账务处理系统PPT课件

金蝶KIS专业版资料ppt课件

初始化
初始化是手工（或其他系统）与KIS专业版的交接初始化包括两部分内容
初始基础资料初始数据
P11
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初始化
系统初始化流程
系统设置
会计科目引入
参数设置
基础资料设置
辅助资料币别凭证字计量单位会计科目核算项目固定资产类
期末结账
凭证处理
期末调汇自动转账结转损益
出纳管理
现金管理银行存款管理
支票管理
出纳对账出纳报表
工资核算（标准、计件）所得税计算
人事薪资
工资费用分配
职员管理
工资报表
往来管理
总账、明细账账龄分析表数量金额账核算项目账多币种核算往来核算数量金额核算项目核算
报表与分析
自定义分析自定义报表
KIS专业版产品培训
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欢迎
热烈欢迎大家参加金蝶KIS专业版的培训参加此次培训您将有以下收获
了解专业版软件流程掌握专业版操作方法
为什么要学好此课程
与今后的业务处理息息相关通过这次学习使您应用KIS专业版事半功倍
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多少计量单位案例：
增加重量组，公斤是基本计量单位（默认），吨的系数是1000
资产负债表现金流量利润表
财务指标分析损益分析
资产负债分析
用户管理
权限控制
基础资料
系统参数
初始化
系统维护 P4
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账套管理单据自定义套打工具联机帮助用户手册结转新账套

财务会计财务会计-PPT课件

应收账款借方贷方期初余额13000本期发生额期末余额13000银行存款借方贷方期初余额500010000本期发生额100000本期发生额70000期末余额35000会计ppt期初余额300010000本期发生额10000本期发生额期末余额13000期初余额50000本期发生额期末余额50000期初余额10000本期发生额10000本期发生额期末余额10000原材料借方贷方固定资产借方贷方交易性金融资产借方贷方会计ppt20000期初余额3500010000本期发生额40000本期发生额期末余额100005000期初余额4000本期发生额本期发生额4000期末余额4000期初余额110005000本期发生额本期发生额5000期末余额160005000期初余额5000本期发生额5000本期发生额应付帐款借方贷方应付股利借方贷方长期借款借方贷方短期借款借方贷方会计ppt40000期初余额1500020000本期发生额50000本期发生额120000期末余额85000期初余额10000本期发生额本期发生额10000期末余额100004000期初余额5000本期发生额4000本期发生额期末余额1000实收资本甲借方贷方实收资本乙借方贷方未分配利润借方贷方会计ppt会计等式是指表明各会计要素之间基本关系的恒等式也称为会计平衡公式
为了全面、序时、连续、系统地记录和反映会计要素的变动，就必须设置账户:
• 所谓账户，就是对会计要素进行分类、核算的工具。 • 会计科目是对会计要素的具体内容进一步分类的项目，同时又是账户的名称。
• • 会计科目作为复式记账、编制记账凭证和会计报表的基础，在会计核算中具
有重要意义，在其设置过程中，主要应遵循内外兼顾、简明实用以及统一性和灵活性相结合的原则。参照我国《企业会计准则——应用指南》中“会计主编：王耕李子雄科目和主要账务处理”的规定，企业常用的会计科目如表 2-4所示。

会计专题ppt课件

会计凭证与账簿
会计凭证
会计凭证是记录经济业务、明确经济责任的书面证明，是登记账簿的依据。常见的会计凭证包括原始凭证和记账凭证。
会计账簿
会计账簿是按照一定的格式和程序，连续、系统地记录经济业务的簿籍，用于分类、汇总和整理经济信息。常见的会计账簿包括总账、明细账和日记账。
PART 02
会计实务操作
税务登记证。
纳税申报
企业按月、季、年申报纳税，包括增值税、所
得税等税种。
税款缴纳
企业按照申报的税额及时缴纳税款，可通过银
行转账等方式缴纳。
税务检查
税务机关对企业纳税情况进行检查，发现问题
及时处理。
PART 03
会计制度与法规
REPORTING
企业会计准则
企业会计准则定义
企业会计准则是一套规范企业会计行为的准则，目的是保证会计信息的质量和透明度。
会计职能
会计的基本职能包括核算和监督，通过这两个职能，会计能够提供经济决策所需的财务信息，并确保经济活动的合规性和合法性。
会计要素与科目
会计要素
会计要素是构成财务报表的基本分类，包括资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。
会计科目
会计科目是对会计要素的具体分类，用于记录经济业务和财务数据，如现金、银行存款、应收账款等。
PART 04
会计信息化
REPORTING
会计电算化概述
会计电算化定义
会计电算化是指利用计算机信息技术处理会计工作，实现会计数据采集、加工、存储和报告的自动化过程。
会计电算化发展历程
会计电算化经历了从单机应用到网络化、从传统财务软件到管理型软件的发展历程，逐步实现了会计工作的全面信息化。

