经济责任审计服务方案模版
经济责任审计工作方案
-财务管理：检查财务制度、会计核算、财务报告等方面的合规性和有效性。
-资金管理：审查资金筹集、使用、监管等情况，确保资金安全。
-资产管理：评估固定资产、无形资产、对外投资等方面的合规性和有效性。
-成本费用：分析成本费用构成，查找成本控制方面的不足。
-经济效益：评价经济效益，分析影响效益的因素。
八、审计结果运用
1.审计报告：审计组根据审计结果，撰写审计报告，报请相关部门处理。
2.整改落实：被审计单位根据审计报告，制定整改措施，进行整改。
3.结果公开：根据相关规定，将审计结果在一定范围内公开。
4.跟踪监督：审计部门对被审计单位的整改情况进行跟踪监督，确保问题得到解决。
九、工作要求
1.各级审计部门要高度重视经济责任审计工作，切实加强组织领导。
3.结果公开：根据规定，公开审计结果。
4.跟踪监督：对整改情况进行跟踪监督，确保问题得到解决。
九、工作要求
1.各级审计部门要加强组织领导，高度重视经济责任审计工作。
2.审计组成员要严格遵守审计纪律，确保审计质量。
3.被审计单位要积极配合审计工作，如实提供相关资料。
4.各方要遵守保密制度，保护国家秘密、商业秘密和个人隐私。
3.提出改进被审计单位经济管理的建议和措施。
三、工作原则
1.独立性：确保审计工作不受任何单位和个人的干扰，客观、公正地开展审计。
2.权威性：审计结果具有权威性，对被审计单位及相关责任人具有约束力。
3.全面性：审计范围涵盖被审计单位所有经济活动，确保审计结果全面、准确。
4.严谨性：审计工作遵循严谨的程序和方法，确保审计质量。
-查阅资料：查阅财务报表、账簿、凭证等财务资料。
经济责任审计方案范文
经济责任审计方案范文一、方案背景经济责任审计是一种对单位或个人在经济活动中负有责任的行为进行审计的制度安排。
经济责任审计的目的是为了确保经济资源的合理利用和保护，防止不正当行为和财务违纪。
我国正在建设社会主义现代化强国的伟大征程中，经济建设是重中之重。
为了有效推进经济建设，建立和完善经济责任审计制度是必要的。
本方案旨在通过对单位或个人经济责任进行全面审计，发现并解决存在的问题，提高经济责任的履行程度。
二、审计目标本方案旨在通过经济责任审计，对单位或个人在经济活动中负有责任的行为进行评估，提出问题并寻找解决方案，为推动经济建设健康发展提供决策依据。
具体审计目标如下：1. 评估单位或个人在经济活动中的表现，发现并弥补经济责任的缺失。
2. 鉴定单位或个人经济行为的合法性和合规性，发现并纠正不正当行为。
3. 对单位或个人在经济活动中的财务违纪行为进行审计，并提出相应的处罚建议。
4. 提供整改的意见和建议，帮助单位或个人改进经济责任履行的能力。
三、审计内容经济责任审计的内容涵盖以下方面：1. 资金使用情况的审计：对单位或个人在经济活动中使用的资金进行追踪和审计，确保资金的合理使用和效益。
2. 资产管理情况的审计：对单位或个人经营的资产进行跟踪和审计，确保资产的安全和增值。
3. 财务管理情况的审计：对单位或个人的财务管理制度进行审计，评估其合理性和完善程度。
4. 责任制度的审计：对单位或个人的经济责任制度进行审计，评估其健全性和有效性。
5. 经济责任履行情况的审计：对单位或个人在经济活动中的责任履行情况进行审计，评估其合规性和成效。
6. 经济责任追究的审计：对单位或个人经济责任追究的过程进行审计，评估其公正性和合理性。
四、审计程序经济责任审计包括以下步骤：1. 确定审计目标和范围：明确需要审计的单位或个人，确定审计的具体内容和时限。
2. 收集相关资料和信息：收集和整理与审计内容相关的资料和信息，包括财务报表、合同文件、经济活动记录等。
经济责任审计方案5篇
