固定资产修理管理办法
公司财务管理制度固定资产管理办法
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固定资产、大修管理办法
8.公司固定资产采购、机械大修理管理办法第一章固定资产购置、大修理计划确立过程第一条每年11月份由机械租赁中心向司属各部门下发次年机械设备购置、大修理的申请通知，各部门根据施工生产需求填报申请,申请一式三份.机械租赁中心固定资产购置、大修理专业小组（以下简称专业小组)对填报申请进行搜集汇总,并进行初步分析。
第二条专业小组根据公司现有设备数量及分布情况，进行平衡调度.第三条原有设备不能满足目前施工需要，需购置新的设备时,应先确立型号、价格、生产厂家等，然后按采购程序进行分承包方评定或对外进行考察、调研报机械租赁中心固定资产购置专业小组评审后确认采购。
第四条进行大修理设备的修前鉴定，对多个有能力进行大修理的厂家予以分承包评定。
第五条严格控制固定资产购置及固定资产大修理的费用，一切为施工生产服务。
把固定资产购置及固定资产大修理分成A（急）、B（缓）、C（一般)三类，在执行过程中，按照A（急）、B(缓）、C（一般）类顺序，主要是A（急）类，不能影响工程正常施工.由专业小组根据以上分析拟出年度固定资产购置、大修理设备的初步计划，上报公司计划经营部审核,计划经营部召开专题会议，最终确定年度固定资产购置计划和机械、仪器仪表大修理计划.公司计划经营部下文执行.第二章采购过程第六条公司计划经营部下达年度固定资产购置、大修理的计划后，各项目分公司根据计划填写“固定资产购置申请"和“固定资产大修理申请单”各一式三份，并上报专业小组交公司有关部门审批。
第七条专业小组根据项目分公司的需求时间，按季度安排设备的购置或大修理。
第八条设备的购置和大修理费用在5万元以上者；仪器仪表、办公设施在2万元以上者，应严格执行《甘肃火电工程公司招投标管理暂行规定》。
第九条低于5万元的购置和大修理设备,仪器仪表、办公设施在2万元以下的,专业小组应按质优价廉的原则，在确立的有经营能力的合格分承包方中进行筛选,并将结果以书面形式提交计划经营部核定，经主管领导审批后，由机械租赁中心领导组织采购或大修理。
固定资产损坏、丢失赔偿管理办法
固定资产损坏、丢失赔偿管理办法第一章总则第一条为加强固定资产的管理，维护固定资产的完整、安全和有效使用，避免损坏和丢失，保证学校教学和科研的顺利进行，根据《财政部关于加强行政事业单位固定资产管理的通知》（财资〔2020〕97号）、《财政部关于印发〈政府会计准则第3号—固定资产〉应用指南的通知》（财会〔2017〕4号）、《固定资产管理办法》等有关规定，结合实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称固定资产，是指使用期限超过一年，单位价值在1000元（含）以上的通用设备、专用设备、家具、用具、植物、图书资料、文物及陈列品等，不包括房屋及构筑物等。
第三条各占有、使用单位应当建立健全固定资产管理制度，明确管理职责，定期开展盘点清查，做到账物相符，防止固定资产损坏丢失。
第四条固定资产损坏或丢失赔偿处理事宜，应根据损坏程度或丢失的具体原因确定赔偿或免于赔偿。
第二章赔偿界限第五条由以下原因造成固定资产损坏或丢失的，应予以赔偿：（一）违反操作规程，造成固定资产损坏的；（二）未经批准，擅自动用或拆卸固定资产至损坏的；（三）工作失职，指导错误，纠正不及时或保管不当造成损坏的；（四）未经批准，擅自将固定资产带出校外造成损坏或丢失的；（五）存在明显安全隐患，未及时报告和采取相应措施而继续使用造成损坏的；（六）未采取有效的防盗、防火、防水等安全措施造成损坏的；（七）不遵守规章制度等主观原因造成损坏或丢失的。