《会计帐簿》PPT课件

使用部门归备
产名称合同单位期
金
还注
及规格号数
日单日
期位期
2．备查账的登记方法。登记方法主要是根据经济业务的实际发生情况，如实登记有关业务
的发生时间、原因、经手人、期限等内容。
第三节帐簿的启用和登记规则
一、帐簿启用的规则
会计帐簿是每个会计主体的重要经济档案，启用帐簿应遵守以下规则： 1．开设新帐除固定资产明细帐等少数帐簿，因数量较多、变动不大，可继续使用外，其他帐簿在新的年度开始时，应开设新帐，一本帐不能跨年度使用，以免造成归档保管和日后查阅的困难。
登记经济业务事项的帐簿分类帐簿，它是按照会计科目对全部经济业务事项进行分类登记的帐簿。备查帐簿，是对某些在序时帐和分类帐等主要帐簿中未能记载的事项或
记载不够全面的经济业务事项进行补充登记的帐簿。
(二)帐簿按其外表形式的不同分为订本式帐簿，活页式帐簿和卡片式帐簿
订本式帐簿，是指在启用前就将一定格式的帐页进行顺序编号装订在一起的帐簿。
贷：银行存款 100 000
这张凭证已经入账。随后发现这笔分录会计科目完全正确，但金额应是 10
000元，错记为100 000元，多记了90 000元。发现这个错误后，应将多记的金额用红
字作如下分录：
借：应付账款
90 000
贷：银行存款
90 000
对需要结计本年累计发生额的账户，结计“过次页”的本页合计数应当为自年初起至本页末止的累计数；
对既不需要结计本月发生额也不需要结计本年累计发生额的账户，可以只将每页末的余额结转次页。
第四节错帐的查找及更正方法
在对帐、结帐过程中，总帐的数字有可能出现不平衡，或者是总帐数字与明细帐数字不相符，这说明记帐发生错误，对错误应当查找与更正。

金蝶K3课程讲解ppt课件(2024)

组织架构与职位体系设置
灵活定义组织架构
支持多层级、多类型的组织架构设置，满足不同企业需求。
职位体系管理
建立完善的职位体系，实现职位分类、职级划分和职位说明书等功能。
编制与人员管理
根据企业发展战略，制定人员编制计划，实现人员调配和优化。
员工招聘、培训、考勤等流程梳理
招聘流程管理
整合招聘渠道，优化招聘流程，提高招聘效率和质量。
系统架构与部署方式
金蝶K3的系统架构
基于B/S架构，支持多用户并发访问。
数据安全保障措施
采用先进的数据加密和备份技术，确保数据安全可靠。
部署方式及环境要求
支持本地部署和云部署两种方式，以及相应的软硬件环境要求。
操作界面及基本操作
1 2
金蝶K3的操作界面介绍
包括主界面、功能菜单、工具栏等组成部分。
往来管理
应收应付账款管理、往来对账单生成等
报表管理
01
02
03
报表模板设计
自定义报表格式、设置计算公式等
报表数据生成
从总账或其他模块提取数据，生成各类财务报表
报表分析
提供趋势分析、结构分析等多种分析方法，辅助决策
固定资产管理
固定资产卡片管理
录入固定资产信息，建立固定资产卡片
固定资产变动处理
记录固定资产增加、减少、变动等情况
折旧计提与费用分配
按照设定的折旧方法计提折旧，并将折旧费用分配到相关成本或费用科目
报表与分析
提供固定资产清单、折旧明细表等报表，支持对固定资产进
行多维度分析
现金银行管理
银行账户管理
记录银行账户信息，支持多个银行账户的管理

汇总记账凭证账务处理程序PPT课件

知识准备
根据各种汇总记账凭证登记总分类账。期末，将库存现金日记账、银。期末，根据总分类账和明细分类账的记录，编制财务报表。汇总记账凭证账务处理程序的内容特点汇总记账凭证账务处理程序的特点是先根据记账凭证编制汇总记账凭证，再根据汇总记账凭证登记总分类账。优缺点汇总记账凭证账务处理程序的优点是减轻了登记总分类账的工作量；缺点是当转账凭证较多时，编制汇总转账凭证的工作量较大，并且按每一贷方账户编制汇总转账凭证，不利于会计核算的日常分工。适用范围汇总记账凭证账务处理程序适用于规模较大、经济业务较多的单位。
知识准备
汇总转账凭证的编制汇总转账凭证通常根据所设置账户的贷方进行编制。汇总转账凭证是在对所设置账户相对应的借方账户分类之后，进行汇总编制。总分类账根据各汇总转账凭证的合计数进行登记，分别记入对应账户的总分类账户的贷方，并将汇总转账凭证上各账户借方的合计数分别记入有关总分类账户的借方。值得注意的是，在编制的过程中贷方账户必须唯一，借方账户可一个或多个，即转账凭证必须一借一贷或多借一贷。如果在一个月内某一贷方账户的转账凭证不多，可不编制汇总转账凭证，直接根据单个的转账凭证登记总分类账。汇总记账凭证账务处理程序的一般步骤根据原始凭证填制汇总原始凭证。根据原始凭证或汇总原始凭证，填制收款凭证、付款凭证和转账凭证，也可以填制通用记账凭证。根据收款凭证、付款凭证逐笔登记库存现金日记账和银行存款日记账。根据原始凭证、汇总原始凭证和记账凭证，登记各种明细分类账。根据各种记账凭证编制有关汇总记账凭证。
会计基础
第八章账务处理程序
汇总记账凭证账务处理程序
第八章
知识准备
一、汇总记账凭证的编制方法汇总记账凭证是指对一段时期内同类记账凭证进行定期汇总而编制的记账凭证。汇总记账凭证可以分为汇总收款凭证、汇总付款凭证和汇总转账凭证，三种凭证有不同的编制方法。（一）汇总收款凭证的编制汇总收款凭证根据“库存现金”和“银行存款”账户的借方进行编制。汇总收款凭证是在对各账户对应的贷方分类之后，进行汇总编制。总分类账根据各汇总收款凭证的合计数进行登记，分别记入“库存现金”“银行存款”总分类账户的借方，并将汇总收款凭证上各账户贷方的合计数分别记入有关总分类账户的贷方。（二）汇总付款凭证的编制汇总付款凭证根据“库存现金”和“银行存款”账户的贷方进行编制。汇总付款凭证是在对各账户对应的借方分类之后，进行汇总编制。总分类账根据各汇总付款凭证的合计数进行登记，分别记入“库存现金”“银行存款”总分类账户的贷方，并将汇总付款凭证上各账户借方的合计数分别记入有关总分类账户的借方。

