2020年企业税务自查报告范文
关于企业税务的自查报告（2篇）
关于企业税务的自查报告自查报告：企业税务合规性自查报告一、前言税收是国家财政收入的重要来源，也是企业社会责任的一部分。
企业税务合规性是指企业依法履行纳税义务，按照税法规定的纳税期限、纳税计算方式和纳税申报程序，诚实守信地完成纳税申报、缴纳税款、报送资料等纳税活动的程度。
本报告将对企业税务合规性的各个细节进行自查，以确保企业在税务方面做到合规。
二、报告内容1. 纳税登记情况自查（1）核实企业是否按照规定办理纳税登记，并进行变更登记。
（2）核对纳税人识别号、税务登记证等登记证件是否规范、真实、有效。
（3）检查纳税登记信息与企业实际经营情况是否一致。
2. 增值税自查（1）核对企业增值税一般纳税人资格，确保资格证书的真实性和有效期。
（2）核对增值税发票开票机和购票系统是否正常运行，查验开具的增值税专用发票及各种票样是否合规。
（3）核查增值税计税依据的真实性和准确性，是否按规定进行申报。
（4）核对增值税申报表和发票的完整性，并审查申报表的内外一致性。
3. 企业所得税自查（1）核对企业所得税纳税义务是否按规定计算、申报和缴纳。
（2）检查企业所得税纳税申报表和报表内相关数据的准确性和真实性。
（3）核对企业所得税税前扣除项目的真实性和合规性。
（4）审查企业各项税收优惠政策的合规性以及是否取得相关减免。
4. 印花税自查（1）核实企业是否依法办理印花税纳税登记。
（2）核对企业相关业务是否涉及印花税，查看印花税票据的开具和使用情况。
（3）检查印花税票据和报表的真实性和合规性。
5. 关税及进出口税费自查（1）核对企业是否依法办理关税及进出口税费的申报、缴纳和申领退税。
（2）核实企业进（出）口报关单、运输单据等相关资料的准确性和合规性。
（3）检查企业进（出）口商品的税收政策是否正确执行。
6. 城建税、教育费附加、地方教育附加自查（1）核对企业是否依法办理城建税、教育费附加、地方教育附加的纳税登记和申报缴纳。
（2）检查企业是否按规定申报缴纳城建税、教育费附加、地方教育附加的税款。
2024年企业税务自查报告范本(三篇)
2024年企业税务自查报告范本[企业税务自查报告]一、企业基本情况（在这一部分中, 写明企业的名称、注册地址、经营范围、成立日期及其他基本信息）二、税务管理制度建设情况（在这一部分中, 描述企业税务管理制度的完善程度、是否与法律法规相符合, 并提供文件的名称和有效性）三、税务登记情况（在这一部分中, 说明企业的税务登记类型、税号等基本登记信息）四、开票情况（在这一部分中, 描述企业开票的程序、依据和记录, 并提供相应的开票凭证和核对表）五、票据管理情况（在这一部分中, 说明企业的票据领购、使用和存储情况, 并提供相应的票据存储文件和记录）六、纳税申报情况（在这一部分中, 说明企业的纳税申报情况, 包括税种、申报表的填报和递交情况, 并提供相应的申报表和缴款证明）七、纳税缴款情况（在这一部分中, 说明企业纳税的方式和缴款的时间、方式以及缴款凭证, 并提供相应的缴款证明）八、发票专用章使用情况（在这一部分中, 描述企业发票专用章的使用和管理情况, 并提供相应的发票专用章使用记录）九、税务稽查和处理情况（在这一部分中, 说明企业过去一年内是否接受过税务机关的稽查, 如有, 提供稽查报告和处理决定的复印件）十、税收优惠政策享受情况（在这一部分中, 说明企业是否享受过税收优惠政策, 如有, 提供相应的享受证明和记录）十一、税务风险和合规性风险情况（在这一部分中, 对企业税务风险和合规性风险进行分析, 并提出相应的风险应对措施）以上是一个企业税务自查报告的基本范本, 具体内容可根据企业实际情况进行调整和补充。
2024年企业税务自查报告范本（二）一、引言随着我国经济的发展和税收制度的完善, 税务自查成为企业管理的必备环节。
本报告旨在对我公司2024年的税务自查情况进行总结和分析, 以期为今后税务合规管理提供参考。
二、企业概况我公司成立于XXXX年, 主要从事XXXX业务。
公司依法设立并注册纳税, 是一家具备独立法人资格和纳税义务的企业。
