德国发展银行解剖
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人们不禁要问，短短10分钟里，德国国家发展银行内部 到底发生了什么事情，从而导致如此愚蠢的低级错误?一 家法律事务所受财政部的委托，带着这个问题进驻银行进 行全面调查。
法律事务所的调查员先后询问了银行各个部门的数十名 职员，几天后，他们向国会和财政部递交了一份调查报告 ，调查报告并不复杂深奥，只是一一记载了被询问人员在 这10分钟内忙了些什么。然则，答案就在这里面。看看他 们忙了些什么。。。
据悉当天德国发展银行要做的外汇掉期业务一共是147笔, 也就是说这3.5亿马克只是147笔中的一笔。这147笔的掉期 业务都是事先双方约定好的,进人计算机转账程序的。因此, 只要没有特殊情况,一线操作人员都会按事先约定的时间,按 下转账键。
银行的付款流程中没有一个控制点,能在生意伙伴破产的 第一时间,发出一个指令让这笔荒唐的付—德国发展银行 By 第三小组
目录
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事件始末 风险分析 风险管理
事件始末
2008年9月15日上午10:00 ，拥有158年历史的美国第四大 投资银行——雷曼兄弟公司向法 院申请破产保护，消息转瞬间通 过电视、广播和网络传遍地球的 各个角落。令人匪夷所思的是， 在如此明朗的情况下，德国国家 发展银行10:10，居然按照外汇 掉期协议的交易，通过计算机自 动付款系统，向雷曼兄弟公司即 将冻结的银行账户转入了3亿欧 元。毫无疑问，3亿欧元将是肉 包子打狗有去无回。
转账风波曝光后，德国社会各界大 为震惊，舆论哗然，普遍认为，这笔损 失本不应该发生，因为此前一天，有关 雷曼兄弟公司破产的消息已经满天飞， 德国国家发展银行应该知道交易的巨大 风险的存在，并事先做好防范措施才对 。销量最大的《图片报》，在9月18日 头版的标题中，指责德国国家发展银行 是迄今“德国最愚蠢的银行”。此事惊 动了德国财政部，财政部长佩尔·施泰因 布吕克发誓，一定要查个水落石出并严 厉惩罚相关责任人。
风险分析
（一）操作风险 （二）运营风险 （三）文化风险
操作风险
1.员工
2.程序
外汇掉期是一种利率产品，交易双方约定在特定时期 以约定价格交换货币。掉期交易的指令输入计算机后，通 常由电脑自动完成。
比如,美国银行的客户要用马克买德国的机器,德国银行 的客户要用美元买美国的飞机;德国的银行有马克,美国的 银行有美元,因此双方要为各自的客户在某一个时间点互 相兑换。
没有流程不行，但“躲进”流程逃避责 任，同样不行。流程的价值，在于能规避 一些人性的弱点；但拘泥流程，则同样会 埋葬人性的光辉——责任感，以及基于责 任才会迸发的判断力与行动力。
运营风险
1.银行内部的应急措施不完备
应对风险是银行内部所有部门共同的责任，识别风险 并及时规避风险的责任不仅是董事会、国际业务部等部门 的责任，同样也是结算部、信贷部和公关部的责任。但是 在这起事件中这些部门却成了风险的旁观者。
运营风险
2.银行的最高决策层风险意识淡薄
对雷曼兄弟的破产事件事先准备不足，没有提前制定出 妥善的应对方案。雷曼兄弟破产的消息在此之前已经闹得 沸沸扬扬，德国国家发展银行的决策者们不可能不知道事 情的重大风险，但是没有任何一个人做出风险应对的举动 。
文化风险
德国式生活态度：工作是工作，生活是生活
