常用审计文书格式2
审计文书格式
****（审计机关全称）审计报告征求意见书*审*征〔20**〕**号****（主送单位全称或者规范简称）：***（审计机关全称或者规范简称）派出审计组于****年**月**日至****年**月**日对你单位****进行了审计（专项审计调查）。
根据《中华人民共和国审计法》第四十条（专项审计调查引用《中华人民共和国国家审计准则》第一百三十七条）的规定，现将审计组的审计报告（专项审计调查报告）送你单位征求意见。
请自接到审计报告（专项审计调查报告）之日起10个工作日内将书面意见送交我局。
如在此期限内未提出书面意见，视同无异议。
《审计（调查）报告（征求意见稿）》中的审计结果，审计机关向社会公告时将不再征求意见。
附件：审计报告/专项审计调查报告（征求意见稿）（审计机关印章）****年**月**日[说明：1.根据情况，专项审计调查项目也可表述为：现将专项审计调查中涉及你单位的有关事项送你单位征求意见。
2.对经济责任审计报告征求意见有特殊要求的，按照相关要求办理。
3.《审计报告征求意见书》及所附《审计（调查）报告（征求意见稿）》一式二份，一份送被审计单位，一份留存归入审计项目档案。
4.审计组应在征求意见书及附件送达被审计单位3-5个工作日内，主动询问被审计单位意见；如被审计单位有重要意见，报经分管局领导同意后，组织召开审计报告征求意见会（可邀请相关单位和专家参加），听取对审计报告的意见。
]******公司审计文书送达回证送达文书名称和文号：《》（** 号）送达机关：（盖章）送件人及送件时间：（签名）* * * * 年* * 月* * 日受送达机关或者个人：（签章）* * * * 年* * 月* * 日收件人及收件时间：（签名）* * * * 年* * 月* * 日[说明：审计通知书、审计报告征求意见书、审计结果类文书等均需填制《审计文书送达回证》。
]审计实施方案调查了解记录解被审计单位及其相关情况作出记录。
]被审计单位承诺书****审计局：根据《中华人民共和国审计法》第三十一条和《****审计局对******的审计通知书》（*审*通[****]*号）要求，我们按照审计机关的规定，提供了与审计（核查、调查）范围相关的资料，并郑重承诺如下：一、所提供的******（视被审计对象的性质确定审计种类，如：财政收支，财务收支，资产、负债、损益，经济责任履行情况）的会计报表、会计账簿、会计凭证以及其他与审计事项有关的文件、会议记录、纪要、函件、通知等相关资料均是真实、完整的（以《资料接交清单》为准）。
审计文书写作格式与范本
审计文书写作格式与范本审计文书的写作格式和范本可以根据具体的审计项目和要求进行定制。
以下是一个基本的审计文书写作格式和范本，供您参考：一、审计文书写作格式1.标题：标题应简洁明了，准确地反映审计文书的主题。
2.引言：简要介绍审计背景、目的和范围，为后续内容打下基础。
3.审计过程：详细描述审计实施过程，包括审计时间、地点、人员、方法等。
4.审计结果：根据审计过程，列出审计发现的问题、事实和证据，并进行分析和评价。
5.结论和建议：根据审计结果，提出结论和建议，明确改进方向和措施。
6.附录：提供与审计文书相关的附件、证据等。
二、审计文书范本以下是一个简单的审计文书范本，供您参考：标题：关于XX公司XX项目的审计报告引言：本次审计旨在评估XX公司XX项目的合规性和风险控制情况，为公司的决策提供参考。
审计过程：本次审计于XX年XX月XX日开始，历时XX天。
审计人员采用了现场调查、访谈、查阅资料等方法，对XX 项目的各个方面进行了全面审查。
审计结果：经过审计，发现以下问题：1.项目预算超支，实际支出超出预算金额XX元；2.存在部分合同条款不明确，可能导致合同纠纷；3.项目进度滞后，未按照计划完成预定目标。
结论和建议：针对以上问题，提出以下建议：1.对项目预算进行重新评估，合理控制支出；2.对合同条款进行明确和补充，减少合同纠纷的风险；3.加强项目进度管理，确保项目按时完成预定目标。
附录：附相关证据材料。
请注意，以上仅为一个简单的审计文书范本，具体的格式和内容应根据具体的审计项目和要求进行调整和完善。
最全审计文书格式