第六条是属于以下原因造成固定资产损坏或丢失的，在确定赔偿额度时，可酌情减轻或免于赔偿：（一）按照技术指导或操作规程进行操作，确因缺乏经验或技术上不够熟练，初次造成损坏的；（二）发生事故后，能够积极采取措施设法挽救损失，并主动如实报告，认识态度较好的；（三）因工作需要进行维护、保洁、搬运移动造成轻微损坏的。
第七条由于下列客观原因，造成固定资产损坏和丢失的，经过鉴定和有关负责人证实，可免于赔偿：（一）正常操作具有容易出现故障的固定资产引起损坏的；（二）由于固定资产本身的缺陷问题或因长期使用接近报废程度，在正常使用时发生的损坏和合理的自然损耗；（三）经过批准，试用稀缺的设备，试行新的实验操作或检修固定资产，虽采取了预防措施，仍未能避免的损坏；（四）因不可抗力造成固定资产意外损坏、损失的；（五）已采取必要的安全防范措施，经公安部门或学校保卫处确认属外盗的。
固定资产巡检与维护管理办法
固定资产巡检与维护管理办法1. 背景在企业中，固定资产是非常重要的资产之一，其巡检与维护工作对于保障企业的正常运营非常关键。
固定资产巡检与维护管理是指对企业的固定资产进行定期巡检和维护，以确保其正常运行和延长使用寿命。
2. 目的固定资产巡检与维护管理的目的是保障企业固定资产的安全、正常运行和延长使用寿命，提高固定资产的效率和价值，减少因固定资产故障带来的损失。
3. 巡检程序•制定巡检计划：根据固定资产的种类、数量和重要程度，制定巡检计划，明确巡检的时间、地点和责任人。
•开展巡检工作：按照巡检计划进行巡检，包括检查固定资产的状态、运行情况和安全性能等，记录问题和异常情况。
•整理巡检报告：根据巡检所得的数据和情况，整理巡检报告，包括固定资产的巡检结果、存在的问题和需要进行维护的建议等信息。
•分析报告并采取措施：对巡检报告进行分析，结合固定资产的实际情况，制定相应的维护措施并实施，同时跟踪维护的效果。
4. 维护管理•预防性维护：根据固定资产的使用情况和维护需求，制定定期的维护计划，包括清洁、润滑、检修等工作，以延长固定资产的使用寿命。
•故障性维护：当固定资产出现故障时，需及时进行维修和更换，保证其正常运行和安全使用。
•备件管理：建立固定资产备件的管理制度，包括备件的采购、库存管理和使用记录等，确保维护工作的顺利进行。
•维护记录：对固定资产的维护工作进行记录，包括维护的时间、内容和维护人员等，方便日后的跟踪和分析。
5. 培训与考核•培训：对负责固定资产巡检与维护工作的人员进行培训，包括巡检程序、维护技能和安全操作等方面的知识和技能的培训，提高其工作的效率和质量。
•考核：建立巡检与维护工作的考核机制，对巡检人员和维护人员的工作进行评估和考核，及时发现问题并加以解决。
6. 监督与改进•监督：建立巡检与维护工作的监督机制，定期对巡检与维护工作进行检查和评估，及时发现问题并进行改进。
•改进：根据巡检与维护工作中发现的问题和经验教训，及时进行改进措施的制定和实施，提高工作质量和效率。
固定资产管理办法(最新)中的设备检修要求
固定资产管理办法(最新)中的设备检修要求1. 引言2. 检修目的设备检修的目的是确保固定资产设备的正常运行和性能维护，在设备检修过程中及时发现和修复设备存在的故障、缺陷和隐患，确保设备安全可靠运行，实现设备使用寿命的最大化。
通过检修，可以提高设备维护管理水平，减少设备运行故障和维修次数，提高设备的生产效率和经济效益。
3. 检修范围设备检修的范围包括企业内所有固定资产设备，涵盖生产设备、办公设备以及其他相关设备。
根据设备类型和关键程度的不同，检修工作可以分为常规检修、定期检修和特别检修。