经济责任审计方案5篇第一篇：经济责任审计方案经济责任审计实施方案一、审计目标在审计A市B局原局长C同志在担任B局局长期间所在单位财务收支的真实性、合法性和效益性的基础上，重点揭示在经营活动中是否存在违规违纪、重大损失浪费、违反廉政规定等问题，对C同志做出正确评价并确定其经济责任。
二、审计范围对C同志任职B局局长期间（2014年9月-2016年5月）进行经济责任审计。
三、审计内容1.审查C同志任职期间履行统筹经济（业务）发展责任情况。
2.审查C同志任职期间的重大经济（业务）事项决策及实施情况，检查重大经济决策依据和程序、决策民主科学性、决策实施及效果等情况。
3.审查执行政策执行情况，审查财政财务执行情况。
4.审查管理监督责任履行情况。
5.审计C同志本人遵守国家财政政策法规和廉政规定的情况。
6.审查“三公经费”情况，有无“吃空饷”情况。
7.“三重一大”情况。
8.固定投资项目是否完成财务竣工决算移交。
9.其他审计事项。
四、审计重点1.B局预算执行和其他财政收支，财务收支的真实、合法和效益情况（1）以资产负债审计为重点，摸清国有资产保值增值的真实性。
在核定经济指标时，把C同志任职期间资产负债损益的真实性放在首位，以资产负债为重点，通过审阅、核对、查询等审计方法验证其真实性，对非资产性项目予以剔除，对不良资产作出界定，对漏记负债予以确认，为摸清B局的真实家底提供依据。
（2）以任期内目标完成情况审计为重点，正确评价C同志的经营业绩。
对诸如预算收入、经费及项目支出、三公经费等指标逐项进行认真审计，并鉴证其真实性，实事求是地评价离任者任职期间经济责任履行情况和经营业绩。
2.重要经济事项管理制度的建立和执行情况以内控制度审计为重点，完善单位内部管理。
重点应放在单位领导人与经济活动有关的内控管理制度上，如财务管理制度、”三重一大”制度等。
对于内控制度，既要审计其健全性，更要审计其有效性。
健全且有效性内控制度不仅能说明是否符合控制、责任、协调、效益等原则，且能说明内控制度的落实程度和实际效果，达到完善单位内部管理的目的。
经济责任审计方案范文六篇
经济责任审计方案范文六篇审计是指由专设机关依照法律对国家各级政府及金融机构、企业事业组织的重大项目和财务收支进行事前和事后的审查的独立性经济监督活动。
以下是小编整理的经济责任审计方案范文六篇，欢迎阅读与收藏。
经济责任审计方案篇1为了协助××有限公司（以下简称“××公司”）建立健全企业内部经济责任审计制度，加强干部的监督管理，正确客观的评价企业负责人履行经济责任和经济效益情况，推进廉政建设，制定以下经济责任审计工作方案：一、审计的目标通过任职期间公司资产、负债和损益的真实性、合法性和效益性及其有关经济活动进行审计监督，以分清经济责任，评价工作业绩，为集团领导考核、任免、奖惩提供依据。
同时，通过审计促使公司干部增强遵纪守法和廉洁自律的意识，推进廉政建设，建立健全内部控制制度，加强经营管理，提高经济效益，确保资产的保值增值。
二、审计的内容与重点（一）财务状况的真实性重点审查企业领导干部任职期间企业的财务状况和经营成果是否真实、完整，账实是否相符，会计核算是否准确，合并财务报表范围是否完整等。
主要内容包括：1.企业财务会计核算是否准确、真实，是否存在财务状况和经营成果不实的问题；2.企业财务报表的合并范围、方法、内容和编报是否符合规定，是否存在故意编造虚假财务报表等问题；3.企业会计账簿记录与实物、款项和有关资料是否相符；4.企业采用的会计确认标准或计量方法是否正确，有无随意变更或者滥用会计估计和会计政策，故意编造虚假利润等问题。
（二）财务状况及财务收支的合法性重点审查企业领导干部任职期间，企业的财务收支管理和核算是否符合国家有关规定。
主要内容包括：1.企业收入、成本费用的确认和核算是否符合有关规定，有无虚列、多列、不列或者少列收入及成本费用等问题；2.企业资产、负债、所有者权益的确认和核算是否符合有关规定，有无随意改变确认标准或计量方法，以及虚列、多列、不列或者少列资产、负债、所有者权益等问题。
