08机械院集团母子公司管理制度
子公司规章制度
子公司规章制度
第一条，公司宗旨。
本子公司遵循母公司的经营理念和企业文化，秉承“诚信经营、服务至上”的宗旨，努力为客户提供优质的产品和服务，为员工创
造良好的工作环境和发展空间，为股东创造稳健的投资回报，为社
会创造价值。
第二条，员工行为规范。
1.员工应当遵守公司的各项规章制度，服从公司管理和安排，
保守公司的商业秘密，维护公司的声誉。
2.员工应当遵守国家法律法规，不得参与任何违法犯罪活动。
3.员工应当保持良好的工作态度，尊重同事，遵守工作纪律，
不得擅自迟到早退，不得私自使用公司资源。
4.员工应当积极学习，不断提升自身专业技能，为公司的发展
贡献自己的力量。
第三条，财务管理规定。
1.子公司的财务管理应当遵循母公司的财务制度和相关规定，做到收支合理、账目清晰。
2.不得擅自挪用公司资金，不得私自决定公司的投资和融资行为。
3.财务部门应当及时向母公司报告子公司的财务状况，确保信息的真实性和透明度。
第四条，安全生产规定。
1.子公司应当建立健全安全生产管理制度，加强对员工的安全教育和培训，确保员工的人身安全。
2.不得违反国家安全生产法律法规，不得擅自改变、停用安全设施和设备。
3.发生安全事故时，应当及时报告母公司，并采取有效措施进行应急处理和事故调查。
第五条，违规处理。
对于违反公司规章制度的员工，将按照公司规定进行相应的处罚，包括但不限于口头警告、书面警告、停职、辞退等处理措施。
本规章制度自发布之日起生效。
公司全体员工必须严格遵守，如有违反，将受到相应的处罚。
科学研究院(集团)母子公司管理制度
科学研究院（集团）母子公司管理制度简介科学研究院（集团）下属多家子公司，在业务拓展和创新中起到了重要作用。
为了加强子公司之间的沟通合作，规范企业管理，制定了本管理制度。
子公司的定义及分类科学研究院（集团）下属的公司，按经营方式可分为控股公司、参股公司和联营公司。
控股公司是指企业直接或间接持有该公司50%以上的股份，参股公司是指企业持有该公司10%以上至50%以下的股份，联营公司是指企业持有该公司10%以下的股份。
母子公司管理的原则与任务母公司是指控制、领导和管理子公司的公司。
母公司应当制定管理策略和组织体系，明确母子公司之间的权利义务关系和业务合作方式，确保子公司的稳定经营和合规运作。
母子公司之间的合作应当基于互惠互利和规范，鼓励资源共享、业务合作和协同发展，促进各子公司的共同发展。
子公司的管理与运营子公司作为母公司的重要组成部分，应当按照母公司的管理制度，规范运营，确保业务的稳健发展。
子公司的经营决策、管理制度、财务报表等应当与母公司保持同步，母公司应当对子公司的经营情况及时跟踪、监督和管理。
子公司的监督与评估母公司应当建立子公司的监督与评估机制，及时发现子公司经营情况的风险和问题，并提出合理的解决方案。
子公司应当按月、季度、年度等时间段向母公司提交财务报表和经营情况报告，母公司对子公司的经营情况进行定期评估和监督。
母子公司之间的关联交易母子公司之间的关联交易应当遵循公平、公正原则，确保交易的合法性和真实性。
母公司应当建立规范的审批流程，对关联交易进行严格的审查和控制，防止关联交易对集团的整体利益产生不良影响。
操纵子公司违法违规行为的风险母公司应当认真履行对子公司的监督管理职责，及时发现和纠正子公司的违法违规行为，防止子公司的行为损害母公司的声誉和利益。
如果子公司发生违法违规行为，母公司应当及时采取有效的措施，防止风险扩大。
其他母子公司之间的合作和规范的管理是集团公司发展的重要保障，本文从子公司的分类、管理与运营、监督与评估、关联交易和风险防范等方面，对母子公司之间的管理制度进行了详细的说明，有助于规范公司的运作，推动公司的健康发展。
集团公司母子公司管理制度
集团公司母子公司管理制度一、集团公司母子公司管理制度概要随着企业的发展，为了实现战略目标，企业集团的发展模式逐渐崭新。
母公司在集团公司中具有重要的地位，其作为控制关系的核心，对子公司进行管理和监督，因此母子公司管理制度的建立对于集团公司的健康发展至关重要。
母子公司管理制度是指集团公司在对其所属子公司进行管理、监督和决策时所遵循的一系列规章制度。
本文主要针对母子公司管理制度的制定、内容、执行程序和重要角色等方面展开阐述。
