第10章 国际贸易融资方式(简要)讲解
第十章 国际结算中的贸易融资-推荐下载
国际贸易的常用融资方式，就该熟记于心
国际贸易的常用融资方式，就该熟记于心国际贸易的常用融资方式，就该熟记于心2014-12-28贸易金融圈【新朋友】点击标题下蓝色字“贸易金融圈”免费关注【老朋友】点击右上角分享本页面的内容到朋友圈国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节所发生的资金和信用的融通活动。
根据《巴塞尔协议》（2004-6）的定义，贸易融资是指在商品交易过程中，运用短期性结构融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收款等资产的融资。
国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商品提供便利资金的总和。
随着中国对外国际贸易的迅猛发展，国内各商业银行的贸易融资品种日益丰富。
这里简单整理了国际贸易融资的几类主要方式。
•开证授信额度[涵义]开证授信额度是开证行对于在本行开户、且资信良好的进口商在申请开立信用证时提供的免收保证金，或不要求其办理反担保或抵押的最高资金限额。
[授信额度的确定]授信额度的确定是建立在银行对客户的了解和信任基础上的，银行一般是从以下几方面调查、了解客户情况的：（1）企业在银行的授信记录及信用水准；（2）企业的财务状况；（3）企业的管理水平；（4）企业发展的前景[开证授信额度的操作程序]（1）进口商提出申请；（2）银行审查；（3）签订授信额度协议书；（4）建立业务档案；（5）增减授信额度总数[给进口商带来的便利]（1）可充分利用银行信誉，无需现款，便可获得所需的进口商品。
（2）减少资金占用，使进口商能够更合理、有效地运用资金。
•信托收据[涵义]信托收据是指进口商承认以信托的方式向银行借出全套商业单据时出具的一种保证书。
[背景]进口商无钱买单，银行预支款项。
[跟单托收中信托收据的应用]这种方式是以代收行提供信用为前提的，它使进口方得到了资金融通，当然进口方的信誉必须足够好。
凭信托收据提取的货物其产权仍属于银行，进口商处于代为保管货物的地位，称为被信托人或代保管人。
其义务是：（1）将信托收据项下货物和其他货物分开保管；（2）出售的货款应交付银行或暂代银行保管，但在账目上须与自有资金分别开列；（3）不得将该项货物抵押给他人。
国际贸易融资方式
国际进出口贸易的融资方式一、进口贸易融资：1、开证额度开证额度是指银行为帮助进口商融通资金而对一些资信较好、有一定清偿能力的进口商，根据其提供的质押品和担保情况，核定的一个相应的开证额度。
进口商在每次申请开证时可获得免收或减收开证保证金的优惠。
对外开立信用证后，对开证行来说就形成了一笔或有负债，只要出口商提交的单据满足信用证的规定和要求，开证行就要承担第一性的付款责任。
由于开证行代进口商承担了有条件的付款责任，因此银行在受理进口方开证申请时，均把开立信用证视为一种授信业务。
没有开证额度的进口商申请开立信用证时要收取100%的保证金。
进口商申请开证时，银行除审查其开证额度是否足够外，为维护银行信誉和资金安全，通常还要重点审查货物的性质及变现能力、货物保险、物权单据的控制等情况。
如发现申请书中的开证条款对银行和进口商利益形成了潜在的威胁，银行有权要求进口商加入一些保护性条款或拒绝受理开证申请。
开证额度是银行对进口商提供的开证保证金比例的融资，即期信用证项下必须付款赎单，远期信用证项下，银行将实施货物监管。
2、信托收据（TRUST RECEIPT）就是进口人借单时提供一种书面信用担保文件，用信托收据来表示愿意以代收行的受托人身份代为提货、报关、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属于银行。
货物售出后所得的货款,应于汇票到期时交银行.这是代收行自己向进口人提供的信用便利，而与出口人无关。
因此，如代收行借出单据后，汇票到期不能收回货款，则代收行应对委托人负全部责任。
