酒店财务部表单使用规范流程标准范本
星级酒店财务部操作程序与标准
星级酒店财务部操作程序与标准一、会计核算程序。
1、财务部会计人员根据《会计法》和《旅游、饮食服务企业会计制度》的要求，进行会计核算。
（1）必须按照国家统一的会计制度要求，设置会计科目和账户、复式记账、填制会计凭证、登记会计账簿、进行成本计算、财产清查和编制财务会计报告。
（2）酒店发生的各项经济业务事项应当在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，不得违反《会计法》和国家统一的会计制度的规定私设会计账簿。
（3）对会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料应建立档案，妥善保管。
（4）使用电算化进行会计核算，软件及其生成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，必须符合国家统一的会计制度的规定。
（5）会计记录的文字应当使用中文。
2、会计科目和账户。
（1）会计科目设置的原则：1）合法性原则；2）相关性原则；3）实用性原则。
（2）具体会计科目设置，一般是从会计要素出发，将会计科目分为资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润六大类。
（3）账户是根据会计科目设置的，分为总分类账户和明细分类账户。
（4）账户的基本结构：期末余额=期初余额+本期增加-本期减少。
3、借贷记账法。
（1）借贷记账法的记账规则：有借必有贷，借贷必相等。
资产与权益同时增加，总额增加；资产与权益同时减少，总额减少；资产内部有增有减，总额不变；权益内部有增有减，总额不变。
（2）借贷记账法的试算平衡：1）发生额试算平衡法：全部账户本期借方发生额合计=全部账户本期贷方发生额合计。
2）余额试算平衡法：全部账户的借方期初余额合计=全部账户的贷方期初余额合计；全部账户的借方期末余额合计=全部账户的贷方期末余额合计。
4、会计凭证。
（1）会计凭证分为原始凭证和记账凭证，会计凭证必须做到所载明的经济业务清晰，经济责任明确。
（2）原始凭证的填制必须符合：1）记录要真实；2）内容要完整；3）手续要完备；4）书写要清楚；5）编号要连续；6）不得随意涂改、刮擦、挖补；7）填制要及时。
酒店财务制度流程模板范文
酒店财务制度流程模板范文第一章总则第一条为了加强酒店财务管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体财务人员，对外投资、联营、合资等涉及财务活动的分支机构可参照执行。
第三条酒店财务管理的基本原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。
（二）真实性原则：真实反映酒店财务状况，确保财务信息的真实性。
（三）准确性原则：准确计算财务数据，确保财务报告的准确性。
（四）及时性原则：及时完成财务核算和报告，确保财务信息的时效性。
（五）完整性原则：全面反映酒店财务活动，确保财务信息的完整性。
第四条酒店财务管理的主要任务：（一）制定酒店财务策略，合理规划财务资源。
（二）组织实施财务核算，确保财务报告的准确性和及时性。
（三）监控财务风险，建立健全财务风险防控体系。
（四）加强成本控制，提高酒店经济效益。
（五）参与酒店经营决策，为酒店发展提供财务支持。
第二章财务组织结构第五条酒店设财务部，财务部是酒店财务管理的主要职能部门，负责酒店财务政策的制定、财务计划的编制、财务核算的组织、财务报告的编制和报送、财务风险的监控等工作。
第六条财务部设财务经理、会计、出纳等岗位，具体职责如下：（一）财务经理：负责酒店财务战略的制定和实施，财务计划的编制和执行，财务报告的编制和报送，财务风险的监控和防控，财务团队的建设和管理。
（二）会计：负责酒店各项业务的核算，财务报告的编制，财务数据的分析和解释，财务政策的执行和监督。
（三）出纳：负责酒店现金流的管理，银行存款的管理，现金收支的核算和监督，印章的使用和保管。
第七条财务部应加强与酒店其他部门的沟通与协作，确保财务活动的顺利进行。
第三章财务计划与预算第八条财务部应根据酒店发展策略和经营计划，编制年度财务计划和预算，报酒店管理层审批。
第九条财务计划主要包括：收入计划、成本计划、利润计划、现金流计划等。
酒店财务部工作管理规范