对于关键设备，还需要制定相应的预防性维护计划，以确保设备的可靠性和稳定性。
4. 检修内容4.1 设备外观检查对设备的外观进行检查，包括设备表面的损伤、腐蚀、变形等情况，以及设备附件的完好程度和安装是否正确。
4.2 设备功能检测对设备的各项功能进行检测，包括设备的启动、运行、停止等过程，并对设备的传动系统、操作系统、控制系统等进行测试和调整。
4.3 设备部件检修对设备的部件进行检修，包括设备的传动部件、轴承、密封件、电气元件等的清洁、润滑和更换。
4.4 设备安全检查对设备的安全性进行检查，包括设备的安全防护装置是否完好，设备的工作环境是否符合安全要求等。
4.5 设备记录与整理对设备的检修记录进行整理和归档，包括检修日期、检修内容、故障处理和修复情况等。
同时，对设备的工作和运行情况进行记录和分析。
5. 检修程序5.1 检修计划制定根据设备的使用情况和检修周期，制定设备检修计划，并确定检修的时间、地点和人员。
5.2 检修准备工作准备检修所需的工具、设备和材料，并对设备进行停机、准备工作，确保安全可靠。
5.3 检修执行按照检修计划进行检修工作，依次进行设备外观检查、功能检测、部件检修和安全检查等。
5.4 检修记录与分析对检修过程中的情况进行记录，并对设备的工作和运行情况进行分析，发现问题和改进措施。
5.5 检修报告和审批编制检修报告，并进行内部审批，确保检修工作的质量和效果。
固定资产维护费用管理办法
固定资产维护费用管理办法一、引言固定资产在企业的生产经营中扮演着至关重要的角色，为了保证固定资产的正常运行和延长使用寿命，及时有效地管理维护费用是必不可少的。
本文将从固定资产维护费用管理的意义、原则和实施步骤等方面进行探讨，旨在提供一套行之有效的管理办法。
二、管理意义固定资产维护费用管理的意义在于：1. 提高资产利用率：通过合理、科学地管理维护费用，及时维修固定资产，确保其正常运行，提高资产的利用寿命和效益。
2. 控制成本开支：合理控制维护费用，避免因不当操作或维护不及时造成的费用增加，降低企业运营成本。
3. 提升生产效率：固定资产维护保养合理安排，避免突发故障对生产造成的影响，提高生产效率和稳定性。
三、管理原则1. 预算原则：制定固定资产维护费用预算，明确经费来源和支出计划，合理配置资源。
2. 监督原则：建立监督体系，对维护保养工作进行监督和管理，确保资金使用符合规定，维护工作达到预期效果。
3. 经济性原则：根据实际情况，选择合适的维护方式和技术手段，以经济合理为原则，避免资源浪费。
4. 定期检修原则：制定定期检修计划，定期对固定资产进行检修和保养，降低故障率和维修成本。
5. 安全性原则：加强安全管理，确保维护人员遵守安全操作规程，减少事故发生的可能性。
四、实施步骤1. 确定管理层责任：明确固定资产维护费用管理的责任部门和责任人，建立相应的管理机构和执行团队。
2. 制定维护计划：根据固定资产的具体情况，制定维护计划，包括定期检修、预防性维护和应急维修等内容。
确保维护不仅仅是问题出现后再解决，而是预防和及时处理。
3. 预算编制：根据维护计划，编制固定资产维护费用预算，合理分配经费。
预算编制过程应充分考虑维护工作的实际需要和紧急情况的应对。
4. 资金调配和使用：根据预算，资金按规定渠道调配并用于维护费用。
资金使用应合规、透明，严禁挪用或滥用资金。
5. 监督检查：建立日常监督和定期检查制度，确保维护工作按照计划进行，费用合理使用。
财政部固定资产管理办法
财政部固定资产管理办法一、总则为了规范和加强财政部的固定资产管理，提高固定资产的使用效益，保障国有资产的安全完整，根据国家有关法律法规和财务制度，结合财政部的实际情况，制定本办法。