2020税务自查报告及整改措施范文精选
2020税务自查报告及整改措施范文精选一、企业基本情况：我们公司是一家私营企业，主营业务地址为XXX，注册资金为XXX元，法人代表为XXX，员工工资总额为XXX元。
在2006年，我们实现了营业收入，但经营性亏损了XXX元。
二、流转税(地税)：1.主营业务收入：我们公司在2020年1月至12月期间实现了主营业务收入，总额为XXX元。
2.营业税：我们公司在2020年1月至12月期间应缴纳城市维护建设税，总额为XXX元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
3、城市维护建设税：我们公司在2020年1月至12月期间应缴纳城市维护建设税，总额为XXX元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
4、教育费附加：我们公司在2020年1月至12月期间应缴纳教育费附加，总额为XXX元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
5、残疾人就业保障金：我们公司在2020年1月至12月期间应缴纳残疾人就业保障金，总额为XXX元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
6、防洪保安资金：我们公司在2020年1月至12月期间应缴纳防洪保安资金，总额为XXX元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
7、地方教育附加费：我们公司在2020年1月至12月期间应缴纳地方教育附加费，总额为XXX元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
三、地方各税部分：1.个人所得税：我们公司法人代表在2020年度-2020年度的工资收入为XXX元，而我们公司其他员工的个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，因此无需缴纳个人所得税。
2.土地使用税：我们公司在2020年度-2020年度应纳土地使用税2万元，已缴纳。
3.房产税：我们公司在2020年度-2020年度应纳房产税8.4万元，已缴纳。
4.车船税：我们公司拥有乘用车辆，应缴纳车船税，其中客车辆应缴纳XXX元，货车辆应缴纳XXX元，已全部缴纳。
5.印花税：我们公司在2020年度-2020年度的主营业务收入为XXX元，按0.03%税率应缴纳印花税，共计XXX元。
四、规费、基金部分：1、我们公司在2020年度-2020年度为150名员工缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他员工未在我们公司缴纳，原因是这批员工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我们公司。
2020年税务自查报告范文精选
税务自查报告范文一一、健全工作机制，完善制度建设我局成立了以局党组书记、jú长单晨光为组长的四川省地方税务局政府信息公开(政务公开)工作领导小组。
设立了政府信息公开(政务公开)工作领导小组办公室。
政府信息公开(政务公开)工作领导小组负责全省地税系统政府信息公开工作总体规划、重大事项、重要文件的审核与决策，全面推进、指导、协调、监督全省地税系统政府信息公开工作。
政府信息公开(政务公开)工作领导小组办公室具体承办领导小组的日常工作。
同时，局内各单位均安排了专兼职人员担任政府信息公开联络员，负责信息采集、信息发布、综合协调等工作。
各市、州地税局也相应成立了由jú长任组长的政府信息公开领导小组，对各地政府信息公开工作进行整体部署和统一指导，在系统内形成了责任明确、层层落实的工作格局。
我局从涉及群众切身利益、切实维护纳税人利益及容易产生不正之风和滋生腐败的环节入手，建立健全政府信息公开制度。
制定了《四川省地方税务局政府信息公开指南》、《四川省地方税务局政府信息公开目录》、《四川省地方税务局依申请公开政府信息工作规程》、《四川省地方税务局政府信息公开保密审查办法》等一系列规章制度。
