史上最全不良资产的实操术语,不懂你就out了
不良资产 法律知识点
不良资产法律知识点引言：在市场经济中，随着经济的发展和金融体系的完善，不良资产问题日益凸显。
不良资产指的是债务人逾期未能履行还款或利息支付义务，严重影响了金融机构的资产质量和市场信心。
为了有效处理和规范不良资产，各国纷纷制定相关法律法规。
本文将重点探讨不良资产问题，并介绍与之相关的法律知识点。
一、什么是不良资产不良资产是指在金融机构经营活动中形成的、违约或逾期超过规定时间未能按约定债权向金融机构支付本息或未能按期偿还贷款利息和本金的贷款、债券和其他属于金融机构所拥有的各种收入权益的财产等，也包括金融机构购买和接收的债权，以及处置不良资产所形成的各种收入权益。
通俗地说，不良资产是指那些被借款人不能按时还款的贷款。
二、不良资产的法律处置1.法律框架不良资产的法律处置涉及到债权法、破产法、担保法等多个法律领域。
在处理不良资产时，金融机构可以通过与债务人协商、起诉债务人、清算或重整等方式进行处置，目的是保护金融机构的权益与债务人达成合理的妥协，以最大程度地保障金融市场的稳定运行。
2.协商处置协商处置是指金融机构与债务人就不良资产的处置方式、期限、利率等进行协商，通过友好的方式解决债务纠纷。
国家法律明确规定了协商处置的程序和要求，同时加强了金融机构对债务人的监督和管理。
3.诉讼处置如果债务人拒绝协商或协商无果，金融机构可以依法诉讼，向法院申请强制执行判决或债务人破产。
诉讼处置需要依法办理，通过法院的判决来保护金融机构的合法权益。
4.清算与重整清算是指将不良资产的价值变现，通过拍卖、竞价等方式出售，追回债权。
重整是指在法律允许的范围内对债务人进行债务的重组和调整，以提高债务人的还款能力。
清算与重整是常见的不良资产处置方式，能够有效回收资金并减少损失。
三、不良资产处置存在的问题与对策1.法律市场的纠纷在不良资产处置过程中，可能会出现诉讼程序复杂、执行难度大等问题。
为了推进不良资产处置工作，需要法律界与市场主体之间加强沟通，形成理论与实践相结合的解决方案。
不良资产术语
不良资产初级培训释放之员工手册--行业术语篇第一节行业术语1. 不良资产企业的不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资金)挂帐，以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。
银行的不良资产也常称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指银行顾客不能按期、按量归还本息的贷款。
也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。
不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款（贷款到期限未还的贷款）、呆滞贷款（逾期两年以上的贷款）和呆账贷款（需要核销的收不回的贷款）三种情况。
其他还包括房地产等不动产组合。
不良资产是不能参与企业正常资金周转的资产，如债务单位长期拖欠的应收款项，企业购进或生产的呆滞积压物资以及不良投资等。
银行贷款五级分类：1998年5月，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定了《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。
2. 可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。
3. 损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
4. 不良资产剥离指的是80年代以来我国几大商业银行所遗留下来的巨额不良资产（数以万亿计的难收回的贷款等）,拨给专门为此成立的四家资产管理公司（华融，信达，东方，长城等）,由后者追收，拍卖，以尽可能的为国家挽回损失。
5. 贷款核销和呆坏账不是同一个概念，呆账仅表示目前无法解决，例如企业一段时期内对所贷款项没有偿还能力;坏账则属永久性损失，例如企业破产，清算后仍无法清偿的那部分损失属于坏账。
呆坏账无法完全解决，国家所谓的"核销呆帐"是指强制银行将已有的贷款帐务消除，并给与一定补偿(额度视情况而定)的办法，因此对于银行来说绝对是一种损失。
3分钟看懂不良资产处置行业的精髓
3分钟看懂不良资产处置行业的精髓为了帮助不良资产从业者按图索骥，本文整理了不良资产处置行业的演变进程、主要模式变迁，并对传统模式和新兴模式进行了简要而精练的分析，将每部分总结成了三大类别，方便大家阅读。