酒店财务部工作管理规范1. 介绍酒店财务部是酒店管理中至关重要的部门之一，负责管理和监控酒店的财务活动，确保财务流程的正常运作，并提供准确的财务报告给酒店管理层和股东。
为了提高工作效率和保证财务工作的准确性，酒店财务部需要遵循一系列管理规范。
本文将介绍酒店财务部工作管理规范，包括财务流程、财务文件管理、财务报告和内部控制等方面。
2. 财务流程酒店财务部应建立健全的财务流程，确保财务活动的规范化和顺畅进行。
下面是一个基本的财务流程示意图：1. 收到发票或账单2. 核对发票或账单与订单信息3. 录入发票或账单信息到财务系统4. 核对发票或账单金额与订单金额5. 付款审批流程6. 发送付款通知给供应商7. 记账和录入财务报表务必确保每个步骤都做到准确无误，以免产生错误和遗漏。
3. 财务文件管理酒店财务部需要对财务文件进行有效的管理，并确保文件的安全和易于访问。
以下是一些财务文件管理的建议：•使用电子化的文件管理系统，并确保文件的分类和归档准确无误。
•保留所有的发票、账单和财务报表，并按照要求进行妥善保存。
•使用密码保护和权限控制，确保只有授权人员可以访问敏感的财务文件。
4. 财务报告酒店财务部需要定期生成财务报告，以提供给酒店管理层和股东。
财务报告应包括以下内容：•收入报表：展示酒店的收入来源和收入水平。
•支出报表：展示酒店的各项支出。
•资产负债表：展示酒店的资产情况和负债情况。
•现金流量表：展示酒店的现金流入和流出情况。
财务报告应准确、清晰，并根据需要进行解释和分析。
5. 内部控制酒店财务部需要建立有效的内部控制机制，以确保财务活动的合规性和准确性。
以下是一些常见的内部控制措施：•分离职责：确保财务活动的不同环节由不同的人员负责，减少潜在的内部欺诈风险。
•权限控制：对不同的财务系统功能和文件访问权限进行限制，确保只有授权人员可以执行相关操作和查看相关文件。
•审计制度：定期进行内部财务审计，确保财务活动的合规性和准确性。
酒店财务报销制度流程模板
酒店财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为了加强酒店财务管理，规范酒店财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本酒店的具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体员工。
第二章费用报销凭证的规范第三条报销单填写1. 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分。
在财务有借款的需注明。
2. 金额大写要准确：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。
第四条报销原始凭证的要求1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等。
合法的票据，原则上必须是发票才能报销。
2. 可使用的收据：购农产品及其他无法取得发票的支出，需提供合法的收据。
第五条报销单据的审核1. 报销人需将填写完整的报销单据提交给部门负责人审批。
2. 部门负责人对报销单据进行审核，确认无误后签字批准。
3. 报销人将已审批的报销单据提交给财务部门。
第三章内部控制及一般流程第六条内部控制1. 酒店财务部门应建立健全内部控制制度，确保财务报销的合规性、准确性和及时性。
2. 财务部门应定期对报销情况进行检查，发现问题及时纠正。
第七条报销流程1. 报销人根据费用性质，选择相应的报销流程。
2. 报销人填写报销单据，并附上相关原始凭证。
3. 部门负责人对报销单据进行审批。
4. 审批通过的报销单据由报销人提交给财务部门。
5. 财务部门对报销单据进行审核，确认无误后进行报销。
第四章借款管理规定及借款流程第八条借款管理规定1. 经费借款：申请人员凭审批后的《经费借款申请表》按批准额度办理借款。
2. 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账。
除周转金外，其他借款原则上不允许跨月借支。
3. 各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
4. 借款销账规定：借款销账时应以《经费借款申请单》为依据，根据合法费用票据据实报销。
酒店财务部SOP