对政府信息公开相关资料进行整理，编制《政府信息公开和机关行政效能建设制度汇编》印发局内各单位。
在各市、州局及扩权试点县、市局办公室业务培训中将政府信息公开作为重点培训内容。
二、拓宽发布渠道，提升信息质量大力加强内外网信息建设。
内外网站是地税系统进行政府信息公开的重要载体。
全系统统一使用内网信息编报平台并由专人负责编审，实现了省局处室、市、州局及扩权试点县、市局及时采编报送和信息登载，确保了信息工作的时效性，提高了信息工作的质量和效率。
完成了外网改版，开设了政府信息公开栏目，及时、全面地公开与纳税人及社会公众密切相关的政府信息。
截至日，外网共公开各类信息0条。
积极主动报送专报信息。
围绕省委、省政府和国家税务总局关注的重点工作，积极向上级部门反映地税系统工作动态。
2024税务自查报告（三篇）
2024税务自查报告____年税务自查报告1. 引言本报告是XX公司____年税务自查的结果总结和分析，旨在全面评估和梳理公司税务合规风险，并提出改进建议。
自查报告的内容涵盖了公司全年的税务活动和相关政策的遵守情况。
2. 公司概况XX公司成立于XXXX年，是一家在XXX行业具有一定规模和市场份额的企业。
公司一直以来高度重视税务合规，建立了完善的内部控制制度和税务管理体系，聘请专业税务顾问提供咨询服务，确保税务遵从性。
3. 自查方法和过程为了全面的自查税务合规情况，我们采取了以下方法和过程：3.1 理解相关法规、政策和规定：我们通过研究相关税法法规、政策和规定，确保了解税务合规的要求。
3.2 内部控制审查：我们审查了公司现行的内部控制制度，检查其对税务合规的覆盖程度和有效性。
3.3 数据核对：我们核对了公司的账目和纳税申报表，确保其准确性和完整性。
3.4 风险评估和排查：我们对可能存在的税务合规风险进行评估和排查，包括潜在的税务风险、税务筹划风险等。
4. 自查结果通过自查，我们发现了一些税务合规方面的问题和潜在风险，并整理如下：4.1 纳税申报准确性问题：在自查过程中，我们发现了少数涉及纳税申报的错误或遗漏。
这些错误往往是由于人员疏忽或对相关政策不熟悉导致的，但对公司的税务合规风险产生了一定的影响。
4.2 税务筹划合规性问题：我们发现公司在某些税务筹划活动中存在一定的合规风险。
这些活动包括跨境交易、资本运作等，需要更加细致地审查和评估其合规性，以降低税务风险。
4.3 内部控制缺陷问题：在自查中，我们发现了一些内部控制方面的缺陷，包括对税务合规的制度和规定不够明确，执行不严格等。
这些缺陷可能会导致税务合规风险的增加。
5. 改进建议鉴于自查中发现的问题和潜在风险，我们提出以下改进建议：5.1 完善纳税申报流程和准确性控制：加强对纳税申报流程的管理，确保申报的准确性和及时性。
加强财务和税务人员的培训和学习，提高其对相关税法政策的了解和熟悉程度。
2020最新纳税自查报告范文5篇
2020最新纳税自查报告范文5篇自查报告能有效针对企业自身的存在的问题，并自我反省和改进，那纳税自查报告表该怎么写呢?以下是学习啦我为大家收集整理的纳税自查报告的全部内容了，仅供参考，欢迎阅读参考!希望能够帮助到您。
2020最新纳税自查报告范文(一)市地税分局：xxxx年6月29日贵局召开了税收专项检查动员大会，会后我们根据大检查安排意见对我单位2008年至2010年1至5月底以前的纳税情况进行了认真的自查。
现将自查情况报告如下：一、企业概况实收资本xxxx，公司下设工程部、财务部、销售部、办公室等职能科室。
目实现销售收入xxxxxx元。
二、自查情况根据贵局大检查安排意见，我们重点对本企业2008年至2010年5月底以前的纳税情况进行了自查，自查结果为：1.营业税检查情况：截止2010年5月底，本企业少缴营业税：...元;城建税：...元;教育费附加：..元;土地增值税：...元;水利基金：2...元;少缴税的主要原因是：2008年6月公司竞拍土地12.64亩，当时的成交价为每亩地500万元，原计划土地拿到后能尽快开工建设，加快资金回笼，但由于在拆迁过程中个别住户设置障碍，以至于拖到现在无法拆迁，加之大部分住户的安置补偿、过渡费等费用使企业资金周转出现了严重的困难，因此造成了税款的拖欠。