一、不良资产历史篇之三大发展阶段“遏制不良贷款快速上升”，是银监会2016年下半年防范化解风险的目标之一。
银监会也鼓励，“进一步挖掘银行业金融机构回收核销不良资产的潜力，激发金融资产管理公司批量市场化处置不良资产的活力，提升地方资产管理公司有效参与不良资产处置的能力”。
从1999年至今，不良资产行业经历了三个阶段。
一是政策性阶段。
1999年，中国华融、中国长城、中国东方和中国信达成立，对口接管工、农、中、建的不良贷款，中国的不良资产管理行业由此诞生。
特点是主要承担政策性业务。
二是商业化转型阶段。
2004年，财政部发布《金融资产管理公司有关业务风险管理办法》，开始商业化不良资产收购以及开展委托代理等业务。
2005年前后，不良资产的主要供给方从四大行转变成为股份行和城商行，AMC收购范围更广泛，也开始搭建综合性金融服务平台。
三是全面商业化阶段。
2010年6月开始，AMC机构进行股份制改造，信达与华融纷纷在香港上市。
四大AMC均建立了金融控股平台。
同时，接近30家地方性AMC机构相继成立，越来越多的民营不良资产投资者和线上平台进入，不良资产处置机构日渐丰富。
二、不良资产模式篇之三大业务模式虽然经过多年变迁，不良资产行业常用的处置手段并没有根本性改变，这些传统模式很多依然是不良资产处置的必经之路。
财政部《金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)》(财金[2008]85 号)第十六条规定: “资产公司可通过追偿债务、租赁、转让、重组、资产置换、委托处置、债权转股权、资产证券化等多种方式处置资产。
”不良资产证券化与债转股也是目前银行业不良资产处置的新方向。
不过，根据东方证券的总结，在实践中，根据不良资产的处置和退出方式，AMC 的业务模式可以分成三类，其中转让和重组是当前较为主流的处置手段。
不良资产处置全程操作解析
不良资产处置全程操作解析在实践中，许多人买车买房都会选择向银行申请贷款，银行在调查客户的资产信用后悔投放贷款。
不良资产指的是银行投放贷款后形成的逾期、呆滞、呆账状态的部分贷款，那么不良资产处置流程是如何操作的？不良资产是怎么处置的？一、不良资产的概念不良资产是一个泛概念，它是针对会计科目里的坏账科目来讲的，主要但不限于包括银行的不良资产，政府的不良资产，证券、保险、资金的不良资产，企业的不良资产。
金融企业是不良资产的源头。
银行的不良资产严格意义来讲也称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指借款人不能按期、按量归还本息的贷款。
也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息，银行的不良资产主要是指不良贷款，98年以后中国引进了西方的风控机制，将资产分为“正常”、“关注” “次级”“可疑”“损失”五级分类其中将“正常、“关注”归为银行的存量资产，将“次级” “可疑”“损失”三类归为银行的不良资产。
除最主要的不良贷款以外，银行的不良资产还有不良债券等。
见诚资产指出NPL 周期中，随着不良资产证券化、债转股的落地，银行的不良资产也可以变通的参与到企业的股权以及生产经营中，并赋予监事职能。
政府的不良资产，证券、保险、基金、信托的不良资产，非金融企业的不良资产适用统一会计准则，该类不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏（资金）挂帐，以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。
二、不良资产处置流程是如何操作的？不良资产是怎么处置的？1、不良资产处置流程包括确定拟处置标的、处置公示拟处置标的可以是一户不良资产，也可以是几户不良资产。
后者就是组包了。
资产管理公司有时是根据资产特点主动组包并进行招商，但大多数情况下是根据客户提出的需求确定处置标的。
因为要处置的不良资产很多，没人提出购买的话，一般先放置在那里。
处置标的确定后，绝大多数项目需要进行处置公示——报纸上和资产管理公司的网站上。
不良资产处置方法汇总解析
不良资产处置方法汇总解析我国四大资产管理公司的运作成果对加速商业银行改革，支持国有企业脱困，乃至协助整个中国的金融深化都有着重要意义。
我国资产管理公司不良资产处置方法主要有诉讼追偿、资产重组、债权转股权、多样化出售、资产置换、租赁、破产清偿等，由于种种原因仍然存在诸多不足之处，并面临市场问题和道德风险等问题。
1.我国资产管理公司不良资产处置方法1.1诉讼追偿司法诉讼是金融资产管理公司维护国家金融债权的最后屏障，也是经济活动中追索债务最常用的手段。