二、母子公司管理制度制定的必要性1.有助于实现集团公司整体战略目标。
母子公司制度可以确保在子公司范围内实现集团公司的整体战略，确保各个子公司之间相互协作，充分利用资源，避免局部决策带来的负面影响。
2.有助于规范子公司的决策行为。
不同的子公司在决策时可能存在一些难以避免的利益冲突，而母子公司制度的制定可以对于此类问题进行预防，同时减少不必要的纠纷和争端。
3.有助于有效监管子公司的运营行为。
母子公司制度的制定使得集团公司可以在子公司运作过程中实时监控和跟踪其经营状况，及时发现存在的问题并进行处理，保证子公司的正常运转。
4.有助于加强子公司之间的合作和团队精神。
集团公司内部控制和规模经济化效应的实现，需要在子公司之间形成紧密配合的合作关系，而母子公司制度的建立可以加强子公司沟通交流，激发团队精神。
三、母子公司管理制度的内容1. 母公司与子公司关系的说明。
对于母公司和所有子公司的关系进行详细解释，包括股权比例，控股权力，管理架构等各个方面，以保证母公司对子公司拥有正当的控制权和管理权。
2. 子公司经营管理的指导方针。
母公司对于子公司经营管理提供的指导方针，包括战略目标，财务指标，业务规划等等方面的指导，以保证子公司的决策行为与集团公司整体战略目标一致。
3. 子公司内部管理和决策程序。
为了避免子公司内部管理控制的混乱，规定子公司的相关管理程序，包括内部决策标准，投资计划评估程序，风险控制等等方面。
机械科学研究院母子公司管理制度
机械科学研究院母子公司管理制度一、总则为规范机械科学研究院（以下简称“机械院”）母子公司管理，提高母子公司的运营效率和经济效益，本制度制订。
二、母子公司定义母子公司是指机械院在法定范围内独立设立的公司，其股权、控制权等具有一定的管理与约束关系。
三、母子公司的设立母子公司的设立应符合国家有关法律、法规、规章和文件的规定。
设立母子公司与机械院承担的风险有关，须经机械院主要领导集体研究决定。
机械院具有母子公司出资、持股、投资、借贷、担保等方面的决策权和参与权。
四、母子公司管理1.母子公司的重要决策和管理制度应该符合机械院的要求和管理制度，将相关事项报告机械院领导办公室，并取得其认可。
2.母子公司的领导人员、管理人员，以及财务、人力资源等关键岗位的人员应经过机械院组织的考核与培训，符合公司的要求。
3.母子公司的财务管理应符合国家有关财务制度的规定，严把出纳关，经常性地与机械院进行财务核算和审计，及时发现和解决问题。
4.母子公司的减资、扩股、转让股权、解散、破产、清算等方案应按照机械院有关规定和法律法规的规定操作。
五、母子公司的收益母子公司的收益应按照机械院与母子公司的股权比例分配，经机械院批准后，方可供母子公司使用。
母子公司根据机械院要求，每年及时提供公司收益的明细报告。
六、违规处罚对于母子公司违反机械院相关规定的行为，机械院将按照有关规定，责令母子公司进行整改，纠正行为；情节严重的，将视情况采取解除股份合作、收回投资等措施，以维护机械院和母子公司的共同利益。
七、制度的完善本管理制度应不断完善，结合实际情况，根据需要随时进行调整和修改。
机械院领导层应指导和推动各母子公司在改革创新和开发市场等方面遵从机械院的战略，加强合作，共同发展。
八、附则1.本制度作为母子公司的管理规范文件，对母子公司各类经营活动都具有指导意义。
2.本制度应经机械院领导层批准，实施后纳入机械院有关文件档案，不得私自修改或废止。
母公司支公司管理制度
母公司支公司管理制度要明确母公司与支公司之间的法律关系。
通常，支公司作为母公司的下属机构，其经营决策需遵循母公司的指导和要求。
在制度设计中，应确保支公司在不违反法律法规的前提下，遵循母公司的整体战略和政策。
是关于组织结构的设计。
一个清晰的组织架构能够帮助员工理解各自的职责和上下级关系。
在管理制度中，应当明确各级职能部门的设置、职能分工及相互之间的协作机制。
同时，对于关键岗位的任命，需由母公司审批，以保证管理的一致性和效率。
财务控制也是管理制度中不可或缺的一环。
支公司的财务报告应定期提交给母公司，以便进行审计和监督。
支公司在资金使用、投资决策等方面应受到母公司的管控，以避免财务风险的发生。
