最低关税率，这是根据世界贸易组织的规则进行的。
普通关税则是针对某个国家或地区的进口商品征收的一般关税率。
优惠关税是指根据双边贸易协定或特殊情况下，对某些国家或地区的进口商品给予的较低的关税率。
中国在加入世界贸易组织后，逐步降低了关税壁垒，进一步开放了市场。
这促进了国际贸易的发展，提高了商品的自由流通度，为国内消费者带来了更多的选择。
然而，关税壁垒仍然是国际贸易中的一道障碍，导致了一些贸易争端的产生。
在贸易摩擦中，关税壁垒往往被作为强制措施的手段之一。
世界贸易组织设立了争端解决机构，用于解决成员间的贸易争端。
通过解决贸易争端，减轻或消除关税壁垒，有助于促进公平和自由贸易，增强全球贸易的稳定性。
二、非关税壁垒非关税壁垒包括配额、进口许可证、口岸检验检疫等一系列非货币性限制措施。
这些限制措施在形式上不涉及关税的调整，但对贸易流通产生了相似的阻碍效果。
非关税壁垒的目的是保护本国产业，限制进口商品的数量，维护国内市场。
配额是指对某种商品的进口量进行限定，使得其进口数量不得超过某一特定限度。
进口许可证则是指进口商品需获得政府的许可或批准才能进口。
这些非关税壁垒限制了国际贸易的自由，增加了企业的进口难度和成本，对贸易伙伴国家造成了不公平的竞争环境。
中国政府通过多种途径，对非关税壁垒进行了一系列的改革和减少。
例如，通过简化进口许可证的审批程序，提高进出口通关效率，降低了企业贸易成本。
同时，加强产品质量检验检疫制度，提高了进口商品的质量和安全标准，保障了消费者的权益。
国际经济学第七章 关税与非关税壁垒
局部均衡条件下关税对大国经济的影响
征收关税后，国内价格由原来的Pw 升至pt，与此同时，世界价格也由 Pw降至P‘w，征税后国内外之间的 关系为：Pt＝ P‘w＋t。 p S 生产效应：国内生产量由OQ1增 至OQ3；消费效应：国内消费量 由OQ2降至OQ4。贸易效应：进 口量由征税前Q1Q2降为Q3Q4。价 格效应：世界市场价格由Pw降至 P‘w。财政收入效应：单位税额 乘以进口量（Q3Q4），即图中 （c＋e）部分。 D Q2 Q
第七章 关税与非关税壁垒
保护贸易理论是对自由贸易理论的 修正和发展
第一节 关税概述
一、关税及其目的 关税（tariff）是一国对通过其关境的进出口商品 关税（tariff）是一国对通过其关境的进出口商品 所课征的一种税收。由于征收关税提高了进出口 商品的成本和价格，客观上限制了进出口商品的 数量，故关税又被称为关税壁垒（tariff barrier）。 数量，故关税又被称为关税壁垒（tariff barrier）。 一般而言，一国的关境和它的国境是一致的，但 在某种情况下也会出现两者的不一致。当一国在 国境内设立了自由港和免税的自由贸易区时，该 国的关境就小于国界；而几个国家组成关税同盟 时，如欧洲联盟，联盟内部各国互免关税，对外 征收统一的关税，此时关境就要大于国境。
pt
Pw P‘w
A a C
b
B E H e c F I Q4
d
பைடு நூலகம்
G
t
O
Q1 Q3
福利影响：消费者剩余损失（ ＋ ＋ ＋ ）部分；生产者剩余增加了a部分 部分； 福利影响：消费者剩余损失（a＋b＋c＋d）部分；生产者剩余增加了 部分；政府从关税中获利 部分。 部分是无法弥补的社会福利净损失。 是生产的效率损失， （c+e)部分。综合来看，b＋d部分是无法弥补的社会福利净损失。其中，b是生产的效率损失，d 部分 综合来看， ＋ 部分是无法弥补的社会福利净损失 其中， 是生产的效率损失 为消费损失。还有一块净增加的收益e是由于关税造成的进口量的减少从而压低了商品的国际市场价 为消费损失。还有一块净增加的收益 是由于关税造成的进口量的减少从而压低了商品的国际市场价 改善了大国的贸易条件而产生的。 格，改善了大国的贸易条件而产生的。
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四、思考：实施出口补贴对我国外贸 的影响
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第四节 倾销与反倾销
❖ 倾销（dumping）是在不同国家市场间进行的一种 价格歧视行为。它是指出口商以低于本国国内价格 或成本向国外销售商品的行为。
❖ 反倾销的一般做法是征收反倾销税。
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倾销的确定是实施反倾销措施的首要条件。根据关贸总协定 第6条的规定，一国产品以低于正常价值的价格进入另一国 市场，如因此对贸易缔约方领土内已建立的某项工业造成实 质性损害或产生实质性损害的威胁，或对某一国内工业的新 建产生实质性阻碍，则构成倾销。倾销应具有三个条件： （1）进口商品的出口价格低于正常价值；（2）给进口国同 类产品的工业生产造成实质性损害，或存在此种威胁，或对 某一工业的新建造成实质性阻碍。（3）低于正常价值的销 售与损害之间存在因果关系。以上三个条件必须同时具备才 可对倾销产品征收不超过倾销幅度的特别关税。