有些企业经营困难，但并不表明丧失完全的还款能力，有的依靠其自身的经营收入还有一定的偿债来源，但一些企业无视信用,利用各种借口拖延归还，利用各种手段逃债务。
通过起诉追索债务，能加大对债务人履约的力度，同时也可以避开国有机构处置不良资产需要履行的烦琐的报批手续。
1.2资产重组资产的重组包“债务重组，企业重组，资产转换和并购等，其中债务重组包括以资抵债、债务更新、资产置换、商业性债转股、折扣变现及协议转让等方式。
其实质是对债务企业做出债务重新安排，有的在还款期限上延长，有的在利率上做出新的安排，有的可能在应收利息上做出折让，有的也可以在本金上做出适当折让。
对债务人进行资产和债务重组，是资产管理公司在不良资产处置中大量使用的一种方式。
1.3债权转股权债权转股权，指经过资产管理公司的独立评审和国家有关部门的批准，将银行转让给资产管理公司的对企业的债权转为资产管理公司对企业的股权，由资产管理公司进行阶段性持股，并对所持股权进行经营管理。
1.4多样化出售①公开拍卖:公开拍卖又称公开竞买，是一种通过特殊中介机构以公开竞价的形式，将特定物品或财产权利转让给最高应价者的买卖方式和交易活动。
不良资产采用公开拍卖处置方式，具有较高的市场透明度，符合公开、公正、公平和诚实信用的市场交易规则，能体现市场化原则，是当前银行和资产管理公司处置抵押资产屮使用较多的方式。
该处置方式主要适用于标的价值高、市场需求量大、通用性强的不良资产，如土地、房产、机械设备、车辆和材料物资等。
不良资产的名词解释
不良资产的名词解释一、概述在金融领域中，不良资产是一个重要的概念。
不良资产一般指的是银行或其他金融机构所持有的无法按时收回本金或利息的资产，通常在逾期90天以上。
这些资产包括贷款、债券、房地产和其他金融产品等。
不良资产的存在对金融机构和整体经济产生了重要的影响，因此理解不良资产的内涵和影响非常必要。
二、不良资产的形成原因不良资产的形成往往与借款人的违约或恶意行为有关。
例如，当借款人无法按时偿还借款本息时，贷款会逐渐成为不良资产。
此外，金融市场的不稳定和经济衰退也是不良资产增加的原因之一。
金融机构经营风险的管理不善，也会导致不良资产的积累。
三、不良资产的分类根据不同的标准和性质，不良资产可以分为几个不同的类别。
常见的分类方法包括：1. 逾期贷款：即借款人未能按时偿还贷款本息。
2. 正式违约债务：指借款人明确表示不再履行贷款协议，明显违约。
3. 非正式违约债务：指借款人未能按时偿还贷款本息，但尚未明确表示违约。
4. 拖欠利息：指借款人未能按时支付贷款利息。
5. 不良债券：指价值下降并有违约风险的债券。
6. 不良房地产：指市场价值下跌且难以出售的房地产。
四、不良资产的影响不良资产对于金融机构和整个经济都有不可忽视的影响。
首先，不良资产会降低金融机构的资产质量和偿债能力。
当不良资产增加时，银行将面临损失的可能性，甚至可能导致银行破产。
其次，金融机构被迫分摊和转移不良资产的风险，这将对整体金融市场产生不稳定性。
此外，不良资产也对整体经济产生负面影响，阻碍正常的投资和消费活动。
面对不良资产带来的问题，金融机构采取了多种措施来应对。
一方面，加强风险管理，提高贷款审查和贷后管理的能力，并设立专门的不良资产处置部门。
另一方面，加强金融监管，建立更加完善的金融法规和监管机制，提高金融市场的透明度和稳定性。
总结而言，不良资产是金融领域一个重要的概念，指的是无法按时回收本金和利息的资产。
不良资产的形成原因包括借款人违约和经济不稳定等多个因素。
不良资产处置方式资料讲解
不良资产处置方式资料讲解不良资产的处置方式（一）1、诉讼追偿诉讼追偿是金融资产管理公司维护国家金融债权的最后屏障，也是经济活动中追索债务最常用的手段。
有些企业经营困难，但并不表明丧失完全的还款能力，有的依靠其自身的经营收入还有一定的偿债来源，但一些债务人无视信用，利用各种借口拖延归还，利用各种手段逃债务。
通过起诉追索债务，能加大对债务人履约的力度，同时也可以避免处置不良资产需要履行的层层报批手续。
但在诉讼追偿过程中也会遇到一些现实的和法律的问题。
以下通过两个不同的案例，谈一谈本人对不良资产诉讼追偿的认识。
案例一：A中外合资有限责任公司系1995年设立的中外合资企业（以下简称合资企业）。
B公司系合资企业的中方投资者（以下简称中方股东）。
中方股东分别于1995、1996、1997年以自己的名义向C 银行（以下简称银行）申请了三笔贷款，共计1200万元。
当时，中方股东未向银行提供任何形式的担保。
三笔贷款的期限届满后，中方股东未能按照贷款合同的约定向银行偿还借款本息。
此期间，银行在诉讼时效期间内不断向中方股东发出催收通知。