2.代扣税检查情况根据税务局要求，我们对建筑企业的税收情况进行了认真的监督，并积极进行了代扣代缴，尽管如此目前还有一些问题：①由于工程未决算，目前已付工程款...元，工程款暂未代扣税金。
②其他由于正在办理外派证，已付...元，暂未代扣税金。
经过自查，我们充分认识到了自己的错误，除积极补交税款外，在今后的工作中我们一定认真学习有关法律法规，学习税收知识，改正错误，遵纪守法，照章纳税，为国家富强，企业发展尽我们应尽的义务。
2020最新纳税自查报告范文(二)根据*地税直查(20XX)20xx号文件要求，我公司高度重视*省地税局直属分局对企业所得税的此次稽查，成立专门的自查工作小组，组织相关财务人员学习，采取了自查与聘请税务师事务所税务专业人员协助相结合的方式，于2020年7月14日-17日针对企业所得税进行自查。
企业税务检查自查报告(2篇)
企业税务检查自查报告一、概述税务检查是税务机关对纳税人纳税申报情况的审核核实过程，旨在保障纳税人按规定缴纳税款，维护税收秩序。
作为一家遵纳税法的企业，我们深知税务合规的重要性，为了及时发现和纠正可能存在的问题，特进行本次税务自查，检查涉及企业纳税申报、税额计算与核对、税务优惠及补贴等方面的内容。
二、税收申报情况检查1.企业所得税申报根据《企业所得税法》及其相关法规，我公司每年需依法向税务机关申报企业所得税。
本次自查检查了我公司2018年至2022年的企业所得税申报情况。
（1）申报程序是否规范自查结果显示，我公司在企业所得税申报过程中，始终严格按照税法规定的申报程序操作，并在申报截止日期前完成了申报工作。
（2）税务申报表的填报准确性经过自查，我公司所填报的企业所得税申报表及附表内容准确、完整，填报数据与会计记录相符，未发现填报错误或漏报情况。
2.增值税申报依照《中华人民共和国增值税法》的规定，我公司为增值税一般纳税人，每月需按时申报缴纳增值税。
本次自查检查了我公司2018年至2022年的增值税申报情况。
（1）申报流程是否规范自查结果显示，我公司严格按照税法规定的申报流程操作，并在申报截止日期前完成了申报工作。
（2）销售额与发票是否匹配自查发现，我公司销售额与开具的增值税专用发票相匹配，未发现销售额与发票不符或漏报销售情况。
三、税务优惠与补贴享受情况检查1.税务优惠政策是否合规享受自查发现，我公司按照国家税收优惠政策的相关规定，合规享受了适用的税务优惠政策，未出现任何违规享受税收优惠的情况。
2.税务补贴资金使用情况从2018年至2022年，我公司共获得X万元的税务补贴资金。
自查结果显示，我公司严格按照相关补贴政策的要求使用补贴资金，未发现资金使用不当、挪用或滥用等情况。
四、税务风险控制情况检查1.制定完善的税务风险控制制度自查发现，我公司已建立完善的税务风险控制制度，明确了税务相关职责和流程，规定了纳税申报及税务合规的要求，有效防范和控制了可能存在的税务风险。
2020精选税务自查报告5篇
税务登记号纳税人识别号
经济类型法人代表
检查时限20xx年1月—20xx年12月
一、企业基本情况：
我公司系私营企业，经营地址：主营：注册资金：人。法人代表：，在册职工工资总额。20xx年实现营业收入20xx年度经营性亏损元。
二、流转税(地税)：
1.主营业务收入：我司20xx年实现主营业务收入元。
⑵、期间费用核算方面存在的问题：
在对我公司2020年期间费用检查过程中，主要存在以下问题：
①、房屋装修及设备款共87481。37元未采取摊销，直接计入管理费用;
②、购入固定资产(电脑、办公家具等)57200元直接计入管理费用，未采取折旧方式进行摊销;
③、个人电话费用合计9751。72元计入公司管理费用未纳税调整;
不存在计提的职工福利费、工会经费和职工教育经费超过计税标准，未进行纳税调剂、计提的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和职工住房公积金超过计税标准，未进行纳税调剂、计提的补充养老保险、补充医疗保险、年金等超过计税标准，未进行纳税调剂。
