柜员营业前、中、后的操作规程

柜员营业前、中、后的操作规程

营业前柜员准备工作：

1、早上接箱柜员在规定时间前到达银行开门,打开第一道门时先解除报警器。

2、必须双人与穗保交接尾箱，做好签收，并双人在监控录像下查看所有锁头是否完好无损。

3、提早10分钟上岗。按分行要求穿着行服，佩戴工号牌，做到台面清洁整齐，办公用具放置就位，不得携带个人物品进入营业场所工作。

4、双人开箱，并同时打开尾箱确认箱内物品。

5、输入操作员及出纳员代码，查询库存现金数和重要凭证数是否账实相符。。

6、根据业务需要，做好请领现金、重要凭证的准备工作。

7、调拨现金严格遵循出纳制度。调出现金的柜员，先记账后付款。主管需复点现金后再刷卡。调入现金柜员除了整捆未拆封的钞票外，所有现金都必须逐张清点。清点现金先卡大数，与调箱单核对一致后再点细数，先点大额票币后点小额票币，先点人民币，后点外币包括港币和美元，核对无误在传票上签章确认。

8、除了从分行领取的未拆封（整箱）重要空白凭证外，所有重要空白凭证都必须逐张清点。

9、自助设备管理员在营业前要进入系统检查柜员机的运作情况，做好升降钞的工作。升降钞和清点现金必须全程双人操作。

10、根据业务需要，检查现金券别的配置是否合理。

营业中的操作规程：

1、经办员临时离开岗位，必须做到人离箱锁，人离章锁，人离签退电脑，并放置“请稍候”或“请到临柜办理”牌。

2、工作期间，不得离开营业场所，如特殊情况须经网点负责人或财会经理批准，做好结帐交接手续，方能离开。尾箱交抓总人员暂时保管。

3、收入现金，应先收款后记账；付出现金，应先记账后付款。

4、收付现金，必须当面点清，一笔一清，不得将几笔款项互相混淆、互相调换券别。收入的现金，未经整点，不得对外付出；付出的现金，票面要达到人民银行规定的流通标准。对外支付,必须在客户面前全部拆封清点。一笔现金业务未完成，经办人员不得离柜。

5、严禁挪用库存现金和实物，严禁白条抵库。

6、现金、实物收付和交接时，须验证身份，按规定的手续办理，做到交接清楚、责任分明、数字准确。

7、凡在柜面办理业务需出示身份证的都需要联网核查。只有联网核查才能辨别二代身份证的真伪。

8、大额现金收付，必须实行授权管理与复核制度。

9、出纳错款必须当日进行账务处理，做到长款不寄库，短款不空库。营业结束后柜员的工作：

现金业务的轧帐流程：

1、入帐检查，检查是否有遗漏。

容易遗漏的入帐科目：找零长、短款、手续费凭证、发出的重空等

2、盘点现金，核对尾箱各币别金额与出纳库存现金表是否相符。

路径：共通业务——14 报表业务——1.班结报表——13.全柜员出纳库存现金表（各币别）

3、核对尾箱重空凭证是否与柜员凭证明细表相符。

路径：共通业务——47 表外凭证主作业——03 报表管理——07柜员凭证明细表。

４、超出库存限额上调抓总尾箱，重打出纳库存现金表。

库存限额为：人民币2万元、港币1万元、美元1千元以下。

５、换人复核尾箱。

６、经办人、复核员双人双锁封箱。

7、打印出纳员试算平衡表，将当天传票按币别、按科目排列，核打科

目勾对试算平衡表。

路径：共通业务——14 报表业务——2 日结报表——12全柜员试算平衡表（各币别）

8、检查日计表，核对101科目余额与全柜员出纳库存现金表余额是否

相符，3050203现金出入库科目余额是否为零。

路径：共通业务——14 报表业务——2 日结报表——40 日计表入口。

9、核对648总账与明细帐是否相符。

10、做好电脑签退和日终工作。

注意事项：

1、复核员复核尾箱时，经办人要全程在场，关注自已尾箱的复核情况。

2、复核完毕，经办人当复核员的面将钱款及重空凭证放入尾箱，经办

人要复核尾箱的现金及重空，以防遗漏。

3、经办人、复核员双人双锁即时封箱。复核员此时方可复核下一个尾箱，严禁将营业间所有的尾箱复核完毕后，再回头来封箱。经办人、复核员要对尾箱的钱款负完全的责任。

4、柜员上调抓总现金要求：成十把的现金必须双十字封捆、签章，散

把及散张的现金必须双人当面清点，不能唱数复核，以明责任。

5、营业结束，各类业务章随现金尾箱入库保管，尾箱钥匙妥善保管。

6、营业结束，要确认POS机已清机。

7、营业结束，双人与穗保交接尾箱，做好签收，尾箱离开后，要打电话至分行保卫部签退，关闭所有电源，锁好门窗，布防下班。

非现金业务的轧帐流程：

１、核对重空凭证

路径：共通业务—47 表外凭证主作业—03 报表管理—07柜员凭证明细表，核对尾箱重空凭证是否相符。换人复核尾箱重空凭证。

２、核对试算平衡表

路径：共通业务—14 报表业务—2 日结报表——12全柜员试算平衡表（各币别），与报表核对转帐发生额各科目的金额是否相符，30401科目、30501科目（除发生财务清算外），998科目，999科目发生额是否相等，报表是否平衡。

3、如发生传票与试算平衡表不相符时，查找是否发生单证中心、通存通兑等业务。

4、打印日计表后，财会经理审查柜员发出的重空与日计表表外是否相符，10

5、30401、3050202、3050203、998、999等相关科目是否有余额，资产、负债类科目是否出现负数挂帐。

5、做好电脑签退和日终工作，检查工作台面、抽屉有否遗漏公章、私章、凭证、现金和主管卡等重要物品。

严令禁止的违规操作现象：

1、未同时双人开箱，或流于形式。

2、现金不在视线范围内。

3、人离不锁尾箱、印章、凭证，不签退电脑。

4、营业结束复点完尾箱不马上封箱。

5、换人复核尾箱不清点细数，只点大数。

6、调拨现金逆流程操作。

7、不清点客户的现金，或客户未签名确认存款金额就直接将现金放

进抽屉。

8、违反“一笔一清”的出纳制度。

9、办理存取款业务不按流程操作。（信用卡存款先刷卡后数钱；办

理业务时收付款、记账次序颠倒；超限额现金收付未经换人复点；现金存取款超5万（含）未抄身份证号码；外币现钞存款5000美元（含）、取款10000美元（含）不出示外管证明。）

10、尾箱钥匙随意放置抽屉，不上锁，未能妥善保管。

11、ATM换钞、清点现金单人操作，未全程双人操作。

12、ATM密码、钥匙随意交接或同一人持有，未按规定办理交接。拧密码不遮挡。

13、使用他人操作号。

14、随意打开他人的尾箱。

15、大额现金未经换人复点就对外支付。

16、超限额支票未按规定进行双人验印。

17、联行印章、凭证不分管。

18、密码信、假币等不实行帐实分管。

19、业务印章不及时在印章系统进行交接。

20、主管卡转授权，未及时在岗位移交、临时移交登记簿上登记，并在当天的主管卡报表上进行勾对。

21、内部凭证由客户代为传递。

22、纸质印鉴卡人离不上锁，离开视线范围，多人共用，交接不清点实物，营业结束不妥善保管。

23、支票记账、验印操作逆流程。

24、业务章、私章未妥善保管，随意交给他人使用。或在未确认的会计单据上预先盖章。

25、大额支付未经财会经理、行长授权直接对外支付。