因此采用这种做法时,必要时还要进口人提供一定的担保或抵押品后,代收银行才肯承做.但如果出口人指示代收行借单，就是由出口人主动授权银行凭信托收据借给进口人，即所谓远期付款交单凭信托收据借单(D/P·T/R)方式，也就是进口人在承兑汇票后可以凭信托收据先行借单提货，日后如果进口人在汇票到期进拒付，则与银行无关，应由出口人自己承担风险。
这种做法的性质与承兑交单相差无几,因此,使用时必须特别慎重.3、担保提货提货担保是指进口商开出信用证后，但有时因航程过短，货比单据先到，为了能及时提货用于生产销售并免付高额滞仓费，客户可要求银行为其开出提货担保书，交承运人先行提货，待正本提单收到后向承运人换回提货担保书的一种担保业务。
国际贸易融资的结算方式
该银行在服务过程中注重与中 小企业的沟通，确保企业充分 了解融资方案的内容和风险， 避免了后期可能出现的问题。
成功案例二
背景介绍
某金融机构积极探索区块链技术在贸易融资领域的应用，通过数字化、智能化手段提高贸易融资的效率和透明度。
成功关键
该金融机构紧跟科技发展趋势，积极投入研发资源，掌握了区块链技术的核心应用能力，并成功将其应用于贸易融资业务 中，实现了多方信息的实时共享和高效协同。
信用证结算
• 单据交易：银行处理信用证业务时，只关注单据的表面真实 性、完整性和准确性，而不关心买卖双方的履行情况和货物 情况，只要单据与信用证要求相符，银行就必须付款。
信用证结算
1. 申请开立信用证：买方向开证银行提交申 请书和相关文件，请求开立信用证。
3. 交单付款：卖方按照合同和信用证要求将 单据提交给指定银行，经审核无误后，银行
托收结算
01
托收特点
02
1. 方便快捷：托收结算方式相对简单方便快捷，能够减少买卖
双方的交易成本和时间。
2. 风险较高：由于托收结算方式下，银行只提供服务而不提供
03
担保，因此相对于其他结算方式，其风险较高。
托收结算
• 适用范围有限：托收结算方式适用于信誉良好的客户，对于 一些信誉较差的客户可能存在风险和不确定性。
经验教训
该金融机构在推广区块链技术时注重与合作伙伴的沟通，确保各方都能够理解和接受新技术带来的变化，促进了项目的顺 利推进。
失败案例一
背景介绍
某公司在国际贸易过程中由于对客户信用风险管理不善，导致出现坏账损失，影响了公司的正常经营。
失败关键
该公司在开展业务时过于追求规模和速度，忽视了风险管理的重要性。由于缺乏有效的风险评估机制和客户信用管理体系 ，导致不良客户欠款无法追回，给公司造成了较大损失。
国际贸易的融资方法
国际贸易的融资方法贸易融资，是银行的业务之一。
是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。
下面店铺就为大家解开国际贸易的融资方法，希望能帮到你。
国际贸易的融资方法进口贸易融资：1、开证额度2、信托收据3、担保提货4、进口押汇5、进口代收押汇6、进口汇款融资出口贸易融资：1、打包放款2、出口押汇3、卖方远期信用证融资4、福费廷5、保理业务一、进口贸易融资1、开证额度减免或减收开证保证金普通开证额度/一次性开证额度2、信托收据背景：进口商无钱买单，银行预支款项。
进口商与银行签署协议，由进口商作为银行的代理人为银行处理货物，收益首先偿还处分标的物的对价。
3、担保提货背景：货比单先到银行为进口商开具提货担保书，交承运人先行提货，待正本提单到后交换担保书。
办理提前：信用证项下;海运;信用证要求提交全套单据且进口商不能以不符点为由拒付货款4、进口押汇背景：多为信用证项下，开证行提供给进口商的一种短期融资方式(1—3)信用证开证行先行付款，进口商得到单据、提货并销售后再收回该贷款的融资活动。
(先交单后付款)5、进口代收押汇背景：付款交单的托收方式下代收行对进口商的融资代收行先行垫款，由进口商提货销售后向代收支付款项6、进口T/T融资背景：电汇项下银行对进口商垫款融资二、出口贸易融资1、打包放款背景：信用证下银行对出口商货物出运前的融资银行向出口商(受益人)提供的正本信用证抵押的贷款受理条件：流程：2、出口押汇背景：银行对出口商发货后提供的融资银行对出口商有追索权的买入物权单据的融资行为信用证项下(议付行)/托收项下(托收行) 3卖方远期信用证融资背景：一般是承兑信用证项下银行(通知行)对出口商发货后的融资(贴现汇票)。