经济责任审计方案范文
经济责任审计方案范文一、背景介绍经济责任审计是对管理者是否按责任制度履行职责进行审计的一种形式。
经济责任审计在我国已经得到了广泛的应用，为了更好地实施经济责任审计，制定一份完善的经济责任审计方案显得尤为重要。
本方案的制定旨在提高审计工作的准确性和有效性，推动经济责任制的落实，为公司的可持续发展提供有力保障。
二、总体目标本方案的总体目标是确保公司的经济责任制得以落实，促进资源的合理利用和经济效益的最大化，提高公司的绩效水平。
三、具体内容1.确定经济责任根据公司的实际情况，明确每个管理者的经济责任，包括财务目标、绩效指标等。
2.制定经济责任考核指标体系建立符合公司实际情况的经济责任考核指标体系，确保指标的科学性和合理性。
考核指标应包括关键绩效指标、财务指标、风险控制指标等。
3.确定经济责任考核周期根据公司的经营特点和实际需求，确定经济责任考核的周期，一般可以选择年度或季度进行考核。
4.分配经济责任根据各管理者的经济责任，制定经济责任分配方案。
分配方案应考虑到管理者的实际能力和工作负荷，确保公平合理。
5.实施经济责任考核按照制定的考核指标和分配方案，组织对管理者进行经济责任考核。
考核结果要及时反馈，并进行奖罚措施。
6.完善经济责任追究机制建立健全经济责任追究机制，对未能履行经济责任的管理者进行问责和追责，确保责任的落实和执行。
7.强化审计工作加强对公司经济责任制的审计工作，提高审计人员的审计能力和水平。
审计工作要聚焦经济责任履行情况，及时发现问题，提出合理建议。
四、执行步骤1.制定经济责任审计方案公司负责人根据公司的实际情况，组织相关职能部门制定经济责任审计方案，并报经公司董事会审议通过。
2.实施经济责任审计方案以制定的经济责任审计方案为准则，组织相关职能部门和审计人员实施经济责任审计方案，并根据实施情况进行适时调整。
3.监督和反馈相关职能部门要对经济责任审计工作进行监督和检查，及时发现问题并及时整改。
任期经济责任审计方案模版(三篇)
任期经济责任审计方案模版任期经济责任审计方案是对一个组织在特定任期内经济责任履行情况进行全面审计的工作方案，是保证经济责任管理的有效性和透明度的重要工具。
审计方案的制定应当充分考虑被审计对象的特点和具体情况，以确保审计工作的科学性和全面性。
以下是一个关于任期经济责任审计方案的示范范文：**任期经济责任审计方案**一、审计目的本次审计旨在全面评估被审计对象在过去任期内的经济责任履行情况，包括经济责任的界定和执行情况，以发现并解决存在的问题，保证经济责任的合规性和有效性。
二、审计范围本次审计范围包括被审计对象在过去任期内的所有经济责任履行情况，涉及部门包括财务、人力资源、采购等相关部门，审计对象包括负责经济责任执行的所有责任人员。
三、审计方法1. 文献资料审计：对被审计对象过去任期内的相关文件、记录进行全面审查，确定经济责任的具体情况。
2. 数据分析审计：通过对相关数据的收集和整理，对经济责任履行情况进行定量分析，找出存在的问题和风险点。
3. 现场实地审计：组织实地走访、访谈，了解经济责任的执行情况，并及时发现问题和解决。
4. 其他审核方法：根据具体情况，采用其他审计方法和技术手段，确保审计工作的全面性和科学性。
四、审计程序1. 制定审计计划：根据审计目的和范围制定详细的审计计划，确保审计工作的有序进行。
2. 收集资料：对被审计对象的相关文件、记录进行全面收集，准备审核工作的基础资料。
3. 风险评估：对被审计对象存在的风险点进行评估，确定审计重点和重点查核对象。
4. 实地检查：组织实地检查工作，对经济责任执行情况进行实地调查和检查。