如果在20 0 8年9月14 日,也就是雷曼兄弟宣布破产的前一天,值 班人员能监控美国已放出雷曼兄弟星期一就要申请破产的一连串消息 ，那么值班人员也会通知有关人员,这笔 3.5 亿欧元的损失就有可能避 免。可惜9 月14日是星期天！德国发展银行没有人在星期天工作。在 全球金融危机时,银行高管不仅不安排人值班,自己也不在家上网看有 关重大新闻。这就是德 国人的生活态度：工作是工作,休息是休息,二 者必须严格区分。
银行系统思想工作作风自查剖析发言材料
银行系统思想工作作风自查剖析发言材料一、学习不够。
主要表现在：一是自学意识不够强，没有“钉子”精神。
不善于用“钻”劲和“挤”劲抓紧点滴时间用于学习，使自我素质在学习方面提高不快；二是没有认真组织集体学习，作为“一把手”，自己应该以积极组织和参加集中学习，但实际工作中却没有组织好集中学习，致使学习时间、学习内容和学习效果没有“三落实”；三是重业务、轻学习。
由于忙于日常业务工作，片面强调要完成上级交办的多种任务，认为农村信用社的工作重点是存款、贷款和收息盘活，因而冲淡了学习内容，削减了学习计划，使各项学习规划流于形式。
大家都知道，学习需要很多时间。
客观上由于日常性的琐碎事情比较多，需要花费许多时间和精力去完成；主观地自己存在自满情绪，在联社主持全面工作几年了，目前的水平完全可以应付一般性工作，不愿意下苦功夫去学习毛泽东思想、邓小平理论和江总书记“三个代表”重要思想。
以及金融法律、法规，缺乏吃苦精神和耐性，存在不必再去找着学的思想，以致于渐渐缺乏学习的习惯，失去了对自身知识结构“更新换代”的自觉意识；对政策、法规掌握不是十分全面、是非标准有时模棱两可，其原因是学习中满足于“蜻蜒点水”，浅尝辄止；遇上处理具体事情，往往是凭主观臆断和经验去分析情况、处理问题。
由于理论功底不够深，业力知识不够学习全面，使本人、班子和员工学习教育失控，学习笔记、心得落空，人员素质不能完全适应新形势发展的需要，所以执行上级指示，贯彻中央各项金融政策上有走样、偏差现象，主观随意性较强，在政策许可的范围尽量的放松，造成不好的影响。
二、管理工作缺乏力度。
辖内信用社违法违规经营有所存在，尤其是在费用开支、贷款发放上存在不少问题，基层信用社财务开支自主权过大，部分信用社滥开乱支、乱发福利；大额贷款没有按程序上报审批，私自化整为零，多头贷款，垒大户。
虽经审计部门和财务部门多次检查，但对查出的问题往往是通报批评处罚了之，没有考虑如何从根本上解决这类问题，所以导致有些违规违纪现象反复出现，有时发生，影响了信用社的改革和发展。
德国银行和金融体系结构
德国银行和金融体系结构德国银行业的监管部门是德国联邦金融服务监管局（Bundesanstalt f ür Finanzdienstleistungsaufsicht, BaFin），它负责监管银行和金融机构以及颁发银行执照。
德国银行的基本法律是《信贷法》（Kreditwesengesetz, KWG），它规定了在整个立法中所使用的主要概念。
根据德国《信贷法》第1条，凡从事金融业务者，无论是以商业形式，还是在商业化组织的运营模式框架内进行，均属信贷机构。
除此之外，《信贷法》中定义的金融业务包括存款业务、抵押业务、贷款业务，贴现业务，经纪业务，代保管业务，汇划结算，承销业务和电子货币业务。
德国银行提供全面的银行服务，其业务范围通常不受限制。
不论其法律形式、规模、组织和业务结构如何，德国银行通常可以提供几乎所有类型的银行交易服务。
绝大部分的银行由公共持有或控制，或者是合作制的。
这些银行在地方的发展中发挥着重要的作用。
1. 德国中央银行德意志联邦共和国中央银行是总部位于法兰克福（美茵河畔）的德国联邦银行。
德国中央银行的作用显著。
它的主要职责在于规制欧元体系的货币政策。
实际上，如在《欧共体条约》中规定的那样，德国中央银行的首要职责在于确保欧元区的物价稳定。