本办法适用于财政部机关及所属事业单位（以下统称“单位”）的固定资产管理活动。
固定资产管理应当遵循以下原则：（一）统筹规划，合理配置。
根据工作需要和财力状况，统筹规划固定资产的购置和配置，避免重复购置和浪费。
（二）规范管理，责任明确。
建立健全固定资产管理制度，明确管理职责和权限，确保管理工作规范有序。
（三）保障安全，提高效益。
加强固定资产的维护和保养，保障其安全完整，提高使用效益。
（四）勤俭节约，物尽其用。
倡导勤俭节约，充分发挥固定资产的使用价值，防止闲置浪费。
二、固定资产的分类与计价（一）固定资产的分类财政部固定资产分为以下几类：1、房屋及建筑物，包括办公用房、业务用房、职工宿舍等及其附属设施。
2、专用设备，指具有专门性能和专门用途的设备，如办公设备、通信设备、科研设备等。
3、通用设备，指一般办公和事务用的通用性设备，如计算机、打印机、复印机等。
4、文物和陈列品，如具有历史、艺术价值的文物和陈列品。
5、图书、档案，包括各类图书、期刊、资料和档案等。
6、家具、用具、装具及动植物。
（二）固定资产的计价1、购入的固定资产，按照实际支付的买价、运输费、保险费、安装调试费等计价。
2、自行建造的固定资产，按照建造过程中实际发生的全部支出计价。
3、在原有固定资产基础上进行改建、扩建的固定资产，按照改建、扩建发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入后的净增加值，计入固定资产价值。
4、接受捐赠的固定资产，按照同类固定资产的市场价格或者有关凭据确定的价值加上相关税费计价。
5、盘盈的固定资产，按照同类固定资产的重置完全价值计价。
三、固定资产的购置（一）购置计划各单位应当根据工作需要和资产配置标准，编制年度固定资产购置计划，经审核批准后执行。
铁路运输固定资产大修理支出管理办法
第一章总则第一条铁路运输固定资产大修理支出(以下简称大修支出)属于维持简单再生产性质的开支，主要是为恢复和提高原有固定资产的性能和生产能力而按检修周期和固定资产状态对固定资产有计划地进行整治或周期性大修理所发生的支出。
大修支出作为铁路运输成本费用的一个组成部分，应符合国家和铁道部对成本费用管理的有关规定和要求。
第二条铁路局等部属运输企业是大修支出的责任主体，在确保企业可持续发展的前提下以适应运输生产和行车安全为原则，依据铁道部监管要求和企业的经营目标确定大修支出计划。
为解决路局难以负担的突发性支出以及体现全路整体效益的支出，铁道部按各局大修支出的一定比例集中安排使用，具体比例根据当年具体项目情况在有关文件中明确。
第二章大修支出范围第三条下列主要项目的支出属于大修支出：1.线路换轨大修(包括改铺无缝线路、成段更换再用轨、更换道岔、与换轨配套的清筛、补充道床和更换轨枕、淬火轨等)。
2.为消除病害对桥梁、隧道进行的大修(包括换梁及梁、墩基础加固，隧道衬砌和铺底等)，路基病害整治和道口大修。
3.机、客、货车和大型养路机械大修和救援起重机大修，包括机、客、货车和大型养路机械入厂修、段做厂修、大部件大修。
根据设备技术标准和行车安全需要必需的机车车辆加装改造与机车车辆厂修或段做厂修同时进行的，其中超过大修支出范围的部分应在更新改造资金中安排。
4.电气化铁路牵引供电设备大修。
5.房屋及建筑物大修。
6.自动闭塞、驼峰及电气集中等电务设备大修。
7.电力、给水设备大修。
8.机械动力设备大修。
9.灾害复旧。
10.其他设备大修。
第四条固定资产购置、新建及设备更新的支出不得列入大修支出第三章大修支出计划管理第五条大修计划是大修支出管理的基础工作，包括总量计划和分类(项)计划。