5. 数据分析：通过数据分析工具对相关数据进行分析，发现问题和风险点。
六、审计结论本次审计将依据实际情况和数据分析结果，对被审计对象的经济责任履行情况进行全面评估，发现问题并提出改进建议，同时与被审计对象进行有效沟通，确保审计结论的准确性和客观性。
七、审计报告最终将形成一份综合性的审计报告，对被审计对象的经济责任履行情况进行详细分析和评价，提出改进建议，为被审计对象的经济责任管理提供参考和指导。
2024年任期经济责任审计方案范文(二篇)
2024年任期经济责任审计方案范文一、背景介绍随着社会的发展和经济的增长, 经济责任审计成为保证国家经济稳定和可持续发展的重要手段之一。
经济责任审计在市场经济中的作用不可忽视, 它既能够发现和解决经济领域存在的问题, 也能够推动经济的正常运行和发展。
因此, 在2024年任期中, 有必要制定一份经济责任审计方案, 以确保国家经济的健康发展。
二、目标和任务1.目标: 建立健全的经济责任审计制度, 加强对经济责任的监督和管理, 确保国家经济的稳定和可持续发展。
2.任务:（1）完善经济责任审计的法律法规和制度体系, 提高经济责任审计的准确性和有效性。
（2）加强对国家重大经济项目的审计监督, 确保项目的合法性和合规性。
（3）强化对国有企业的经济责任审计, 提高国有企业的经济效益和财务管理水平。
（4）加强对金融领域的经济责任审计, 防范和解决金融风险。
（5）加强对地方政府的经济责任审计, 促进地方经济的良性发展。
（6）推动信息化技术在经济责任审计中的应用, 提高经济责任审计的效率和效果。
三、实施方案1.完善经济责任审计的法律法规和制度体系（1）制定经济责任审计法, 明确经济责任审计的基本原则和程序。
（2）修订《审计法》, 将经济责任审计的内容纳入审计范畴。
（3）完善审计机关的组织架构和职责, 提高审计机关的专业能力和审计水平。
2.加强对国家重大经济项目的审计监督（1）制定国家重大经济项目审计监督指导意见, 明确审计监督的重点和要求。
（2）建立国家重大经济项目审计监督制度, 加强对项目的审计监督。
（3）加强对项目资金使用情况的审计核查, 防止资金的滥用和浪费。
3.强化对国有企业的经济责任审计（1）建立国有企业经济责任审计的长效机制, 定期对国有企业进行经济责任审计。
（2）加强对国有企业财务报表的审计, 确保财务信息的真实性和准确性。
（3）加强对国有企业内部控制和风险管理的审计, 提高国有企业的经营风险防控能力。
经济责任审计工作方案
经济责任审计工作方案一、背景和目的经济责任审计是对企业、组织或个人的经济活动进行审计，以评估其是否按照相关法律法规和合同约定履行经济责任。
经济责任审计的目的是确保经济活动的合法性、合规性和透明度，保护利益相关方的权益，促进经济发展和社会稳定。
本工作方案旨在制定经济责任审计的工作计划和实施方法，确保审计工作的有效性和准确性。
二、审计范围和对象2.1 审计范围本次经济责任审计的范围涵盖以下方面：1.经济活动的合法性和合规性审计。
2.资金流动和资金使用的审计。
3.合同执行和履约情况的审计。
4.财务报告的真实性和准确性审计。
2.2 审计对象本次经济责任审计的对象为公司A，该公司是一家规模较大、业务复杂的企业，拥有多个子公司和业务部门。
三、审计目标和内容3.1 审计目标本次经济责任审计的目标是：1.评估公司A是否按照相关法律法规和合同约定履行经济责任。
2.确定公司A在经济活动中存在的风险和问题。
3.提出改进措施和建议，帮助公司A改善经济活动的合法性、合规性和透明度。
3.2 审计内容本次经济责任审计的内容包括但不限于以下方面：1.分析公司A的财务报表，评估其真实性和准确性。
2.检查公司A的合同执行和履约情况。
3.跟踪公司A的资金流动和资金使用情况。
4.对公司A的经济活动进行合法性和合规性审计。