德国央行也协助防范国内和国际的金融危机。
在银行监管这个另一关键领域，德国中央银行协助执行的主要任务在于确保金融信贷制度健全，从而保证金融体系稳定。
连同其他央行功能，监管行为得以使中央银行对银行系统充分了解，尤其是其在资金市场、资本市场和货币市场上以及对信贷机构提供再融资上的作用，有利于确保金融市场的稳定（《欧共体条约》第105条第5款）。
作为与德国联邦金融服务监管局合作的内容，德国央行也负责检查德国约2300家信贷机构，评估其偿付能力、流动性和风险管理体系，包括审查银行业务，例如新巴塞尔资本协定的遵守，进行监管谈话，以及对通知和审计报告进行持续性评估。
当前经济形势分析
116.6
106.8 106.9
118 100.4 114.9 121.3 115.8
118.2
119.6 101.7 114.2
95.5
116.1
124.4 110.9
119.58 112.39 126.45 129.24 127.74
135.59 130.81
10.港、澳、台投资企 业
11.外商投资企业
目前中国高速铁路旳营业里程已经到达7531公 里，是全世界高铁运营里程最长、在建规模最 大旳国家。中国同步也是世界上高速铁路发展 最快旳国家之一。
消费：消费无法完全用社会消费品零售总额表达。 尤其是服务业性消费加紧发展。
居民收入稳定增长，农村居民实际收入增 速首次超出城乡：尤其意义
汽车增长迅猛，收入水平提升带动消费构造 升级是汽车消费火热旳决定性原因
欧元区经济不拟定性很大
日本：同比由负转正，环比波动横盘. （M？ W？)
资料起源：《中国经济景气月报》。
脆弱旳日本经济受日元升值拖累更趋 脆弱
日本经济可能溫和复苏，但经济复苏步伐可能 临时放缓。出口和工业生產仍在增长，但增速 有所放缓。
国际外汇市场日元对美元汇率一直在高位徘徊 。日元大幅升值给日本出口企业带来不小冲击 并所以拖累日本经济复苏。
如此拥挤依然阻挡不了购车旳热情。但 ：仅仅靠汽车是远远不够旳。
汽车亮点有望延续：北京汽车限购 政策对2023年全国汽车产销影响不 会 北太京大202。3年销售上线24万辆，潜在需求估计
80万辆。
相对于全国1800万辆（2023年）销售，影响 2-3个百分点。
二、三线城市汽车销售可望连续活跃。
欧盟各国已经丧失了制定货币政策旳权力，而只有决 定财政政策旳权力。所以，在遇到危机和困难时，欧 盟各国只能开启财政手段来调控经济，所以往往造成 赤字攀高、债台高筑。
九下历史第6-9课
日本于1936年11月25日与德国在柏林缔结了《日德关于共产国际的协定》。在此基础上，意大利于1937年11月6日宣布加入《日德关于共产国际的协定》，从而最终形成了所谓“柏林·罗马·东京轴心”。
●忆一忆：“柏林·罗马·东京轴心”是在什么时候形成的？
●思一思：它的形成给世界局势带来了什么影响？
自学学习
【基础史实】
1、1938年9月,,,,四国首脑,在德国签定《慕尼黑协定》,规定捷克斯洛伐克必须在十天内把和与奥地利接壤的南部地区割让给德国。《慕尼黑协定》是政策达到顶峰的标志。
2、1939年9月1日,按照早已制定的”白色方案”,德军突然进攻,第二次世界大战全面爆发。
3、1941年6月22日,德国向发动了突然的全面进攻.第二次世界大战进一步扩大。德军很快逼近莫斯科，但苏联军民浴血奋战，取得了
——（英国）丘吉尔"关于希特勒入侵苏联的广播演说"
材料二：昨天，1941年12月7日--一个遗臭万年的日子--美利坚合众国遭到了日本帝国海空军部队突然和蓄谋的进攻。……我要求国会宣布：自1941年12月7日--星期日日本进行无缘无故和卑鄙怯懦的进攻时起，合众国和日本国进入战争状态。——（美国）罗斯福"一个遗臭万年的日子"