总量计划应在满足本企业(或单位)经营目标的前提下，根据本年度应施修设备数量以及设备质量状态确定；分类(项)计划在大修总量计划内按照需要与可能、局部与全局、重点与一般、当前与长远相结合的原则，在做好调查研究、论证的基础上，根据设备质量和对运输生产安全影响程度统筹安排。
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固定资产管理制度(范本)1. 总则1.1 为加强对固定资产的管理，特制定本制度。
1.2 本制度适用于本司自购、自制之固定资产管理(不含借入资产)，全司各部门、各事业所、各办事处涉及固定资产管理的事项，必须执行本制度。
2. 固定资产定义及分类：2.1 定义：固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；（2）使用寿命超过一个会计年度。
2.2 分类：固定资产分为以下九大类第一类：计量设备第二类：动力设备第三类：房屋建筑物第四类：运输设备第五类：电脑及周边设备第六类：工具用具第七类：办公设备（电脑及周边设备除外）第八类：模具第九类：其它2.3 对于本司生产过程中使用的工模夹具，由于其实物状态的不稳定性，故无论其价值大小，一律不列入固定资产，而是作为一次性费用核算。
2.4 新购入固定资产的分类一般由一级机构负责，财务部审核。
3. 固定资产管理机构设置及职能：3.1 公司固定资产管理，实行总经理领导下的分级管理。
3.2 总经理是公司固定资产管理的最高领导。
3.3 根据公司目前实际，一级管理机构由企画部、人力资源部（总务部）、生产技术部、电脑部、采购开发部组成，按专业分工，各自对所管辖的固定资产大类负责。
3.3.1 企画部负责全公司计量设备类固定资产的管理。
3.3.2 人力资源部（总务部）负责运输设备类、办公设备类（电脑及周边设备除外）、房屋建筑物类及其它类固定资产的管理。
3.3.3 生产技术部负责动力设备类、工具用具类固定资产的管理。
3.3.4 电脑部负责电脑及周边设备类固定资产的管理。
3.3.5 采购开发部对于存放在供应商处的模具类固定资产，需要与其签订模具委托保管书，并登记“模具管理台账”。
3.4 二级管理机构系固定资产的直接使用者，由各部门指定专人负责管理（模具类二级管理机构是相关供应商）。
3.4.1 在二级管理机构下，电脑、计量设备等的管理应落实到使用者个人。
3.5 管理职责3.5.1 总经理或其授权代表职责：a. 对本制度执行情况的检查、监督。
b. 组织对本制度的修改。
c. 固定资产购置预算、采购申请的审批。
d. 固定资产出租或出借的审批。
e. 固定资产报废或出售的审批。
f. 对于重大固定资产变动情况，负责向董事会报告。
3.5.2 一级管理机构职责：a. 负责向被授权分管领导或总经理报告本制度的执行情况。
b. 定期向被授权分管领导或总经理提交固定资产变化及使用情况的经济分析报告。
c. 组织固定资产购置预算、采购申请，并报相关领导最终审批。
d. 组织固定资产采购入库或建筑安装工程的验收。
e. 采购固定资产账务登记和相关事宜，包括填制固定资产通知单（双方部门主管最终审批即可）并交财务核算、在ERP系统中输入固定资产信息、张贴实物标签。
f. 负责相关技术资料的整理归档，包括使用说明书或操作规程、保养规程等。
g. 组织编制固定资产的维修保养计划，并予实施。
h. 固定资产领用、退回及登记（固定资产在公司内部转移时比较特殊，共需运行退回、领用二道审批手续；将固定资产通知单交给各方部门主管最终审批即可）。
i. 固定资产出售、报废、出租、借出、与外单位资产置换业务，须将固定资产通知单报相关领导最终审批后予以实施，并将手续完备固定资产通知单报财务部做账务处理。