5.评估公司A在风险管理和内部控制方面的表现。
四、审计方法和程序4.1 审计方法本次经济责任审计将采用以下方法：1.文件审查：对公司A的财务报表、合同文件等进行详细审查。
2.数据分析：利用数据分析工具对公司A的财务数据和经济活动进行分析。
3.现场检查：对公司A的办公场所、资产等进行现场检查，以获取更多的审计证据。
4.访谈与调查：与公司A的管理层、员工和相关方进行访谈和调查，了解经济活动的实际情况。
4.2 审计程序本次经济责任审计将按照以下程序进行：1.确定审计目标和范围，制定初步工作计划。
2.进行文件审查和数据分析，了解公司A的经济活动和风险。
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经济责任审计方案一、目标任务（一）审计目标在对企业审计期间风险和内部控制调查了解的基础上，通过对企业财务状况、经营成果的真实性、合规性以及企业资产质量、重大经营决策、历年经营指标完成等情况进行审计，梳理总结审计期间主要工作业绩，进而对企业的经营管理绩效进行全面、客观的分析和评价，以对企业负责人审计期间经济责任履行情况得出较为全面、客观和公正的评价结论，出具经济责任审计报告，为领导干部考核提供参考依据。
同时通过审计发现企业生产经营中存在的问题，分析产生问题的原因，揭示重大经营风险，提出合理化意见与建议，以促进企业经营管理持续改善。
（二）主要任务1、内控调查。
整体层面重点关注企业组织机构设计与运行、中长期规划与实施、授权体系设计、计划经营管理、薪酬绩效考核、三重一大、审计监督等内部控制有效性；业务层面重点关注资金、资产、采购、供应、销售、合同，项目质量、进度、效益等业务流程层面内部控制有效性。
2、财务审计，审计期间企业财务状况和经营成果真实性、合规性审查，财务经营状况增减趋势、原因分析，财务经营状况评价；任期内上级下达财务经营指标完成情况对比分析评价等；企业三重一大重大经营活动和经营决策议事规则的制定与执行的有效性，合法合规性审计分析与评价等。
3、经营绩效，经营绩效定量评价，以任期内整年度财务审计数据为基础，对企业盈利能力、资产质量、债务风险、发展能力等进行定量评价，实现趋势评价与对标分析；通过审计访谈、绩效调查问卷等对企业战略、发展创新、资源优化、费用控制、市场开发与储备、人力资源管理、内部控制、基础管理等管理绩效进行定性评价。
4、经济责任，经营业绩评价，根据任期内企业财务经营变化，企业经营管理变动状况，综合考虑企业发展基础、经营环境等方面因素，总结评价领导人经营管理业绩及上级部门赋予职责履行情况；根据财务基础和企业绩效评价结论，结合审计发现，分析原因，揭示风险，界定责任，做出经济责任评价。
二、审计思路与策略1、结合被审计单位业务特点，配备熟悉了解单位业务操作流程，选派企业经济责任审计经验人员；重点关注公司组织机构设计与运行，各类业务管控程序，收入成本确认，经营绩效指标分析、经营指标完成、三重一大经营决策等。
2、注重事前调查做好前期准备，充分利用前期准备时间，了解相关资料与信息，制订详实的审计实施方案，筛选和优化审计重点，拟定具体审计程序和方法，配备熟悉了解所属企业审计人员。
3、建立沟通机制保障信息畅通，建立项目组内部、项目组与委托方、被审计单位之间的沟通机制，及时处理解决项目实施问题，严格执行委托方周报和定期阶段性汇报制度，如遇重大事项及时汇报。
4、利用其他成果减轻单位负担，充分利用单位以往各类审计成果，并根据报告揭示问题进行跟踪审计，避免重复工作；在满足审计质量和时间进度的前提下，科学安排工作日程，尽量减轻对单位经营影响。
三、审计的重点内容（一）企业领导人职责履行情况企业负责人作为公司的业务执行者，在上级部门的授权体系下，执行公司统一战略决策，实现上级部门制定的企业经营目标。