●想一想：这两段材料反映的是什么事件
●议一议：材料显示出西方大国执行的是什么政策？这种政策产生什么样的严重后果？
■解读——愤怒的《格尔尼卡》
读图分析法是学习历史的一种非常直观和有效的方法。阅读上面插图，结合所学知识，分组抢答下面问题：
●想一想：上图的作者是谁？这幅图反映的主题是什么
●谈一谈：现在要让人们感受法西斯的暴行，还可以用那些方式展示？
C、制造“国会纵火案”D、对犹太人的迫害
揭秘中国各大银行
一、银行的发展历史银行一词，源于意大利语Banco，其原意是长凳、椅子，在英语中被转化为Bank，意为存钱的柜子。
最初的银行家均为祖居在意大利北部伦巴第的犹太人，他们为躲避战乱，迁移到英伦三岛，以兑换、保管贵重物品、汇兑等为业，在市场上人各一凳，据以经营货币兑换业务。
因此，早期的银行家被称为“坐长板凳的人”。
倘若有人资金周转不灵，无力支付债务时，就会招致债主们群起捣碎其长凳，兑换商的信用也即宣告破碎。
英文“破产”：“Bankruptcy”，即源于此。
世界上第一家银行究竟建立在哪一年，成立于何地，对于这个问题，史学界的看法一直不一致。
据大英百科全书记载，在公元前2000年以前，巴比伦的寺院已对外放款；公元前6世纪，古巴比伦王国就出现了 "里吉比" 银行。
在古希腊，寺院、团体、商号已开始从事货币兑换活动。
到了罗马帝国时期，银行业不仅经营货币兑换，还经营贷放、信托等业务，并且出现了明确的法律条文对银行进行监督管理。
近代的银行萌芽于文艺复兴时期的意大利。
1272年，巴尔迪银行（Bardi）在佛罗伦萨成立，1310年，佩鲁济银行（Peruzzi）成立。
佩鲁济和巴尔迪这两个由富贵家族为经商便利而设立的银行业遍布了整个西欧，一方面经营商业，另一方面从事兑换业务，在英格兰等欧洲主要城市都设有分支机构，欧洲的大部分贸易都掌握在他们手上。
英国法国的国王、教皇、贵族都是他们的客户，甚至委托他们代征税收、筹集军费。
14世纪早期，意大利金融一直掌控在佛罗伦萨的巴尔迪、佩鲁齐和阿奇艾乌奥利三大家族手中。
1337年，由于英法战争爆发，英国迫切需要更多放贷，而佩鲁济银行也变本加厉，要求控制羊毛贸易，英国的债台高筑最终葬送了巴尔迪和佩鲁济银行。
由于对苏格兰和法国的战争，英国无法偿还债务，还不得不寻求更多贷款。
1345年，两家银行要求清算账目，而爱德华三世拒绝偿还债务，这直接导致了双方关系的恶化，随即两家银行在英国的代理人遭到逮捕。
哈耶克
长期以来，凯恩斯的理论和政策都是哈耶克批评的目标。 哈耶克认为，判断一个社会好坏的标准不是经济福利，而是人的自由程度。哈耶克特别反对把经济福利作为理想社会的目标。他认为追求经济福利的目标必然导致国家干预经济。理想社会是通过法治实现的。理想社会要通过法治才能实现，要做到这一点，就要实现思想解放，把人的思想从崇尚国家的现代蒙昧主义下解放出来，自觉地为实现这种理想而奋斗。
《法律、立法与自由》简介：此书乃是本世纪最重要的自由主义理论家哈耶克①历经17年的思考而分别于1973年、1976年和1979年发表的最后一部系统性的学术巨著②。这部重要著作大体上依据“法律、立法与自由”这个总标题所关涉的庞大主题而相应地被分成三卷：第一卷为“规则与秩序”（RulesandOrder）、第二卷是“社会正义的幻象”(TheMirageofSocialJustice)、第三卷则是“自由社会的政治秩序”(ThePoliticalOrderofaFreeSociety)。哈耶克的这部著作乃是他经由社会理论到自由理论再到法律理论的阐发而试图达致宏大的自由主义社会哲学体系过程中的重要一环。