具体审批规定分别为：①出售业务：原值合计CNY10,000元或以上，由总经理最终核准；否则，由相应被授权分管领导最终核准即可。
②报废业务：先由一级机构据实填写固定资产通知单，部门主管确认后，由采购监督部主管现场确认并签字，最终报被授权分管领导核准。
③出租、借出、与外单位资产置换业务：无论金额大小，一律由总经理最终核准。
j. 监督二级机构执行本制度，如有不妥，可向其直属行政领导提出意见，甚至直接向被授权分管领导或总经理报告。
k. 每季将ERP系统与二级管理机构的台账核对，并与实物核对相符；如有不符，应及时查明原因，并及时处理，以确保账账、账实相符。
3.5.3 二级管理机构职责：a. 根据生产、经营需要，作出相应固定资产需求计划，交一级管理机构申请购置或内部调剂。
多余固定资产应退还一级管理机构，由一级管理机构负责保养及维修。
b. 检查、监督所辖固定资产的使用和保养情况，教育、督促使用者严格按照操作规程使用机器设备。
否则，对由于责任事故造成的固定资产损坏，应严格处理，责任人应酌情赔偿损失。
c. 建立、维护固定资产台账。
4. 固定资产管理程序及方式4.1 固定资产采购4.1.1 一级管理机构编制固定资产年度预算、交董事会审批后，由二级机构编制购置计划，再由一级机构统筹、申购，由被授权分管领导或总经理监督执行；特殊情况下，由于计划变更而导致的零星固定资产采购，由二级管理机构提出变更计划，经一级机构审核，报被授权分管领导或总经理核准后实施采购（具体审批要求参照以上第3.5.2条第c小条）。
4.1.2 经批准后的采购计划，由一级机构与供应商签订合同（总额不足5,000元人民币的，可不签订合同，采用PR申请流程即可），原件交财务部存档。
4.1.3 货到后，由仓库通知一级机构验收；一级机构验收实物后，立即填制固定资产通知单（具体要求参照以上第3.5.2条第e小条），连同发票、合同复印件或PR单、送货单、手续完备的委托付款申请书，交财务部出纳付款、相关人员记账。
4.1.4 对于自制固定资产，如建筑工程、安装工程等，应作特别业务处理。
购建完毕后，由一级机构办理固定资产验收报告，填制固定资产通知单，交财务部入账。
4.1.5 采购业务流程（购置由供应商代管的模具类固定资产不完全适合本流程）4.2 固定资产领用4.2.1 由二级机构提出领用计划，一级机构核准后开出固定资产通知单，将该单据交给双方部门主管最终审批后即可将实物转移，并转固定资产通知单给财务入账；自此以后，固定资产实物管理及折旧费由二级机构承担。
4.3 固定资产退回4.3.1 固定资产退回是指从二级机构向一级机构退还其多余的固定资产。
二级机构应预计以后三个月将处于闲置状态的固定资产，提出申请退回报告，经一级机构审批后，由一级机构及时开出固定资产通知单，最终经双方部门主管审批，并交财务入账，从此其实物管理及折旧费转由一级机构承担。
4.4 固定资产内部调拨4.4.1 由一级机构开出固定资产通知单通知调出方办理退回，交双方部门主管最终签字；再由一级机构开出固定资产通知单，通知调入方办理领用手续，经双方部门主管最终签字后，交财务入账，并完成实物转移。
自此，固定资产实物及折旧费由调入方（使用部门）承担。
4.5 固定资产报废4.5.1 各部门应经常检查固定资产使用性能，对需报废固定资产，填写固定资产报废申报表，反映报废原因、原值、账面净值、购入日期、已使用年限、类别、型号、名称等内容，经指定责任人和责任部门主管确认后，报一级机构审查。
4.5.2 由一级机构填制固定资产通知单，附上二级机构的报废申报表，报相关领导批准（具体审批要求参照以上第3.5.2条第i小条）。