并通过组建必要的职能部门，组聘管理人员，形成一个以企业负责人为中心的组织、管理、领导体系，实施对公司的有效管理。
审查核实赋予企业负责人职责的履行情况，主要包括以下内容，具体以职责体系或章程为准。
1、是否依规主持公司的经营管理工作，并向上级部门报告工作；组织实施上级部门决议、公司年度计划和投资方案。
2、是否依规拟订公司内部管理机构设置方案；拟订公司的基本管理制度；制订公司的具体规章。
3、是否依规提请上级部门聘任或者解聘公司副企业负责人、总会计师；聘任或者解聘除应由上级部门聘任或者解聘以外的管理人员；拟定公司职工的工资、福利、奖惩制度，决定公司职工的聘用和解聘；4、是否依规定开召开企业负责人办公会，在上级部门授权范围内决定投资方案、代表公司处理业务和签署经济合同等。
5、是否依照企业负责人议事规则或工作条例组织开展经营管理工作，确保公司经营目标的实现，保证企业安全、质量、效益等经营目标得以实现，定期检查监督企业内控建立与执行，确保企业经营管理持续改善。
（二）需重点关注内容1、内部控制制度建立及执行方面（1）企业内部控制制度的建立与执行情况；各项规章制度是否健全，是否涵盖了企业管理的各个方面，是否得到有效执行、奖惩措施是否得当。
（2）企业岗位设置是否合理，职责权限是否明确；不相容的职责是否进行了分离，相关业务是否由相关的部门进行处理，处理流程是否清晰。
（3）企业管理工作的职责分工、管理权限、责任落实是否明确、清晰和有效。
（4）企业各项重大经济事项决策是否完备；是否建立重大经济事项集体决策机制并形成相关记录；重大经济事项是否进行了集体决策。
（5）企业现行收入分配制度是否符合国家有关政策及规定；考核激励机制是否切实可行，是否严格执行此考核激励机制。
2、三重一大决策程序与效果方面（1）“三重一大”事项决策规则和程序是否符合规定；是否严格民主集中制原则，完善群众参与、专家咨询和集体决策相结合的决策机制。
（2）“三重一大”事项的执行范围是否完整。
重大事项决策是否包括企业贯彻执行党和国家的路线方针政策、法律法规和上级部门重要决定部署安排，是否包括与企业发展战略、资产调整、资源配置、设备利用、产权转让、费用控制、利益调配、机构调整等方面的重大决策，以及其他重大决策事项。
重要人事任免事项是否包括企业中层以上经营管理人员和下属供应站等单位领导班子成员的任免、聘用、解除聘用和后备人选的确定，推荐上级部门财务负责人，以及其他重要人事任免事项。
重大项目安排事项是否包括年度投资计划，融资、担保项目，重要设备和技术引进，采购大宗物资和购买服务，重大工程建设项目，以及其他重大项目安排事项。
大额度资金运作事项是否包括年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用，对外大额捐赠、赞助，以及其他大额度资金运作事项。
（3）“三重一大”事项决策的基本程序是否合规。
“三重一大”事项是否在提交会议集体决策前经过了认真调查研究，经过必要的研究论证程序，充分吸收各方面意见；重大投资和工程建设项目，是否事先充分听取有关专家的意见；重要人事任免，是否事先征求上级部门的意见；研究决定企业改制以及经营管理方面的重大问题、涉及职工切身利益的重大事项、制定重要的规章制度，是否听取企业工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工群众的意见和建议。
决策事项是否提前告知了所有参与决策人员，并为所有参与决策人员提供相关材料。
决策会议召开是否符合规定人数；与会人员讨论程序是否符合规定；会议决定的事项、过程、参与人及其意见、结论等内容，是否完整、详细记录并存档备查；决策作出后企业是否及时向上级部门报告有关决策情况，企业负责人是否按照分工组织实施并明确落实部门和责任人；如遇特殊情况对决策内容作重大调整是否重新按规定履行决策程序。