-主要审计文书种类和格式(12种审计文书种类及格式、17种审计文本格式，并对文书格式的使用做了相关说明)审计文书种类和格式一、审计通知书适用于通知被审计单位〔含被调查单位〕承受审计〔含专项审计调查〕。
二、协助查询单位账户通知书适用于查询被审计单位在金融机构的账户。
三、协助查询个人存款通知书适用于查询被审计单位以个人名义在金融机构的存款。
四、封存通知书适用于封存被审计单位有关资料和违反国家规定取得的资产。
五、停顿款项使用通知书适用于通知被审计单位暂停使用的款项。
六、审计报告征求意见书适用于以审计机关名义向被审计单位征求对审计组的审计报告的意见。
七、审计报告适用于对被审计单位财政收支、财务收支的真实、合法、效益进展审计后出具审计结论。
八、专项审计调查报告适用于对预算管理或者国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进展专项审计调查后出具审计调查结论。
九、审计决定书适用于对被审计单位违反国家规定的财政收支、财务收支行为进展处理、处分。
十、审计移送处理书适用于移送有关主管机关或者单位纠正、处理处分或者追究有关人员责任。
十一、审计处分决定书适用于对被审计单位拒绝、拖延提供与审计事项有关的资料，或者提供的资料不真实、不完整，或者拒绝、阻碍检查，且拒不改正的行为，给予行政处分。
十二、解除**通知书适用于解除已封存的被审计单位资料、资产或解除被审计单位暂停使用款项两项强制措施。
* * 市审计局审计通知书*审**通〔20**〕**号**市审计局对****〔工程名称〕进展审计〔专项审计调查〕的通知-****〔主送单位全称或者规简称〕：根据"中华人民国审计法"第****条的规定，我局决定派出审计组，自2***年**月**日起，对你单位****进展审计〔专项审计调查〕，必要时将追溯到相关年度或者延伸审计〔调查〕有关单位。
请予以配合，并提供有关资料〔包括电子数据资料〕和必要的工作条件。
审计组组长：***审计组成员：***〔主审〕 *** *** ***附件：1、被审单位需提供资料2、审计纪律要求〔审计机关印章〕****年**月**日【说明：一、审计通知书及其他审计文书格式正文中用斜体字标注的容为说明性或者选择性容。
重庆市审计局常用审计文书格式
重庆市审计局常用审计文书格式附件1：审前调查记录附件2：实施方案及其审查流程表附件3：承诺书附件4：审计取证记录附件5：审计日记附件6：审计工作底稿附件7：审计工作底稿汇总表附件8：审计日记检查表附件9：审计报告附件10：审计报告征求意见书附件11：审计组关于被审计单位意见的说明附件12：审计决定书附件13：审计决定执行情况回单附件14：审计文书送达回证附件1审前调查记录第页共页附件2＊＊＊＊＊＊（审计项目名称）实施方案一、编制依据根据《中华人民共和国审计法》和重庆市审计局年度工作计划安排，结合审前调查情况，制定本实施方案。
二、被审计单位（对象）基本情况主要包括以下情况：（一）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况；（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系；（三）职责范围或者经营范围；（四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关的内部控制及其执行情况；（六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（八）其他需要了解的情况。
三、审计目标四、重要性的确定和审计风险的评估五、审计范围六、审计内容和重点审计实施方案审核流程表承诺书重庆市审计局：本单位按照《中华人民共和国审计法》第三十一条、第三十二条、第三十三条、《中华人民共和国会计法》第三条、第三十五条的规定，愿与你局配合，按照要求提供与审计事项有关的财政财务收支、会计资料和相关情况。
并根据你局《重庆市审计局关于＊＊＊＊＊＊的审计通知》（＊＊＊〔＊＊＊〕＊＊＊号）的要求进行自查。
自查报告已全部反映了本单位认为违反财政法规的事项。
对难以明确和应揭示的事项（如未决诉讼、银行开户等）亦在自查报告中陈述，并确信不存在遗漏。