4.5.3 批准后由二级机构先办理退回，一级机构应尽快进行实物处理，如不能及时处理，应指定专用堆放地点保管并作出标识，以免与正常使用的固定资产混淆。
4.6 固定资产出租、借出4.6.1 固定资产出租、借出，由一级机构提出计划，包括租方或借方名称、原因、租借固定资产清单、有偿或无偿等。
4.6.2 一级机构通过固定资产通知单的形式，先从二级机构将资产退回一级机构。
再由一级机构开出固定资产通知单，以便办理转给租方或借方的手续（具体审批要求参照以上第3.5.2条第i小条）；由租方或借方确认后，交财务入账。
租金收入纳税后的净额计入其他业务收入，相应的折旧费转入其他业务支出。
4.6.3 出租、借出的固定资产由一级机构负责设置台账跟踪管理。
每年终了，应将台账打印送交到租方或借方确认签字；如有不符，应及时查明原因（属于人为损坏或遗失，应及时向租方或借方索赔）。
4.7 固定资产出售4.7.1 固定资产出售是指将公司暂不需要使用的固定资产(不包括已报废固定资产)，让售给其他单位或个人，由一级机构出具书面意向合同，经财务确认其让售价格，同时填写固定资产通知单，报相关领导批准（具体审批要求参照以上第3.5.2条第i 小条）有关资料后，方可出售。
4.7.2 对于已经实施出售的固定资产，相关人员必须核销其账务。
4.8 固定资产通知单使用说明4.8.1 固定资产通知单是我公司处理固定资产业务的重要原始凭证，各一级机构责任人应妥善保管，认真填写。
4.8.2 固定资产通知单具体格式如下：固定资产通知单QR.ZP E.005.B 保存15年日4.8.3 使用说明a. 固定资产通知单一律由一级机构负责管理和填写。
b. 固定资产编号、名称、型号、供应商、购入日期、类别、折旧年限、原币原值、原值折人民币、净值折人民币等按实际填写，新购置固定资产编号根据ERP系统给出的唯一编号填写。
c. 业务类型：包括新购入、领用、退回、出售、借出、报废、其它七类。
各种业务类型的含义按本制度规定，使用时只需打√号选择。
d. “备注”栏用于填写简短说明。
e. “发出方”和”接收方”指固定资产实物转移时，实物从起点部门（即“发出方”）流向终点部门（即“接收方”）。
新购入：“发出方”为一级机构，“接收方”为二级（一次性投入使用）或一级机构。
但采购外协模具时：“发出方”为采购开发部（一级），“接收方”为保管模具的供应商（二级）。
领用：“发出方”为一级机构，“接收方”为二级机构（即实物使用部门）。
退回：“发出方”为二级机构（即实物使用部门），“接收方”为一级机构。
出售：“发出方”为一、二级机构，“接收方”为购买单位。
借出：“发出方”为一级机构，‘接收方”为借入单位。
报废：“发出方”为一级、二级机构，‘接收方”不填写。
其它：“发出方”为一级、二级机构，“接收方”视情况而定。
f. 人力资源部（总务部）、生产技术部、电脑部、企画部、采购开发部同时兼任二级机构职能；本部门内部发生的固定资产业务，“接收方”、“发出方”均为本部门。
g. 业务类型为“其它”时，必须在固定资产通知单备注栏中写明相应情况（如出租、与外单位资产置换、内部转移等）；若属于出租或与外单位资产置换业务，须参照第3.5.2大条第i 小条的相关规定办理审批手续。
h. 固定资产通知单共三联：第一联财务部门、第二联发出部门、第三联接收部门。
i. 固定资产通知单通常一次只能用于单个固定资产和一种业务类型；而在同一业务类型、相同固定资产名称和型号、同一单价的多个资产情况下，可填制一张固定资产通知单，但必须在备注栏注明多个编号、总台数、单价等信息。
4.9 固定资产台账设置和内容：固定资产台账是记载固定资产状况的重要账簿。