# 酒店财务部SOP1. 背景介绍酒店财务部是酒店管理中一个至关重要的部门，负责管理和监控酒店的财务活动。
为了确保财务流程的有效性和准确性，酒店财务部需要建立一套标准的操作规范（Standard Operating Procedures, SOP）。
本文档旨在介绍酒店财务部的SOP，以帮助财务部门的工作人员快速而准确地完成日常工作任务。
2. 营业收入管理2.1. 客房收入管理•核对客房预订和入住信息；•准确记录客房收入并分类统计；•核对客房销售收入和房费收入；•定期结算客房销售统计报告。
2.2. 餐饮收入管理•确保餐厅收入与餐饮订单信息一致；•统计餐饮收入，并按照不同类别分类汇总；•准确记录餐饮销售数据并核对；•定期结算餐饮销售统计报告。
2.3. 其他收入管理•确保其他销售收入与相应订单信息一致；•确认其他销售收入分类并进行记录；•核对其他销售数据并进行统计和分类；•定期结算其他销售统计报告。
3. 费用管理3.1. 供应商支付管理•对供应商支付的费用进行确认和审核；•核对供应商发票与支付金额的一致性；•准确记录供应商支付信息并分类统计；•定期结算供应商支付统计报告。
3.2. 员工薪资管理•核对员工薪资核算表和相关支出；•及时支付员工薪资，并确保准确无误；•记录员工薪资数据，并按照不同类别进行分类统计；•定期结算员工薪资统计报告。
3.3. 其他费用管理•确认其他费用的合理性和准确性；•核对其他费用的支付信息并进行记录；•统计和分类其他费用数据；•定期结算其他费用统计报告。
4. 财务报表制作4.1. 日常报表制作•按照要求准备日常财务报表，如每日收入报表、每日支出报表等；•确保报表的准确性和完整性；•定期更新和保存财务报表。
4.2. 月度报表制作•准备月度财务报表，如月度收入报表、月度支出报表等；•核对报表与日常记录的一致性和完整性；•定期更新和保存月度财务报表。
5. 内部审计和风险控制5.1. 审计程序•制定并实施内部审计程序；•审计财务流程和相关文件，确保风险被及时识别和控制；•定期进行内部审计，发现并纠正潜在问题。
酒店财务制度及流程模板
酒店财务制度及流程模板一、财务制度1. 财务管理目标酒店财务管理的核心目标是保证资金的有效运转，确保酒店的财务稳健和透明。
为实现这一目标，酒店将建立健全的财务制度，规范收支管理、预算编制、会计核算和内部控制等各项工作。
2. 财务管理体系酒店的财务管理体系由财务部门负责规划和执行，财务部门直接向总经理汇报。
财务部门设有财务主管和财务员，负责具体工作的执行。
3. 收支管理酒店将建立严格的收支管理制度，确保收入和支出的准确记录和监控。
具体做法包括：- 每天对酒店的现金流入流出进行登记和核对；- 确保每笔收款都经过凭证登记，并定期对账；- 支出必须提供发票和相关凭证，审批后方可支付。
4. 预算编制酒店将每年制定财务预算，包括收入、支出和投资等各项指标。
预算编制由财务部门牵头，相关部门配合提供数据。
预算执行情况将定期进行评估和调整。
5. 会计核算酒店将按照国家规定的会计准则进行会计核算工作，确保财务数据的准确性和可靠性。
会计核算包括日常记账、月度结账和年度财务报表编制。
6. 内部控制酒店将建立健全的内部控制体系，包括审批流程、制度执行和审计监督等各项措施。
内部控制的目的是防范风险，减少损失，保障酒店的利益。
二、财务流程1. 日常收支管理流程（1）现金收款- 当收到宾客付款时，收银员应当立即登记并提供发票；- 每日收银结束后，进行现金清点和对账。
（2）费用支付- 每项费用支出必须提供发票和相关凭证，经过审批后方可支付；- 各项支出应当及时登记，确保支出记录的准确性。
2. 预算编制流程（1）确定预算编制目标- 酒店领导决定本年度的财务目标，并明确各项预算编制指标。
（2）编制预算- 财务部门根据领导的指示和各项数据，编制年度预算；- 相关部门提供具体数据支持，协助财务部门完成预算编制。
（3）审批预算- 财务部门制定成本控制方案和费用预算调整机制，提交给领导审批。
3. 会计核算流程（1）日常记账- 财务员负责每日的记账工作，确保财务数据的及时记录和准确性。
酒店财务制度流程模板范文
酒店财务制度流程模板范文一、财务管理目标和原则(一) 目标：1.确保酒店财务管理与业务相互贯通、相互促进，做到及时、准确地反映酒店经营活动的真实情况。
2.规范酒店财务管理程序，保证酒店财务工作的合法、规范、有序开展。
3.严格控制酒店资金，提高资金使用效率，降低经营风险。
4.保证酒店预算的科学、合理运用，实现经济效益最大化。