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关税效应（局部均衡分析）的图示（小国情形 ）：
图7－1
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❖ 图7-1为小国情形，自由贸易时，世界价格（国 内价格）为Pw,征税后，国内价格上升为Pt。
❖ 生产效应：生产者剩余增加a； ❖ 消费效应：消费者剩余减少 a+b+c+d ❖ 贸易效应：进口减少Q1Q3+Q4Q2； ❖ 税收效应：关税收入为面 积c； ❖ 净福利效应： ❖ a-(a+b+c+d)+c= - (b+d)<0，福利下降。其中b
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四、配额与关税效应比较
❖ 市场机制的替代 ❖ 寻租现象 ❖ 保护的确定性 ❖ 市场结构的影响
关税和非关税壁垒
关税和非关税壁垒关税和非关税壁垒在国际贸易中占据重要地位。
它们是各国为了保护本国利益而采取的措施，用于限制进口商品的数量和提高进口商品的价格。
本文将就关税和非关税壁垒这两个方面进行详细介绍，并探讨它们对国际贸易的影响。
一、关税壁垒关税壁垒是指国家为了保护本国产业而对进口商品征收的税收。
其目的是通过提高进口商品的价格来限制进口量，从而保护国内产业的发展。
关税壁垒可分为进口关税和出口关税两种。
进口关税是指国家对从其他国家进口的商品征收的税收。
征收进口关税的主要目的是保护本国产业，减少进口商品的竞争，提高本国商品的竞争力。
进口关税可以使进口商品的价格上涨，从而促使国内消费者选择购买本国商品，提高本国产业的利润。
出口关税是指国家对出口商品征收的税收。
征收出口关税的主要目的是调节贸易顺差，保护本国资源和环境，以及控制出口商品的数量。
出口关税可以使出口商品的价格上涨，从而减少出口量，保护本国资源和环境，同时调节国际贸易平衡。
二、非关税壁垒非关税壁垒是指一切不涉及税收的限制进口商品的措施。
它包括数量限制、质量标准、认证要求、进口许可证、反倾销措施等。
非关税壁垒的目的是通过技术手段和管理手段来限制进口商品的进入，提高进口商品的准入门槛。
数量限制是非关税壁垒中常见的一种措施。
它包括配额制度、进口许可证等。
配额制度是指对特定的商品设定进口数量限制，只有获得进口配额的企业才能进口该商品。
进口许可证是指进口商品需要获得政府颁发的进口许可证才能进入国内市场。
数量限制可以限制进口商品的数量，保护国内产业的发展。
质量标准是非关税壁垒中重要的一种措施。
各国可以通过制定严格的质量标准来限制进口商品的准入。
质量标准可以对进口商品的质量、安全性、环境影响等进行要求，提高进口商品的准入门槛。
同时，质量标准也可以用于保护国内产业，提高本国商品的竞争力。
认证要求是非关税壁垒中另一种常见措施。
各国可以要求进口商品进行认证，以证明其符合一定的标准和要求。
关税壁垒与非关税壁垒有什么区别
关税壁垒与非关税壁垒有什么区别关税壁垒和非关税壁垒对国际贸易的影响1、关税壁垒和非关税壁垒的不同特点：（1）非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性关税税率的制定必须通过理发程序，要求具有相对的稳定性。
这在需要紧急限制进口时往往难以适应。
非关税壁垒措施的制定通常采取行政程序，比较便捷，能随时针对某国的某种商品采取相应的措施，较快地达到限制进口的目的。
（2）非关税壁垒比关税壁垒能更有效地限制进口关税壁垒是通过征收高额关税，提高进口商品的成本和价格，削弱其竞争能力，从而间接地达到限制进口的目的。
但如果出口国采用出口补贴，商品倾销等办法来降低出口商品的成本和价格，关税往往难以起到限制商品进口的作用。
但是非关税壁垒措施，则更能有效地起到限制进口的作用。
（3）非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性关税率确定以后，要依法执行。
任何国家的出口商都可以了解，但一些非关税壁垒措施往往并不公开，而且经常变化，使外国出口商难以对付和适应。
2、非关税壁垒和关税壁垒对国际贸易的影响（1）对世界贸易发展的影响当世界上主要国家普遍提高关税和加强非关税壁垒时，不仅这些国家的进出口商品的数量要减少，而且由于相互影响、相互作用的结果，将进一步使进口商品的数量减少，影响国际贸易的发展。
在其他条件不变的情况下，世界主要国家关税税率的增减程度或非关税壁垒的加强程度与国际贸易的发展速度成反比关系。
（2）对国际贸易商品结构和地理方向的影响关税壁垒和非关税壁垒在一定程度上影响国际贸易商品结构和地理方向的变化。
发达资本主义国家工业制成品进口关税下降幅度超过农产品，工业制成品受非关税壁垒的影响程度小于农产品；发达资本主义国家之间的关税下降幅度超过对发展中国家和社会主义国家的关税下降幅度；发展中国家和社会主义国家对外贸易受发达国家非关税壁垒的影响程度超过发达资本主义国家本身。