本单位对所提供资料和情况的真实性和完整性负责，并愿意承担违背承诺引起的一切法律责任。
附件：1．提供资料清单2．自查报告法定代表人：财务主管：（单位盖章）年月日审计取证记录审计日记审计工作底稿审计工作底稿汇总表第页，共页审计日记检查表附件9重庆市审计局审计报告渝审报〔****〕**号被审计单位：* * * * * *审计项目：* * * * * *审计为了加强******（简要审计目标）,根据《中华人民共和国审计法》第＊＊＊条的规定（经济责任审计报告增加***交办审计事项通知书的要求），我局自****年*月*日至*月*日对***（被审计单位名称，审计范围、方法。
审计署制定的最新审计文书格式
审计署制定的审计主要文书种类和参考格式一、主要审计文书种类（一）审计通知书适用于通知被审计单位（含被调查单位）接受审计（含专项审计调查）。
（二）协助查询单位账户通知书适用于查询被审计单位在金融机构的账户。
（三）协助查询个人存款通知书适用于查询被审计单位以个人名义在金融机构的存款。
（四）封存通知书适用于封存被审计单位有关资料和违反国家规定取得的资产。
（五）审计报告适用于对被审计单位财政收支、财务收支的真实、合法、效益进行审计后出具审计结论。
（六）专项审计调查报告适用于对预算管理或者国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查后出具审计调查结论。
（七）审计报告征求意见书适用于以审计机关名义向被审计单位征求对审计组的审计报告的意见。
（八）审计决定书适用于对被审计单位违反国家规定的财政收支、财务收支行为进行处理、处罚。
（九）审计移送处理书适用于移送有关主管机关或者单位纠正、处理处罚或者追究有关人员责任。
（十）审计处罚决定书适用于对被审计单位拒绝、拖延提供与审计事项有关的资料，或者提供的资料不真实、不完整，或者拒绝、阻碍检查，且拒不改正的行为，给予行政处罚。
二、主要审计文书参考格式1．审计通知书参考格式2．协助查询单位账户通知书参考格式3．协助查询个人存款通知书参考格式4．封存通知书参考格式5．审计报告参考格式6．专项审计调查报告参考格式7．审计报告征求意见书参考格式8．审计决定书参考格式9．审计移送处理书参考格式10．审计处罚决定书参考格式****（审计机关全称）审计通知书*审**通〔20**〕**号****（审计机关名称）对****（项目名称）进行审计（专项审计调查）的通知****（主送单位全称或者规范简称）：根据《中华人民共和国审计法》第****条的规定，我署（厅、局、办）决定派出审计组，自20**年**月**日起，对你单位****进行审计（专项审计调查），必要时将追溯到相关年度或者延伸审计（调查）有关单位。
审计署印发主要审计文书种类和参考格式【模版】
审计署印发主要审计文书种类和参考格式【模版】审计署印发主要审计文书种类和参考格式一、审计署印发的主要审计文书种类有：1. 审计通知书：用于通知被审计单位有关审计工作的安排、要求和事项。
2. 审计工作计划书：包括审计目标、审计内容、审计方法、审计时间表等，用于指导和组织审计工作。
3. 询问函：用于向被审计单位询问相关的事实、资料和情况，以便进行审计工作。
4. 会计核算核查通知书：用于通知被审计单位对涉及审计事项的财务数据进行核查和复核。
5. 审计会议纪要：用于记录审计工作中召开的会议的内容、参与人员、决定和事项。
6. 审计报告：包括审计发现、审计意见、审计建议等，用于向被审计单位提供审计结果和建议。
7. 审计决定书：用于审计署对审计工作进行人员调整、审计范围调整等决策的文件。
8. 审计处置报告：用于报告和说明审计工作中发现的问题和处理情况。
二、参考格式如下：审计通知书：- 标题：审计通知书- 发文机关：审计署- 发文日期：（年月日）- 收文单位：（被审计单位名称）- 正文：（通知被审计单位有关审计工作的安排、要求和事项）审计报告：- 标题：审计报告- 发文机关：审计署- 发文日期：（年月日）- 收文单位：（被审计单位名称）- 正文：（包括审计发现、审计意见、审计建议等）审计决定书：- 标题：审计决定书- 发文机关：审计署- 发文日期：（年月日）- 正文：（表示审计署对审计工作进行人员调整、审计范围调整等决策的内容）以上仅为审计署印发主要审计文书种类和参考格式的简要介绍，具体的文书内容和格式还需要根据实际情况进行调整。