(二) 原则：1.财务管理的法律依据：遵守国家有关财务管理和税收法规，不得隐瞒、篡改、谎报、冒领或者转移财产。
2.收支开支原则：要严格执行计划经济原则，遵循合理经济效益原则，认真执行费用开支管理制度，杜绝浪费，提高效益。
3.预算管理原则：要围绕酒店的经营目标和实际需要，合理编制预算，科学进行控制和分配。
4.审计监督原则：要建立健全审计制度，定期进行财务审计和内部审计，保障财务信息的真实性和可靠性。
二、财务管理组织架构(一) 财务管理部门设置：1.财务总监：负责全面负责管理和监督酒店财务工作。
2.会计部：负责酒店日常的会计核算工作。
3.成本控制部门：负责酒店成本控制及费用预算和实际执行的核对。
4.财务审计部门：负责酒店财务审计和内部审计。
(二) 财务管理职责分工：1.财务总监：负责确定酒店的财务目标和计划，领导和协调各部门的财务工作，负责制定和实施数字化财务管理制度。
2.会计部：负责凭证记账、财务报表编制、税务申报、内部审计等具体工作。
3.成本控制部门：负责核算酒店的成本和费用，制定成本控制政策和预算管理制度。
4.财务审计部门：负责财务核对和审计、内部审计等工作。
三、财务管理流程(一) 酒店收入管理流程：1.酒店收款：客人结账后，收银员接待客人办理结账手续，进行收款。
2.收款汇总：每日对各个部门的收款进行汇总，填写入账单并存档。
3.收款登记：将收款情况登记到财务软件系统中，方便后续查询和盘点。
4.收款报表：每日生成收款报表，提交财务审计部门审核。
(二) 酒店支出管理流程：1.费用报销：员工发生业务费用后，需填写费用报销单，报销金额应该符合财务政策和预算。
酒店财务制度和财务流程范本
酒店财务制度和财务流程范本第一章总则第一条为规范酒店的财务管理，全面加强酒店的财务监管，保障财务安全和效率，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店财务工作的相关人员，包括但不限于财务部门、经理、出纳等。
第三条酒店财务工作必须毫无保留地遵循法律法规、公司规章制度和本制度，保证财务安全和正常运转。
第四条酒店财务工作实行财务管理与审计相分离的原则，实行清晰明了的责任分工。
第五条酒店财务工作由酒店财务部门负责，经理和出纳负责具体执行，全体员工应予以配合。
第六条酒店财务工作涉及金额巨大，需谨慎对待，所有人员必须严格保密，不得私自调动或挪用资金。
第七条酒店财务部门应及时了解和适应国家财务政策法规变动，及时调整相关工作流程。
第八条酒店财务部门应具备较强的财务管理和审计能力，定期进行内部审计，及时发现和解决问题。
第二章财务流程第一节财务核算流程第九条酒店的财务核算流程包括收款、支付、报销、结账等环节，所有环节必须依法依规进行。
第十条酒店的收款流程应确保收款人员凭有效身份证件进行收款确认，并填写相关收款凭证。
第十一条酒店的支付流程应确保支付人员核对相关付款凭证，确保付款凭证的真实性和合法性。
第十二条酒店的报销流程应确保报销人员提交规范的报销单据，财务部门应审核完整、合规的报销单据。
第十三条酒店的结账流程应确保结账人员核对账单、票据，确认账目清晰明了，并进行结账记录。
第二节财务监管流程第十四条酒店财务部门应建立健全的财务监管流程，确保财务安全和合规。
第十五条酒店财务部门应定期进行财务检查和内部审计，及时发现和纠正财务问题。
第十六条酒店财务部门应全面了解和掌握财务状况，及时向上级报告，并提交相关报表和数据。
第十七条酒店财务部门应建立健全的财务档案管理制度，确保财务资料的完整性和安全性。
第十八条酒店财务部门应及时对酒店的财务状况进行评估和分析，提出合理化建议和改进措施。
第三章财务制度第一节财务管理制度第十九条酒店财务管理制度包括财务管理职责、财务管理程序、财务管理制度等内容。
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编号：QC/RE-KA1139
酒店财务部表单使用规范流程标
准范本
In the collective, in order to make all behaviors have rules and regulations, all people abide by the unified norms, so that each group can play the highest role and create the maximum value.