是否建立“三重一大”事项决策的回避制度；是否建立对决策的考核评价和后评估制度，是否逐步健全决策失误纠错改正机制和责任追究制度。
3、重要资产管理方面（1）货币资金管理，关注企业货币资金余额是否正确、发生额是否真实；是否存在资产负债表日前后发生非正常或不必要的资金收支活动；是否存在挪用项目资金用于其它支出的行为；大额未达账项是否存在违规行为；项目资金计划、使用是否符合规定等。
（2）往来款项管理，关注应收、预收、应付、预付的确认是否准确；是否建立定期催收货款与对账制度，财务业务流程是否衔接通畅，客户信息资料是否完整；关注其他应收款、其他应付款的构成情况、员工备用金借款是否合理、是否存在与企业无关的事项。
（3）土地使用权管理，土地使用权取得方式是否合规、取得价格是否合理；取得的可行性报告、审批程序是否符合规定；土地使用权是否按照规定使用；是否存在潜在风险等。
（4）存货关注存货截止的准确性、确认存货计量、核算是否正确；验证存货所有权；关注存货购买合同、存货验收、存货管理执行情况；物资的采购、运输、管理、出售是否科学、合规合理；是否进行台账管理。
（5）在建工程和固定资产，关注在建工程是否真实存在，并为企业所实际拥有；增减变动的记录是否完整，核算内容是否正确、合规，有无挤占或漏记在建工程成本的行为；已完工程否及时办理交付使用手续，竣工决算是否正确。
检查固定资产审批、购进、验收、产权等方面，在建工程结转是否及时，验收是否完备，折旧计提、核算是否正确等。
4、项目管理方面（1）检查投资项目组织领导情况。
检查组织机构是否建立健全、内部分工是否明确、相关责任是否落实；检查项目法人责任制、招标投标制、工程监理制和合同管理制等制度是否健全和完善；检查投资项目前期准备情况。
检查项目投向情况，检查企业投资项目规划是否符合上级部门批复要求；检查投资规模是否与审批结果相一致。
（2）检查项目审批情况，检查工程建设项目的各项审批手续和权限是否合法合规；检查了解项目建议书、可研报告、初步设计、开工报告等文件编制是否符合规定，概算批准调整是否规范有效；检查建设项目是否履行国家有关项目审批、核准、备案程序，是否严格执行土地、环保、节能等政策和管理规定；检查施工许可证或开工报告等有关证件，是否存在未办理施工许可证或开工报告擅自开工的行为。
（3）检查项目单位是否按照批准的内容和要求组织项目实施，批复项目名称、建设地点、建设内容、建设规模、投资构成与实际投资情况是否相符；检查是否存在超批复增加项目，是否存在未经批准擅自提高或降低建设标准、改变建设内容、扩大或缩小建设规模的情况，了解、分析投资变化超过规定范围的主要原由；检查投资项目的后评估制度和投资损失责任追究制度是否建立。
（4）检查项目资金管理情况。
主要检查项目资金的到位管理和使用情况。
检查股东是否按规定及时出资到位，项目需求配套资金是否足额到位；投资资金是否专款专用、专项核算。
（5）检查工程质量监督管理情况。
检查工程质量监督的申报工作是否符合规定的程序和要求，是否存在不按照国家有关规定办理工程质量监督手续的行为；检查项目及施工单位是否建立和落实工程质量和安全生产领导责任制，是否存在盲目赶进度导致的质量安全隐患，是否严把工程质量关。
（6）设计单位、承包商和监理单位等选择是否符合规定，施工，监理工作是否到位；合同条款是否完备、合法有效，权利义务的规定是否明确具体；签约双方是否订立了背离合同实质性内容的其他协议；是否存在未按合同约定执行、人、材、机、费用控制是否严格。
（7）物资管理和招投标是否规范，关注招投标、分包、合同管理等情况，是否存在分包商、设备供应、物资采购、劳务用工等招投标程序不规范；工程分包是否严格执行立项、审批、招标、选择分包商、签订合同等程序；是否存在不按程序违规分包、转包、选择不具备资质分包商的情况。