审计署印发的主要审计文书种类和参考格式，不仅是为了规范审计工作的流程和内容，还有助于确保审计工作的准确性和可靠性。
以下将详细介绍这些文书的内容和格式。
一、审计通知书：审计通知书是审计署向被审计单位发出的通知，用于告知被审计单位关于审计工作的安排、要求和事项。
其格式通常包括标题、发文机关、发文日期、收文单位和正文等部分。
审计文书模板
审计文书模板报告编号：__________被审计单位：__________审计期间：自 _______ 年 _______ 月 _______ 日起至_______ 年 _______ 月 _______ 日止审计组成员：__________审计组长：__________报告日期：__________一、审计概况本次审计的目的是对被审计单位在审计期间内的财务状况、经营成果和现金流量进行审查和评价，以确定其是否符合有关法律法规和会计准则的规定，以及是否真实、完整地反映了被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量。
审计过程中，我们采用了抽样审计、询问、观察、检查等审计方法，对被审计单位的会计账簿、财务报表、相关凭证等进行了详细的审查。
二、审计发现在审计过程中，我们发现了以下问题：1. ___________________2. ___________________3. ___________________（注：在此部分详细列出审计中发现的所有问题，包括但不限于会计处理错误、内部控制缺陷、合规性问题等。
）三、审计意见根据我们的审计，我们认为：1. 被审计单位的财务报表在重大方面是否按照有关法律法规和会计准则的规定编制：是□否□2. 被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量在重大方面是否真实、完整地反映：是□否□（注：在此部分给出审计意见，对上述问题给出明确的判断。
）四、建议针对审计中发现的问题，我们提出以下建议：1. ___________________2. ___________________3. ___________________（注：在此部分给出具体的改进建议，帮助被审计单位解决问题并改进内部控制。
）五、其他事项（注：在此部分列出其他需要说明的事项，如审计范围限制、审计过程中的困难等。
）六、审计结论综上所述，我们认为被审计单位在审计期间内的财务状况、经营成果和现金流量存在上述问题。
我们建议被审计单位按照我们的建议进行整改，并加强内部控制，以确保财务报表的真实性和完整性。
主要审计文书种类及参考格式2023
主要审计文书种类及参考格式2023 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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秘密等级：中国邮政储蓄银行重庆两江支行
常规审计资料
两江邮银审字〔2013〕年第0101号
被审计单位：中国邮政储蓄银行重庆
两江支行营业部
审计项目：网点常规审计
签发日期： 2013年 1月 21 日
常规审计报告审定、签发记录
单位内容（内容填写不下时可另附）
审计组所在或
派出机构意见
签名：年月日领导批示
签名：年月日备注
中国邮政储蓄银行重庆涪陵支行审计事实确认单
涪邮银审确认字〔〕年第号
索引号：被审计岗位被审计人员
确
认
的
主
要
事
实
被审计人员意见：
签名：
年月日审计人员（签名）：
年月日
现金及重要空白凭证盘存表
被审计机构或尾箱：审计日期：编号：
现金及银邮对帐
项目
现金轧账
单结存
实际结存差额
事实确认单
索引号：储蓄现金证据编号：
ATM现金现金及银行账户不符原因
说明：
保险现金
代收中间业务现金
国际金融美元
国际金融人民币
国内汇兑现金
公司业务现金
合计
银邮对帐
单位账面
余额
银行账户
余额
差额
重要空白凭证
种类
轧账单结
存数
实际结存种类
轧账单结存
数
实际结存活期存折
100006转
账支票