不存在擅自改变本钱计价方法，调理利润。
不存在超标准计提固定资产折旧和无形资产摊销：计提折旧时固定资产残值率低于税法规定的残值率或电子类装备折旧年限与税收规定有差异的，未进行纳税调剂;计提固定资产折旧和无形资产摊销年限与税收规定有差异的部份，已进行了纳税调剂。
2020精选税务自查报告(三)
XX市XX国家税务局稽查局：
按照贵局于2020年7月4日下发的《税务稽查查前告知书》(国税稽告字[2020]001号)的相关要求，我公司组织相关人员于2020年7月5日至7月30日，对我公司2020年1月1日至2020年12月31日所属期间涉及到的相关涉税情况进行了全面的自查，现将自查情况报告如下：
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企业税务自查报告范文一
XX年日贵局召开了税收专项检查动员大会，会后我们根拯大检查安排意见对我单位XX 年至XX年底以前的纳税情况进行了认真的自查。
现将自查情况报告如下
一、企业概况
实收资本XXXX,公司下设工程部、财务部、销售部、办公室等职能科室。
目实现销售收入XXXXXX 元。
二、自查情况
根据贵局大检查安排意见，我们重点对本企业XX年至XX年底以前的纳税情况进行了自查，自查结果为
营业税检査情况截止XX年底，本企业少缴营业税XX元;城建税XX元;教冇费附加XX元; 上地增值税XX元;水利基金X元;少缴税的主要原因是XX年公司竞拍上地XX.亩，当时的成交价为每亩地0万元，原计划土地拿到后能尽快开工建设，加快资金回笼，但由于在拆迁过程中个别住户设置障碍，以至于拖到现在无法拆迁，加之大部分住户的安置补偿、过渡费等费用使企业资金周转出现了严重的困难，因此造成了税款的拖欠。
代扣税检査情况
根据税务局要求，我们对建筑企业的税收情况进行了认真的监督，并积极进行了代扣代缴，尽管如此目前还有一些问题
①由于工程未决算，目前已付工程款XX元，工程款暂未代扣税金。
②其他由于正在办理外派证，已付XX元，暂未代扣税金。
经过自查，我们充分认识到了自己的错误，除积极补交税款外，在今后的工作中我们一泄认真学习有关法律法规，学习税收知识，改正错误，遵纪守法，照章纳税，为国家富强，企业发展尽我们应尽的义务。
企业税务自查报告范文（三）
根据《XX稽査局关于对XX年重点税源企业分支机构开展税收自査的通知》的要求，我公司成立了以主要领导为组长，总会il•师、财务部长为副组长、相关部门主要负责人和业务计干为成员的自査领导小组，按要求于XX年XX月XX日对XX年至XX年XX个年度各项税费申报和缴纳情况进行了全面、认真自查，现将有关情况报告如下
一、公司概况
我公司于XXX年X月XX日成立，经营范国XXXXXXXXXXo企业注册资本人民币XXX万元。
公司现有员工XXX人，英中总经理X人，常务副总经理X人，总会计师X人，财务部长X人。
管理体制健全规范，财务核算规范。
使用公司统一的财务软件一用友NC（版本Vx. XX）, 会计政策的选择（企业会计准则）
二、XX年实际纳税情况
全年实现营业税及附加XXXX万元，其中（营业税XXXX万元（服务业营业税XXXX万元、装卸搬运营业税XXXX万元）；（城建税XXXX万元；（教育费附加XXXX万元；（地方教育费附加XXX 万元。
全年实现其他税金XXXX万元，其中（印花税XXXX万元；（房产税XXXX万元；（上地使用税
XXXX万元；（车船使用税XXXX万元；（企业所得税XXX万元；（个人所得税XXXX万元。
全年实现税费XXX万元。
三、XX年实际纳税情况
全年实现增值税、营业税及附加XXX万元，英中（增值税XXX万元（装卸搬运增值税）；（营业税XXX万元（服务业营业税、装卸搬运营业税）；（城建税XXX万元；（教育费附加XXX万元；（地方教育费附加XXX万元。
全年实现其他税金XXX万元，其中（印花税XXX万元；（房产税XXX万元；（土地使用税XXX 万元；（车船使用税XXX万元；（企业所得税XXX万元；（个人所得税X. XX万元。