《致命的自负——社会主义的谬误》简介：此书是哈耶克生前最后一部作品，也是他最重要和最具有代表性的著作之一。
并购案例解剖——双汇
高盛收入构成 资产管理和 投资银行, 证券服务, 16.43%
15.67%
交易和直接 投资, 67.90% 高盛投资银行收入构成
序号
名称
1 Barclays Global Investors, N.A.
2 Marsico Capital Management, L.L.C.
3 Alliance Bernstein L.P.
高盛收购双汇案例分析
——通过解剖一个案例进行全方位学习
交易结构
骡河国资委
16位自然人
双汇集团
35.715%
海宇投资
25%
社会公众
39.285%
双汇发展
12:40:16
1
收购方
2
收购方
12:40:16
1、罗特克斯有限公司 罗特克斯有限公司是一家专门为参与双汇集团股权转让项目而根据国际惯例在香港注册成立的项目公司。高盛策略投资(亚洲) 有限责任公司持有51%的股权，鼎晖Shine 有限公司持有其49%股权。
2006年5月16日——罗 特克斯向中国证监会 提交有关上市公司收 购报告书；
德国金融体系
德国金融体系德国金融体系德国金融体系以商业银行体系为主，大多数银行是混业经营的管理模式，可以从事银行、证券、基金、保险等在内的金融业务。
德国的金融体系主要由四部分构成：中央银行，大银行、地方银行和私人银行等构成的商业银行，专业银行以及其他金融机构。
德国金融体系的特征现代德国发达的银行业和完善的金融体系，经历了一个以银行制度为主要内容的演变过程。
发展至今，德国金融体系最大的特点是以综合性银行为主体，其他多种金融机构并存。
这种以银行为主导的金融体系的具体特征表现为：一是银行贷款在公司负债中占较大比例。
德国公司的资金一般来源于货币市场证券、债券、股票、其他股权、银行贷款、养老金债务及对其他金融机构负债，其中，银行贷款所占比重一直保持在30％以上。
二是股票市场的规模相对较小，且流动性相对不高。
与发达的银行系统相对应，德国的股票市场是OECD成员国中最不发达的之一。
股票融资在德国金融体系融资渠道的重要程度相对较小。
三是很大一部分家庭资产以银行存款的形式存在。
德国家庭新增储蓄一般投向是现金和银行存款、债券、股票、共同基金和保险。
在“股票泡沫”膨胀时期，人们将以前用现金和银行存款形式保值的资金投到了股票市场。
四是金融体系的债务集中分布在银行业。
2002年末德国金融体系内有约73%的负债归在银行系统，仅仅比1991年末减少了4个百分点。
德国金融体系的发展历程（一）德国全能银行制度的酝酿。
１８４６年普鲁士政府将柏林的皇家银行转变为普鲁士银行，并赋予它发行纸币的权力，这成为德国银行朝着现代方向发展的标志。
德国综合性银行制度传统可追溯到１９世纪５０年代，当时德国正处于工业迅速高涨的时期，银行既对企业贷款，也对企业投资，银企结合拉开了德国全能银行的序幕。
银行从给其贷款、帮其发行债券、直至对其投资，对企业的资金融通进行了全方位的服务，同时，银行也通过持有非银行部门的公司股份来取得较大的收益，为此又增强银行提供服务的能力。
西方心理学史《机能主义心理学》课件
创造的第一
冯特第一个美国学生 詹姆斯授予的美国第一个心理学的哲学博士学位 在霍普金斯大学建立美国第一个正式的心理学实
达尔文对心理学的影响