1999年10月，中方股东委派的合资企业的董事长在未征得董事会和外方股东同意的情况下，以合资企业的名义与银行签订了《最高额抵押合同》，约定：1、合资企业以土地使用权（该土地上已有建筑物）在1500万元的范围内为中方股东的借款提供担保；2、担保范围为银行自1995年10月1日至1999年10月期间向中方股东发放的贷款本息。
2001年3月，银行将上述三笔不良贷款本息债权全部转让给了D资产管理公司（以下简称资产管理公司）。
资产管理公司于2003年8月向中方股东和合资企业提起诉讼，要求判令中方股东偿还全部借款本息，并判令由资产管理公司对合资企业提供的抵押物行使抵押权。
在该案庭审之前，原、被告三方达成协议，由合资企业代替中方股东偿还资产管理公司900万元债务，资产管理公司对其余债务予以免除。
中方股东将其持有的合资企业的部分股权折抵给外方股东，以补偿外方股东因此受到的损失。
不良资产清收及财产保全的实务操作要点
不良资产清收及财产保全的实务操作要点学习不良资产清收及财产保全这么久了，今天来说说关键要点。
首先呢，不良资产清收，我理解这就像是去要债，但又没那么简单。
你得先搞清楚这个不良资产的情况，是那种企业间的账款收不回来呢，还是银行贷款成了坏账之类的。
我总结啊，一开始就是信息收集工作要做足。
比如说要查这个欠债企业的基本信息，它还有没有别的资产，像我知道一个例子，有家小公司欠了钱，那个讨债的人啊，一开始都没详细查，后来才发现那个公司在别的地方还有几套商铺呢，要是早发现就早有办法回收资产了。
在清收的时候，和欠债方沟通也是个要点。
有些人就觉得一上来就得强硬，但我觉得不是。
我之前看过一个案例，有个债权人对欠债的小老板很强硬，结果小老板干脆破罐子破摔，躲起来不见人了。
后来换了个人去沟通，先给小老板一点缓冲时间，然后帮他分析怎么还债对双方都有利，慢慢就有了偿还计划。
所以这个沟通不能急。
再说说财产保全。
财产保全这玩意，我一开始老是混淆它的一些操作流程。
我理解这就像是提前把欠债人的财产扣押起来，能保证自己最后能拿到钱。
操作的时候，得向法院提出申请对吧。
材料准备就特别关键，什么债权债务关系的证明啦，担保呀等等的。
这个担保方面我就老迷糊，有时候是要提供现金担保，有时候可以是保函之类的。
后来我就用记忆方法，把担保当成给法院的一种承诺保证，就像我们找别人借东西留下个抵押物一样的感觉。
对了还有个要点，不管是清收还是财产保全，都得关注时间啊！法律上很多操作都是有时间限制的，如果错过了就很麻烦。
就像一场赛跑，你起跑晚了，那肯定落后别人了。
在学习这方面内容的时候，我也遇到很多困惑。
比如说面对一些复杂的法律条文，真的是难以理解。
但是没办法，就只能一条一条慢慢啃。
看一些参考资料真的很有帮助，像《不良资产处置实战宝典》这本书就很不错，里面有很多实际的案例分析，能帮你更好地理解要点。
我知道我自己对这些要点的理解也还有很多局限性，还得不断地学习。
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史上最全不良资产的实操术语，不懂你就out了
1. 剥离卷
是指银行提供交接的涉及项目的所有档案材料，包括借款合同、担保抵押合同、借条借据、贷前调查、催收材料、法律文书、贷后调查、剥离报告等等。
2. 阅卷
是指对剥离卷的阅读、分析，了解项目的基本情况。
3. 网搜
顾名思义就是针对项目所进行的一系列的网上搜索，以获取有价值的信息。
4. 现场
泛指债务人的经营场所以及涉及的房产、土地、设备等资产的所在地。
5. 本案诉
是指针对项目前手债权人已经进行的诉讼和执行情况展开尽调。
6. 涉诉
即除了本案诉以外，项目中所涉及的所有债务人以及关联企业的其他诉讼和执行情况。
7. 干系人
在项目管理中指积极参与项目实施或完成的其利益可能受积极或消极影响的个人或组织。
干系人可分内外部干系人，就不良资产的业务而言，干系人可能涉及到银行信贷员、律师、法院，以及债务人的高管、债务人的法人、律师等知情人员。
8. 土地分类
按照土地的性质分为出让地、划拨地和集体土地。
按照使用性质即用途可分为商业用地、综合用地、住宅用地、工业用地、农业用地和其他用地等。
9. 出让地
出让土地使用权是指国家将国有土地使用权在一定年限内出让给土地使用者，由土地使用者向国家支付土地使用权出让金的行为。
10.划拨地
是指国家对某些主要涉及国防、公益等用地单位给予土地的一种方式，它与出让地主要区别在于是否需要交纳土地出让金。
划拨地转为出让地，必须经有审批权的机关批准。
11. 集体土地
是指农民集体所有的土地，也称作是劳动群众集体所有的土地。
集体土地是中国土地所有制的一种形式。
中国实行土地的社会主义公有制，土地的所有制形式包括国家所有（全民所有）和劳动群众集体所有二种形式。
12.商业用地。