这种差异是使战后制成品贸易的增长快于农产品贸易的增长、发达资本主义国家间贸易的增长超过他们与发展中国家和社会主义国家之间贸易的增长的重要原因。
国际贸易中的关税与非关税壁垒分析
国际贸易中的关税与非关税壁垒分析国际贸易是世界经济中的重要组成部分，而贸易壁垒是制约各国贸易发展的主要障碍，其中关税壁垒和非关税壁垒是其中的重要组成部分。
一、关税壁垒关税即进出口商品应缴纳的税费，关税壁垒就是通过设定高额的进口关税来限制外国商品的进口。
其主要作用是可以在一定程度上限制进口，保护本国工业，对外国商品进行保护性税收，防止本国商品被外国所淹没。
1、高关税代表对国内工业的支持从长远来看，高关税可能反而使本国工业无法通过竞争力获得强大竞争力。
这样，单纯地靠政府补助与保护产业的方法，不是可持续的发展模式。
通过关税这一方式对本国工业的支持也是有限的，有时还会因此导致国内市场失去竞争者，从而使得本国工业的技术和产品水平停滞不前。
2、高关税对消费者的伤害高关税不仅对外国制造商有害，同时，消费者也要为高昂的物价买单，增加了社会成本。
高关税的制设在一定程度上会阻碍经济分工，从而损失生产者之间分工合作流程的优势。
二、非关税壁垒非关税壁垒是指一切以除了关税以外的形式，如设置配额，补贴，技术要求等各种形式的壁垒。
若说关税壁垒通过设定进口关税进行限制，那么非关税壁垒则通过其他方式进行对进口商品的限制。
1、设置配额非关税壁垒的一个形式是设置进口管理配额，限制某些商品的进口数量。
大多数国家拥有机构负责限制进口配额和贸易许可证等事务。
这样子做的结果基本上就是会带来高昂的商品价格。
2、补贴对于商品给予补贴，是一种非常有效的政策工具，有助于增加企业市场份额和获得出口订单。
但是这种方法同时也会伤害本国消费者与同行。
也有可能使得企业过度依赖补贴，从而使得企业失去竞争的勇气。
3、技术要求如果进口商品受到技术要求的限制，那么企业可能会面临格外的费用和时间压力。
不同国家制定的标准也为企业提供了市场通行证。
对于先进的技术，本国的企业可以通过推动技术进步，在市场中获取更多的机会和竞争优势。
关税和非关税壁垒对于贸易是发展中的一个巨大的障碍，建立开放、稳定、可预料的出口市场和稳定的贸易体系，才是现代贸易的发展方向，但是，这需要一个相互的信任和合作基础，并只在这一基础之上才能为实现经济发展的目标奠定基础。
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2020/6/15
若 ti= 10%，则
g0.10.80.110 % 10.8
若 ti = 15%，则
g0.10.80.15 1% 0 10.8
2020/6/15
二、进口关税的经济效应
（一）小国征收关税的经济效应 1、局部均衡分析 2、一般均衡分析
（二）大国征收关税的经济效应
A、按照征收的对象或商品的流向，关税可分为进口税、出 口税和过境税。
B、按照差别待遇和特定的实施情况，关税可分为进口附加 税、差额税、特惠税和普遍优惠制税
（二）依据关税的征收方法划分
1、从量税 3、混合税
2、从价税 4、选择税
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关税保护率有名义保护率和有效保护率两种。 名义保护率是指直接由某种进口商品的关税税率的高低 来反映对本国同类产业的保护程度。有效保护率是征收关税 所导致的该产品附加价值增加的百分率。其计算公式为：
（一）进口配额的含义
进口配额是一国政府对某种商品在一定期间内的进 口数量或金额加以规定，超过限额不准进口。
（二）进口配额的方法 1、全球配额 2、国别配额 （三）实施进口配额的原因
2020/6/15
二、小国情形下的配额效应分析
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图7－4
分配许可证的方法
一是竞争性拍卖 二是固定的受惠 三是资源使用申请程序
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20世纪90年代以来非关税壁垒的变 化
1、传统非关税壁垒不断升级，形态变化；（800— 2000）
2、技术标准上升为主要的贸易壁垒； 3、绿色壁垒成为新的行之有效的贸易壁垒；政治色
彩越来越浓。
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非关税壁垒与关税壁垒相比较具有以下特点 ：
（1）非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性 （2）非关税壁垒比关税壁垒能更直接更有效地达到限制 进口的目的 （3）非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性
2020/6/15
（一）小国征收关税的效果经济效应
1、消费效应 2、生产效应 3、再分配效应 4、净福利效应