零整存折
100007现
金支票
整整存单
结算业务
申请书
100010
特种存单
100011信
汇凭证
通知存款
100030来
账凭证
定期一本通
100054开
户证实书
个人存款证明
100055定
期存单
生肖卡
特种转账
借方凭证
100071
绿卡通卡特种转账贷方凭证100072
绿卡通副卡现金调拨凭证100073
绿卡国际卡单位存款证明100091
淘宝卡100094电汇凭证
外币定期存折内部付款凭证
外币活期存折印鉴卡
外币个人存款证明
绿卡外汇卡
基金交易卡
保险单据
凭证不符原因说明：
审计人员签字：
注：
1．本表为可选用的工作底稿。
2．实际盘点现金和重空凭证时，也可采取在轧账单上记录具体检查情况的方式。
记录检查情况的轧账单应作为盘点现金和重空凭证的审计证据留档保存。
网点审计调阅监控录像工作底稿
被审计网点：审计日期：编号：
风险点分类序
号
检查风险点（参考）
抽查时间
段
审计情况记录
事实确
认单索
引号
安防管理1
监控是否设置密码，密码是否
有效，是否专人管理
2
监控录像是否覆盖所有业务时
间，监控时间是否与交易时间
接近
3
录像资料是否达到30天保存
期限
4
柜员离开网点时是否设置联网
报警设备，并双人同时离开
5 是否按要求开启、关闭二道门
业务处理
6
营业员领取尾箱后是否进行临
时轧账核对
7
授权业务是否为有权人按规定
授权
8
日间大额现金是否及时放入保
险箱
9
是否存在违反现金收付规定
的交易行为
10
日间交接班时现金、凭证是否
当面点清
11
日终后现金凭证是否按规定放
入保险箱保管
12 送存银行是否双人协同办理
内部控制13 是否双人同时进入网点
14
营业人员个人物品是否带入营
业区域
15 外来人员进出是否符合规定
16 是否做到双人监督做机构签退
17
日终或临时离柜章戳、现金、
凭证是否按规定存放
18
缴拨款入箱（袋）或日终封闭
钞箱时是否双人眼同封装
19
是否存在日间临时离柜不签退
行为；临时离柜签退章戳、现
金是否妥善存放
20 是否存在混用柜员号或代其他柜员办理业务的行为
21 是否存在为非现场客户办理业务行为
22 接收、交寄钞箱时是否双人交接
ATM管理23
ATM加配钞是否全程双人，是
否在监控下完成
24
是否使用专用测试卡取款测
试，并验证吐钞口、插卡口是
否正常
运钞管理25
运钞车人员是否按规定穿戴防
护服装
26 运钞车是否定位停车
27
运钞交接是否在场所内的监控
下进行
审计人员签字：
注：
1．本表为可选用的工作底稿。
2．本工作底稿中已列的审计项目为参考项目，实际使用本表时，可根据实际情况确定需要调阅监控录像的项目
中国邮政储蓄银行重庆支行审计整改通知/意见书
邮银审整字〔〕年第号
支行（储蓄所）：
根据重庆邮政金融协调领导小组《转发关于印发邮政金融资金安全监督管理暂行规定的通知》（渝邮金融〔2008〕16号）、《重庆邮政金融资金案件责任查究实施细则》（渝邮金融〔2009〕11号）、《重庆邮政金融资金安全检查规定（试行）》（渝邮金融〔2009〕54号）文件规定，我审计组于年月日对你单位工作进行了现场检查，发现以下问题：
请你单位针对上述问题，制定整改方案，明确整改的责任部门和责任人，确保整改落实，并于年月日前，以书面形式将整改结果回复我审计组。
年月日
中国邮政储蓄银行重庆支行审计处罚通知/意见书
邮银审罚字〔〕年第号
支行（储蓄所）：
根据邮银审整字〔〕年第号整改书指出的问题，我审计组依据《重庆邮政金融资金安全检查规定（试行）》（渝邮金融〔2009〕54号）（以下简称《检查规定》）文件规定，对你单位做出如下处罚：
一、处罚原因及依据
二、合计金额
请你单位自接到本通知之日起十五日内填写“中国邮政储蓄银行重庆支行审计整改及处罚回单”，将上述处罚决定执行情况回复我审计组。
年月日
中国邮政储蓄银行重庆支行审计整改及处罚回单
邮银审改字〔〕年第号
中国邮政储蓄银行重庆支行审计组：
你审计组于年月日，发出的邮银审整字〔〕年第号整改书及邮银审罚字〔〕年第号处罚书收悉。
现就我单位整改情况回复如下：
一、已整改的问题
二、未整改的问题及原因
三、处罚执行情况
负责人（签名）：
（单位公章）
年月日
- 2 -。