强调意识机能而不是意识构造的研究 进化理论导致了心理学研究对象和研究目标的变 化。构造主义思想学派的关注点是意识内容的分 析。达尔文的工作促使部分在美国工作的心理学 家开始考虑意识所发挥的作用。对于许多研究者 来说，探究意识的作用或机能似乎比揭示所谓的 意识结构因素更为重要。这样一来，随着心理学 家越来越多地关注适应环境过程中的人和动物， 那种心理元素的繁琐分析失去了吸引力。
主要著作
《心理学原理》（1890） 《心理学简编》（1892） 《对教师讲心理学》（1899） 《宗教经验种种》（1901-1902）
詹姆斯的心理学思想
心理适应观 意识流说 本能和习惯说 自我说 情绪说
（二）霍尔
生平 著作 对心理学的贡献 评价
霍尔 （1844－1924）
生平
对心理学的贡献
个体与种系发生观 人类的种族心理发展和个 体心理发展在阶段顺序上 是大体相同的，人类心理 的大多数有用的模式都能 通过循环反应保留下来， 从而保证其对环境的适应
认知发展观 儿童认知或意识，开始 于生物过程，然后经过 感觉运动和意念运动阶 段，最后达到表象和观 念的转换阶段。
人格发展观 儿童人格要经历自我中心 到主观自我再到移情的社 会性自我的发展过程。
杜威的心理学思想
认为人的活动与社会是一个整体，心理学不能脱离社 会对人进行研究 杜威强调心理活动的目的性、整体性和适应性，注意 个体与集体的关系，把心理、意识看作有机体适应环 境的有用工具，使心理学摆脱了构造主义的“纯科学 ”的束缚，而与实际生活、教育改革联系起来。
德意志联邦银行结构与运作
德意志联邦银行 德意志联邦银行 结构与运作 结构与运作
二、独立性分析ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
3、独立于商务界 德国联邦银行法规定，联邦银行的官员不得兼任其它公职，若从事，必须经过 事先批准。联邦银行的官员和职员必须向银行申报其配偶所从事的任何有收入 的工作。德国联邦银行的官员和职员在同商务界的接触中，尤其注意保守未来 政策的秘密，防止因政策提前泄露而造成金融危机或打击预定政策的权威性并 使之落空。 4、独立于政党 由于双方在一些重大问题上存在分歧，所以如果中央银行不能独立于政党，势 必会因不同政党的政策差异而导致货币金融政策缺乏稳定性、连续性和科学性。 德国联邦银行十分注意保持相对于两大政治联盟的独立性。中央银行理事会的 成员均不介入政党政治。在提名其人选时，联邦银行理事会通常十分注意其政 治中立性；联邦政府也避免提名政党倾向明显的政治人物出任联邦银行行长、 副行长及执行理事会成员。同样，各州中央银行行长的人选也会因所属州的执 政党与联邦政府的执政党不同而易成为政争工具。
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参考文献： 《比较银行制度》 孙树茜，张贵乐著 中国金融出版社 孙 珺.[J]德国中央银行与欧洲中央银行独立性的法律分 析及其对中国的启示 德国研究 2009:54 黄晖[J]德国中央银行的独立性分析 集团经济研究 2004:186-187 《欧洲货币联盟的理论基础与运作机制》雷志卫著 中国金融出版社 德意志联邦银行官方网站
二、独立性分析
德意志联邦银行被认为是欧洲各国中最具有独立性 的中央银行，它的有效运作是取得长期繁荣稳定的 保障。联邦银行法规定“德意志联邦银行为了完成 本身使命，必须支持一般经济政策。在执行本法授 予的权力时，不受政府指示的干涉”，从而在法律 地位上确认了中央银行可以相对于政府具有较大独 立性的地位。