金蝶ERP基础培训教程ppt课件

02
准确评估产能和资源需求
根据设备、人力等资源情况，合理评估产能，确保生产计划的可行性。
03
灵活应对市场变化
密切关注市场动态，及时调整生产计划，以满足客户需求。
工单下达、领料、退料等操作规范讲解
工单下达流程梳理
明确工单下达的前提条件，规范下达流程，确保生产顺利进行。
领料操作规范
遵循先进先出原则，准确核对物料信息，确保领料数量与工单需求一致。
库存盘点方法分享
静态盘点法
在某一时间点，对仓库内所有物料进行全面清点，以确保账实相符。
循环盘点法
按照一定周期和顺序，对仓库内物料进行分批盘点，以持续监控库存状况。
重点盘点法
针对重要物料、高价值物料或易损物料进行定期或不定期的盘点，以确保其安全和准确性。
安全库存设定和调整策略探讨
安全库存定义
审核人员登录系统，查看待审核订单列表
销售订单录入、审核流程演示
审核通过
确认无误后，点击“通过”按钮，订单状态更新为“已审核 ”
审核不通过
如有问题，点击“不通过”按钮，并填写驳回理由，订单返回录入人员修改
发货出库操作规范讲解
发货前准备确认销售订单状态为“已审核” 检查库存数量是否充足，确保能够按时发货
打印发货单据，作为物流凭证
及时跟进物流信息，确保客户收货无误
退货处理流程介绍
接收退货申请客户提出退货申请，提供相关凭证（如退货原因、退货数量等）销售人员在系统中登记退货申请，并通知相关人员处理
退货处理流程介绍
退货审核与处理退货审核人员核对退货申请与实际情况是否相符确认无误后，点击“同意退货”按钮，生成退货单
记录固定资产的处置情况，如出售、报废、毁损等，及时更新固定资产台账。

2019年第45章总账系统报表系统ppt课件.ppt

核算单位设置
多个会计主体以及报表合并。
操作人员管理
对财会人员进行岗位分工，给不同岗位的财会人员特定的权限。
会计科目编辑
Accounting Information system
会计科目不仅是总账系统进行会计数据处理的依据，而且是总账处理系统与具体经济业务相联系的纽带。
会计科目属性包括：科目代码结构、科目代码、科目名称、科目类别（资产、负债、所有者权益、成本、损益等）、科目性质即辅助核算（如外币、数量、往来、部门、银行存款）、账户格式等。
■数据录入控制。科目余额只能为最底层明细的余额，不能对上级科目直接录入数据。
■平衡检查控制。在所有期初数据录入后，系统应自动进行平衡检查，包括：上、下级科目数据要一致，即“总账数据=下属明细科目数据之和”；满足“资产=权益”；余额与科目类型相符，如银行存款科目必须有余额，月初费用类科目无余额等。
供应商往来属性。将业务归集到某个供应商。如应付账款、应付票据、预付账款等。
部门核算属性。对收支类业务按部门进行核算。如管理费用、营业费用等。
项目核算属性。对专门的核算对象进行设置。如生产成本、在建工程等。
Accounting Information system
Accounting Information system
手工方式下，科目分类账与备查帐是分开独立的，需要重复登记，只是备查账可能只需要登记部分凭证内容。
在软件当中，辅助核算则是指当一笔经济业务发生后，在进行账务处理时，不仅要登记总分类账、明细账等正式账簿，还要登记各种辅助账，而在实际运用中，记账凭证一经输入，只要执行记账功能，即可完成正式账簿和辅助账簿的登记，前提是相关科目需要设置辅助核算属性。