（管理规范示范文本）
编订：________________________
审批：________________________
工作单位：________________________
酒店财务部表单使用规范流程标准范本
使用指南：本管理规范文件适合在集体中为使所有行为都有章可偱，所有人都共同遵守统一的规范，最终创造高效公平公开的的环境，使每个小组发挥的作用最高值与创造的价值最大化。
文件可用word 任意修改，可根据自己的情况编辑。
源自物管手册
酒店财务部表单使用规范及流程
一、借支单
1．借支单：一式一联，各部门用于临时借款；
2．借支人填写→部门负责人签字→财务审批→总经理审批→出纳付款会计凭此单入帐；
3．借款人须在借款事由完成一周内报帐。
二、领款单
1．领款单：一式一联，用于酒店内部
及对外结算付款的单据；
2．领款人填写→部门经办人签字→部门经理签字确认→财务经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐；
3．原始单据附后（做附件）
三、费用报销单
1．费用报销单：一式一联，用零碎支出的报销，即不能用支票结算的单据。
2．部门经办人填写→部门经理签字→财务经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐。
四、支票领用申请单
1．支票领用申请单：一式一联，用于支付同城结算，提供劳务费等业务；
2．经办人填写→部门经理签字→财务
部经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐。
五、预收房租收据
1．"预收房租收据"是收银员在收取客人押金时所开出的凭证；
2．预收房租收据须客人亲笔签字；
3．预收房租收据一式三联，第一联存根联，第二联（收据）给客人，第三联（结算）放入客人的帐夹中；
4．客人退房时，收银员应将客人手中的第二联（收据联）收回；
5．收银员应将第二联（收据联）第三联与存根联订在一起盖上作废章一并作废。
六、外汇兑换凭证
1．外汇兑换凭证仅限前厅根据当日外汇牌价计算出可兑换人民币金额使用的单据；
2．外汇兑换凭证一式三联，第一联收银员留底，第二联给财务，第三联给客人。
七、冲（销）帐单
1．用于各部门打折，优惠，免费所使用的帐单；
2．冲（销）帐单要有有效签字人的亲笔签字，才能调减相关帐务；
3．冲（销）帐单一式二联，第一联收银留存，第二联结算收银转财务。
八、杂项单
1．杂项单：用于各部门赔偿收费、手
续费、麻将收入，以及代收款等其他收入；
2．杂项单由财务室统一管理，领用时应登号造册；
3．杂项单一式二联，第一联收银留存，第二联结算收银转财务。
九、物品报损申请单
1．用于各部门报损或不能使用的物品；
2．各部门申请→部门经理批准→财务部核实→总经理批准
3．物品报损申请单：一式三联，第一联部门留存，第二联给财务，第三联给仓库。
十、申购单
1．申购单：一式四联，用于各部门申购所需物品使用的单据；
2．部门申请→采购部经理审核→财务部核价审批→总经理审批；
3．物品申购单须同发票，入库单一并报帐，方可生效；
4．申购单，一式四联，第一联采购部，第二联给财务，第三联给仓库，第四联部门留存。
十一、内部调拨单
1．各部门用于部门之间物品转移所使用的单据；
2．需经转入部门负责人和转出部门负责人审批；
3．内部调拨单一式四联，第一联发货
部门留存，第二联给帐务做发货部门的帐务处理，第三联随货送收货部门，第四联给财务做收货部门的帐务处理。
十二、领料单
1．领料单一式三联，部门领用物品所使用的单据；
2．部门经办人填写→部门经理签字→仓库员发货→会计入帐；
3．领料单一式三联，第一联领料部门留存，第二联给财务，第三联仓库记帐。
十三、中式ORDER单
1．中式ORDER单一式四联；
2．第一联厨菜部，第二联收银，第三联传菜，第四联楼面。
十四、酒水单
1．酒水单一式三联；
2．第一联存根，第二联结算（收银转财务），第三联酒吧转吧台凭单出酒水并做消耗帐。
此处可填写公司名称/地址/位置
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