开证行对汇票进行承兑，通知行对经银行承兑的汇票进行贴现。
3、福费廷定义：包买商向出口商无追索权地购入已承兑的远期汇票或本票。
福费廷产生于20世纪40年代的中后期，由瑞士苏黎世银行协会首先开创。
国际贸易融资
由于赊销对出口商存在信用风险，出口商必须认真考 虑进口商的资信。如果业务需要，只能以赊销的支付方式出 口，出口商减少这种信用风险的可考虑方法有三个：出口信 用保险；福费廷；国际保付代理。
PPT文档演模板
国际贸易融资
采用托收方式应注意问题2
托收情况下，银行只提供服务，不提供信用。
❖ 在托收方式下，应争取CIF、CIP价格条件成交，在买方
未偿付货款前货物出险，可独自向保险公司索偿。或装
船前投保卖方利益险或出口信用险。 ❖买方签回销售确认书或合同后再办理装运，严格按合同
规定装运货物和制单，以防进口人找借口拒付货款。 ❖为若卖减方少在托风收险方式，下采出口用货国物际，不铁能路按合、同空规定运回、收货邮款包，等主要运是输买方方无式偿还及能
承兑交单 （document against acceptance, D/A）
付款人 （进口人）
合同规定承兑交单方式
委托人 （出口人）
6 1
3 4
到 期 日 付 款
人承兑汇票，银行交单提示汇票和单据，进口按委托书指示向买方
代收行
2.寄交托收指示书、 汇票、货运单据
票收 ，委装 跟托货 。 单书， 交 交，填 款 付开写
国际贸易融资
首先，出口商要和本国的一间保理公司接 触(出口保理商)，而这间公司则联系进口商所在国 的保理公司(进口保理商)。一旦两家保理公司都同 意接受这次交易的保理业务，按赊销方式进行的销 售即告成立。出口商把发票邮寄给进口商的同时， 即意昧着出口商将应收账款转卖给了出口保理 商．出口保理商则按照发票面值，在扣除了相关保 理费和针对信用期延期时间收取的利息后，支付给 出口商销售款。
国际贸易融资概述
保付代理的作用
1.对出口商的好处 （1）向出口商提供有关进口商资信的信息和数据。 （2）装运货物后，可立即获得现金，加速资本周转，促进
利润增加。 （3）信用风险和汇价风险转嫁给保理公司。 （4）改善资产负债比率，有利于企业的有价证券上市与进
•商业承兑汇票特点
§ 1 、商业承兑汇票的付款期限，最长不超过6 个月 § 2 、商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10
天 § 3 、商业承兑汇票可以背书转让 § 4 、商业承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商 业承兑汇票向银行申请贴现 § 5 、适用于同城或异地结算。商业承兑汇票不附带利息 § 商业承兑汇票相当于企业签发的长期支票 § 商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长
不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。
商业承兑汇票贴现
§ 商业承兑汇票贴现是指持票人将未到期 的商业承兑汇票转让给银行，银行再按贴 现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票 人的一种授信业务。
•银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
2、银行承兑汇票第二联
银行承兑汇票第二联背面
目前，办理出口信贷融资业务的除官方的专门机构中国 进出口银行外，还有中国银行、中国建设银行、中国工商银 行等商业性银行。
2. 出口信贷的特点
1.出口信贷是一种官方资助的政策性金融业务。 2.出口信贷的发放与出口信用保险、担保相结合。 3.出口信贷是一种相对优惠的贷款，其贷款利率一般低于相 同条件的商业银行贷款利率，利差由国家补贴。 4.出口信贷的目的是促进本国出口。 5.出口信贷要受国际协定的约束。
短期国际贸易融资 中长期国际贸易融资 一般性贸易融资 政策性贸易融资 本币贸易融资 外币贸易融资 无抵押品贷款 抵押贷款