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关税效应（局部均衡分析）的图示（小国情形 ）：
2020/6/15
图7－1
小国征收关税的一般均衡分析图示：
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（二）大国征收关税的效果经济效应
1、价格效应 2、消费效应 3、生产效应 4、贸易条件效应 5、财政收入效应 6、净福利效应
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计算题：
假设有一小国，该国以每单位10美元的价 格进口花生，其国内需求曲线为D=400-10P，供 给曲线为S＝50+5P，确定自由贸易时的均衡点 ，然后计算出把进口配额限制在50袋时对以下各 项的影响。
（1）本国的价格增幅； （2）配额租；
（3）消费扭曲损失；
（4）生产扭曲损失。
2020/6/15
一、关税的种类
1、定义：关税是进出口商品经过一国关境时，由政府所设 置的海关对进出口商品所征收的税收。
性质：关税与其他税收一样，具有强制性、无偿性和预定性 。
作用：增加财政收入；保护本国的生产和市场；调节进出口 贸易。
2020/6/15
2、关税的种类
（一）依据关税的课征种类划分
2020/6/15
第三节 出口补贴及其福利影响
一、出口补贴的含义 （一）出口补贴 （二）出口补贴的方式 二、出口补贴的经济影响
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有效保护率的计算（1） gVV' 302050 %
V 20
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有效保护率的计算（2）
根据计算有效保护率的第二种方法，在上例中， t = 10%，ai = 80$ / 100$ = 0 . 8，ti = 0，所以：
g0.10.8050 % 10.8
现在对进口要素征税，若ti= 5%，则
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教学目的和要求
通过本章的学习，要求掌握各种对外 贸易政策措施，扎实掌握进口关税、进口 配额、出口补贴以及倾销对有关国家经济 利益的影响，掌握保护贸易政策的政治经 济学方面的原因，了解其他有关政策措施 的一般影响。
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第一节 关税及其影响
• 关税的种类 • 进口关税的经济效应
E(V' V)/V
名义关税率与有效保护率并不一定完全相等。实际上， 大多数工业品的有效保护率都大大超过名义保护率。
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有效保护率的计算
g V ' V V
t
g
aiti
1 ai
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例题：
假定国内生产每单位服装需要80美元的进口原料， 在自由贸易条件下每套服装的价格为100美元。对进口服 装征收 10% 的名义关税后价格是 110 美元。征税前单位 服装的附加值为20美元，征税后附加值增加到30美元。 求该国服装的有效保护率。
9、出口限制；
10、补贴；
11、服务贸易方面的壁垒 ；
12、与贸易有关的知识 产权措施
13、其他壁垒
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第二节 进口配额及其影响
一、进口配额及其实施的原因 （一）进口配额的含义 （二）进口配额的方法 （三）实施进口配额的原因 二、进口配额对一国福利的影响
2020/6/15
一、进口配额及其实施的原因
2020/6/15
贸易政策
是各国政府基于本国某种利益上的考 虑，对对外贸易活动所采取干预或不干预 的政策措施。总的来说，贸易政策主要包 括两大类，即关税（tariff）和非关税壁垒 （nontariff barriers）。
2020/6/15
第七章 关税与非关税壁垒
第一节 关税及其影响 第二节 进口配额及其影响 第三节 出口补贴及其福利影响 第四节 倾销与反倾销 第五节 其它非关税壁垒措施
2020/6/15
据美国、欧盟等主要WTO成员贸易壁垒调查的实践，主 要可分为以下13类：
1、通关环节壁垒； 2、对进口产品歧视性地征收
国内税费；
3、进口禁令； 4、进口许可； 5、技术性贸易壁垒； 6、卫生与植物卫生措施； 7、贸易救济措施（即包括对
进口产品实施的反倾销、 反补贴和保障措施）；
8、政府采购中对进口产 品的歧视；
2020/6/15
关税效应（局部均衡分析）的图示（大国情形 ）：
2世界 市场价格，即世界价格由Pw降为P’w。 • 贸易条件效应：
征税国贸易条件改善，收益为面积e； • 净福利效应 ：
a-(a+b+c+d)+（c+e）=e-(b+d) 。 净效应不确定。