XX年X月XXXX市地方税务局对本单位XX年度进行了稽查和纳税评估，补交了税款X. XX 万元明细如下（印花税X. XX万元；（营业税X. XX万元；（城建税X. XX万元；（教冇费附加X. XX
万元；（地方教冇费附加X. X万元；（价调金X. XX万元。
（个人所得税X. XX万元。
全年实现税费XXX. XX 万元。
四、营改增情况
公司为"营改增”户，于XX年X月XX日认立为一般纳税人。
从XX年X月X日起，将装卸搬运收入由“营业税”核算改为“增值税”核算。
改为增值税的经营项目是《装卸搬运》, 该行业明细代码为XXXX,征收品目代码为XXXX.增值税适应税率为点。
其中XX年X月X日至XX年XX月XX日，核算增值税的应税收入装卸搬运收入XXX. XX 万元，销项税XX. XX万元，进项税XX. XX万元，进项税转岀X. XX万元，应（已）交增值税X. XX 万元，期末留底税X. XX万元。
（见附表一）
五、自查出的问题
由于我公司财务人员对税务政策了解的不够透彻，XX年多缴企业所得税XXX. XX万元。
由于我们严格执行税法规左，当地税务经常检査，我们本身业务水平有限，对税务等方
而的政策理解不透彻，有些问题还没有自査出来。
企业税务自查报告范文二
根据X地税宜查（XX）0文件要求，我公司高度重视x省地税局直属分局对企业所得税的此次稽查，成立专门的自査工作小组，组织相关财务人员学习，采取了自査与聘请税务师事务所税务专业人员协助相结合的方式，于^年日-日针对企业所得税进行自查。
目前，自査工作已基本完成，现将自查结果汇报如下
一、本次自査的时间范用和涉及的税种范用
本公司本次自查主要为XX至XX年度的企业所得税的缴纳情况。
二、自查工作的原则
髙度重视，认真负责，严格按照国家财经税收相关法规，对本公司XX至XX年度在经营过程中涉及的各类税种进行彻底的淸查，力求做到不疏忽、不遗漏。
把握契机，认真做好自查自纠工作，提前化解税务风险。
我公司结合实际情况，进行认真全而的自查，彻底淸理违法及不规范涉税事项，并以此为契机，加强我公司税务基础管理工作，并改善我局税务管理工作的盲点弱点，提髙我公司的税务工作管理水平。
三、自查结果
经过为期一周的自査工作，我公司XX年一XX年税务工作基本遵守国家相关税收及会计法律法规，依法申报缴纳各项税费。
但工作当中难免存在疏漏，问题主要反映在未按照权责发生制的原则按年分摊所属费用、购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额等。
通过此次自查，我公司XX年一XX年应补缴企业所得税，0、元;英中XX年应补缴企业所得税0、元;XX年应补缴企业所得税X、元。
具体情况如下
XX年度
我公司所得税自查问题主要反映在没有按照权责发生制的原则按年分摊所属费用上而，申报企业所得税时少调增应纳税所得额，元，应补缴企业所得税额0、元，具体调增事项明细如下
（未按照权责发生制原则分摊所属费用应调增应纳税所得额我公司XX年未按照权责发生制的原则分摊所属费用，元，根据《企业所得税税前扣除办法》（国税发000号文）第四条的规定，我公司应将未按照权责发生制的原则分摊所属费用调增应纳税所得额，调增应纳税所得额，元。
XX年度
我公司所得税自査问题主要反映在购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未汁
入应纳税所得额上面，申报企业所得税时合计少调增应纳税所得额，0、元，应补缴企业所得税额X、元，具体调增事项明细如下
（购买无形资产直接费用化我公司xx年月购入财务软件，0、00元直接计入了当期费用，根据《企业所得税税前扣除办法》（国税发000号文）的规左，应将该无形资产分期摊销，应调增应纳税所得额，0、元。
（无需支付的应付款项应调增应纳税所得额我公司无需支付的xx年应付莱思软件公司，000、00元，软件公司现己合并，并且该公司一直未催收该笔款项，根据x地税直函xx号文中“对于农电提成余额、无需支付的应付款项应调增应纳税所得额”的规定，应调增应纳税所得额，000、00元。