国际贸易融资方式
国际进出口贸易的融资方式一、进口贸易融资：1、开证额度开证额度是指银行为帮助进口商融通资金而对一些资信较好、有一定清偿能力的进口商，根据其提供的质押品和担保情况，核定的一个相应的开证额度。
进口商在每次申请开证时可获得免收或减收开证保证金的优惠。
对外开立信用证后，对开证行来说就形成了一笔或有负债，只要出口商提交的单据满足信用证的规定和要求，开证行就要承担第一性的付款责任。
由于开证行代进口商承担了有条件的付款责任，因此银行在受理进口方开证申请时，均把开立信用证视为一种授信业务。
没有开证额度的进口商申请开立信用证时要收取100%的保证金。
进口商申请开证时，银行除审查其开证额度是否足够外，为维护银行信誉和资金安全，通常还要重点审查货物的性质及变现能力、货物保险、物权单据的控制等情况。
如发现申请书中的开证条款对银行和进口商利益形成了潜在的威胁，银行有权要求进口商加入一些保护性条款或拒绝受理开证申请。
开证额度是银行对进口商提供的开证保证金比例的融资，即期信用证项下必须付款赎单，远期信用证项下，银行将实施货物监管。
2、信托收据（TRUST RECEIPT）就是进口人借单时提供一种书面信用担保文件，用信托收据来表示愿意以代收行的受托人身份代为提货、报关、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属于银行。
货物售出后所得的货款,应于汇票到期时交银行.这是代收行自己向进口人提供的信用便利，而与出口人无关。
因此，如代收行借出单据后，汇票到期不能收回货款，则代收行应对委托人负全部责任。
因此采用这种做法时,必要时还要进口人提供一定的担保或抵押品后,代收银行才肯承做.但如果出口人指示代收行借单，就是由出口人主动授权银行凭信托收据借给进口人，即所谓远期付款交单凭信托收据借单(D/P·T/R)方式，也就是进口人在承兑汇票后可以凭信托收据先行借单提货，日后如果进口人在汇票到期进拒付，则与银行无关，应由出口人自己承担风险。
这种做法的性质与承兑交单相差无几,因此,使用时必须特别慎重.3、担保提货提货担保是指进口商开出信用证后，但有时因航程过短，货比单据先到，为了能及时提货用于生产销售并免付高额滞仓费，客户可要求银行为其开出提货担保书，交承运人先行提货，待正本提单收到后向承运人换回提货担保书的一种担保业务。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
打包放款的特点 只适合使用信用证结算的业务 专款专用，收汇还贷 期限短（信用证的有效期或预计收汇期） 打包放款额度最高为信用证金额的80%
3. 打包放款的操作程序: P240
•
• (二)出口押汇 P243
出 口 押 汇 (Outward bill/outward documentary bills/Outward Bill Credit/bill purchased) 出口押汇是指企 业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时， 银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证 相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金 额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业 收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融 资业务。
• 假远期信用证(Usance Credit Payable at Sight)是指信用证项下远期汇票付款按即期付 款办理的信用证，它是相对于远期信用证而 言的，它既非远期信用证，也非即期信用证。
•
（三）信托收据
信托收据(Trust of证 文件，请求延期付款，并凭信托收据借出货 运单据先行提货。
第九章 国际贸易融资方式
一、出口融资方式
(一)打包放款
打包放款是指在国际贸易中，银行凭以该 出口商为受益人的信用证为抵押，向该出口商 提供的用以生产、备货、装船的贷款。
打包放款的条件
•1．在本地区登记注册、具有独立法人资格、实行独 立核算、有进出口经营权、在银行开有人民币帐户或 外汇帐户的企业。
二、 进口融资方式
• (一) 开证授信额度 • 开证授信额度的含义: 开证授信额度 (Limits for Issuing Letter of Credit)是指开证 行对在本行开户且资信良好的进口商，在申 请开立信用证时，提供的免收保证金或不要 求其办理反担保或抵押的最高资金限额。 •
•（二）假远期信用证
•5．信用证条款应该与所签订的合同基本相符。
6．最好能找到另外企业提供担保，或提供抵
押物。
•7．出口的货物应该属于出口商所经营的范围。 •8．信用证开出的国家的政局稳定。 •9．如果信用证指定了议付行，该笔打包放款 应该在议付行办理。 •10．信用证类型不能为：可撤销信用证、可 转让信用证、备用信用证等。 •11．远期信用证不能超过90天。
（四） 银行保函提货担保
所谓提货担保(Guarantee for the Release of Goods)是指当货物已运抵目的地而提单尚未寄 到时，进口商可凭到货通知单请求开证行出具 提货担保书，凭以从船务公司先行提货。该提 货担保书中声明，正本提单到达后进口商应立 即向船务公司提示，当船务公司因提货担保而 蒙受损失时，由进口商及开证行负连带赔偿责 任。
（二）包买票据（Forfaiting 福费廷）
从出口商那里无追索权的买断出口商在银 行办理出口贸易结算项下的应收账款的票 据（通常经过进口地银行承兑或担保）业 务。
特点
• 以国际正当贸易为背景 • 属于批发性融资业务，所以金额较大 • 期限长 180天～10年 • 在业务中，出口商必须放弃对所出售债务工具
应用范围 托收项下 信用证项下
•必备的单据和文件 •
•（1） 总质权书 • （2） 出口押汇的申请书 • （3） 代表物权的提单
•(三)汇票贴现
•
• 汇票贴现是指(Discount of Drafts)贴现信 用证项下远期汇票，先经指定承兑行(在出 口地)对单据审核并对汇票贴现后，提前把 汇票净款垫付给受益人作为融资，随后，承 兑行将单据寄给开证行，并通知汇票到期日， 汇票到期时承兑行就能获得开证行的偿付。 托收项下远期汇票可通过融通汇票贴现融资。
•2．出口商应是独立核算、自负盈亏、财务状况良好、 领取贷款证、信用等级评定A级以上。
•3．申请打包放款的出口商，应是信用证的受益人， 并已从有关部门取得信用证项下货物出口所必需的全 部批准文件。
•4．信用证应是不可撤销的跟单信用证，并且信用证 的结算不能改为电汇或托收等其他的结算方式，开证 行应该是具有实力的大银行。
三、 新型融资服务
（一）国际保理业务
国际保理（International Factoring）是保 理商在买卖双方采用赊销或承兑交单方式 销售商品时，对出口商品提供集商业资信 调查与评估、应收账款的管理与追收、贸 易融资及买方信用风险担保为一体的综合 性服务措施。
对进口商
特（（（点123） ） ）如承对 对 重果担进 银 点货条业口须用进的口 行 在对力出保物件额商付；货是商 而 货出的口理出abcd， ； 可 款 快1和言物..abcde口赊商商.. ...可省..0若在以拒所捷现对可免进资商销得负0出，，以却出批有付产。%问于以除口信、到责口风不利开口准限，生的题新以了商调1承，商险在用立0商信的避的的预一的查0兑减买，赊信%提用资免不都大单或支般信、交轻方进的帐用供额金信利有据现的信用帐单业收信口、证的度购用因有方用利风务付务汇承和用货后进证素商的式证险管款负保兑处物，更项；拒客得交转理条担障交理与购多下付户到易由和件，；单繁合买货单提融的保帐，节，等杂同手物证供资繁理款增约进优文不续，相更；琐商追加管口惠件符简扩符有手承收营理付的，化大时保竞续担都业成款费进，营必理争。，由额本；； 商的信用风险担保责任可以免除
的一切权利。 • 银行保证——进口地银行提供。 • 出口商必须对货物的数量、质量、装运交货期
承担全部责任。 • 常使用远期汇票或本票。 • 金额为100%