在人力资源管理方面，虽然支公司可以根据当地实际情况进行招聘和管理，但整体的人力资源政策和制度应由母公司制定。
这包括员工培训、绩效评估、晋升机制等方面，以确保全公司范围内人才发展的统一性和公平性。
信息交流是保证管理有效实施的关键。
制度中应包含信息沟通的渠道和频率，确保支公司能够及时获取母公司的最新动态，同时也能够将自身的运营情况反馈给母公司。
对于风险管理和合规问题，制度中应明确风险识别、评估和应对措施的流程。
支公司需遵守当地的法律法规，并定期向母公司报告合规情况，以便及时发现并解决潜在的法律风险。
一个完善的母公司支公司管理制度应当涵盖法律关系、组织结构、财务控制、人力资源、信息交流以及风险管理等多个方面。
通过这样的制度设计，不仅能够确保支公司的运营活动与母公司的整体战略保持一致，还能够提高管理效率，降低运营风险，最终实现企业的可持续发展。
院集团母子公司管理制度
院集团母子公司管理制度一、引言随着现代企业的快速发展，公司间的合作也变得更加紧密。
在管理组织中，母子公司的模式也逐渐成为企业的主流形式之一。
为了规范院集团的母子公司管理，制定本制度。
二、适用范围本管理制度适用于院集团及其下属的所有母子公司。
三、管理指导原则1.母子公司应按照公司治理法规的要求，遵守相关法律、法规和规章制度，遵循经营道德，坚持公平、公正、诚信的原则。
2.母公司应当明确主导子公司的管理职责，并根据子公司的经营状况，及时给予指导和帮助。
3.母子公司应该依法独立运营，避免因母子关系造成交叉经营、侵害中小股东权益的情况发生。
4.母子公司之间应当建立及时、有效的沟通机制，共享信息、资源，实现优势互补。
四、组织架构1.母子公司的管理应当依照法律、法规和公司章程、内部制度规定，实施公司治理。
2.母公司应当设立董事会、监事会和经理层，并根据需要聘请顾问。
3.子公司的经理层应当事先经董事长和总经理同意，并报监事会备案。
4.母公司和子公司的职责应当分明，各自承担相应的法律责任。
五、经营管理1.母公司应当根据自身实际情况和子公司的实际情况，制定经营计划和年度预算，明确经营目标和战略方向，定期进行经营分析和评估，并对经营状况进行纠偏。
2.子公司应当建立健全公司治理结构以及完善的内控制度，做好财务、资产、市场、风险等方面的管理工作。
3.子公司向母公司报告经营情况时，应当及时、真实、全面地提交明确、简明的书面报告，并在董事会、监事会等相关机构中进行分析和评估。
六、监督管理1.母公司应当成立监管委员会，负责监督母子公司行为是否合规，并进行实时监管。
2.子公司的监督可以采用内部监管和外部监管相结合的方式，加强对公司经营情况的监督。
内部监管包括：公司内部控制体系、审计机构和内部审计；外部监管包括：法律顾问和资格审查委员会的审核等。
七、优化系统1.母子公司之间要形成内部贸易，并实行内部贸易挂帐制度，对外财务报表应当按照真实、准确、合法的原则编制。
【管理】M2-F02-W机械院集团管理提升制度汇编.doc
编号：M2-F02-W机械科学研究院（集团）管理提升制度汇编2004年12月目录制度一：母子公司管理制度 (1)第一章总则 (1)第二章母子公司权限划分 (1)第三章监督、考核与奖惩 (2)第四章附则 (2)制度二：战略规划管理制度 (4)第一章总则 (4)第二章战略规划管理机构 (4)第三章战略规划内容要求 (5)第四章机械院集团战略规划流程 (7)第五章年度战略规划质询会 (8)第六章战略规划时间安排 (9)第七章战略规划文档归档、保管和查阅 (9)第八章附则 (10)制度三：财务规划管理制度 (11)第一章总则 (11)第二章财务规划管理机构 (11)第三章财务规划内容要求 (12)第四章机械院集团财务规划制定流程 (14)第五章财务规划执行过程管理 (15)第六章财务规划质询会 (16)第七章经营业绩考核会 (17)第八章财务规划时间安排 (18)第九章财务规划文档归档、保管和查阅 (18)第十章附则 (18)制度四：外派财务监事管理制度 (19)第一章总则 (19)第二章职责、权力和义务 (19)第三章聘任 (20)第四章工作方式、内容和报告 (21)第五章考核和薪酬 (23)第六章解聘、辞职和离任 (24)第七章附则 (25)制度五：日常财务工作管理制度 (26)第一章总则 (26)第二章组织和职责 (26)第三章日常财务工作管理原则 (27)第四章日常财务工作管理监督体系 (27)第五章日常财务工作管理和监督流程 (28)第六章日常财务工作考核和评价 (32)第七章附则 (32)制度六：审计工作制度 (33)第一章总则 (33)第二章机构设置及职责 (33)第三章审计内容 (34)第四章审计权限 (35)第五章审计程序 (36)第六章审计责任 (37)第七章附则 (38)制度七：投资管理制度 (39)第一章总则 (39)第二章组织和职责 (39)第三章投资原则 (40)第四章投资决策管理 (41)第五章投资过程管理 (43)第六章投资结果评价和管理责任 (43)第七章附则 (44)制度八：外派董事管理制度 (45)第一章总则 (45)第二章职责、权利和义务 (45)第三章聘任 (47)第四章工作方式、内容和报告 (48)第五章考核和薪酬 (50)第六章解聘、辞职和离任 (50)第七章附则 (52)附件一：机械院/院/集团总部外派董事任命书 (53)附表二：直属控股公司董事会决策议案审核表 (54)附表三：机械院/院/集团总部外派董事工作报表 (55)附件四：机械院/院/集团总部外派董事解聘书 (56)附件五：机械院/集团总部外派董事辞职申请/审批表 (57)制度九：外派监事管理制度 (59)第一章总则 (59)第二章职责、权利和义务 (59)第三章聘任 (60)第四章工作方式、内容和报告 (62)第五章考核和薪酬 (63)第六章解聘、辞职和离任 (64)第七章附则 (65)附件一：机械院/院/集团总部外派监事任命书 (66)附表二：直属控股公司监事会决策议案审核表 (67)附表三：机械院/院/集团总部外派监事解聘书 (68)制度十：外派董事和监事考核管理制度 (69)第一章总则 (69)第二章组织和职责 (69)第三章考核流程 (70)第四章考核周期和内容 (71)第五章考核结果计算及运用 (75)第六章考核文档管理 (76)第七章附则 (76)制度一：母子公司管理制度第一章总则第一条为确立母子公司的出资关系，建立资本联结纽带，规范母子公司的权利、义务关系，充分发挥公司的整体优势，根据《中华人民共和国公司法》、（体改生[1998]27号），国家体改委《关于企业集团建立母子公司体制的指导意见》并结合公司实际情况，特制定本管理制度。
子母公司管理体系的主要内容
子母公司管理体系的主要内容2010-08-31 清华领导力培训闫同柱按控制方式划分的公司管理体系模式：U型、M型和H型。
在公司管理体系方式上普遍采用“利润承包”。
这种公司管理体系已基本丧失了集团公司所具有的优化内部资源配置、降低交易(组织)费用的优势。
建立适合自身条件的集团公司管理体系，关键是处理好集权与分权的关系。
从中国的实际看，母公司对子公司的公司管理体系一直是一个困扰人们的难题，在集权与分权的问题上很容易陷入“抓死放乱”的怪圈。
或者把子公司当作一个车间来控制，使其丧失了经营活力；或者在集团公司内部片面强调“放权”、“自主经营”、“自我发展”，在集团内部形成诸多的“利润中心”甚至“投资中心”，扭曲了母子公司关系。
在公司管理体系方式上普遍采用“利润承包”。
这种公司管理体系已基本丧失了集团公司所具有的优化内部资源配置、降低交易(组织)费用的优势。
西方威廉姆森根据钱德勒的考证将公司内部公司管理体系的组织形态分为U型(一元结构)、H型 (控股结构 )和M型 (多元结构 )三种基本类类型。
U型结构一般为职能性组织，它是一种高度集权的结构，多适用于比较单一的中小型企业。
M型公司结构由三个互相关联的层次组成，由董事会和经理班子组成的总部是公司的最高决策层。
它既不同于U型结构那样基本上是一个空壳。
它的主要职能一是战略研究，二是交易协调。
第二个层次由职能部门和支持、服务部门组成。
其中计划部门是公司战略研究的执行部门。
财务部负责全公司的资金筹措、运用和税务安排，子公司财务只是一个相对独立的核算单位。
第三个层次是围绕公司的主导或核心业务的互相依存又互相独立的子公司。
子公司不是完整意义的利润中心，更不是投资中心，它本质上是一个在统一经营战略下承担某种产品或提供某种服务的生产或经营单位。
子公司负责人是受总公司委托管理这部分资产或业务的代理人，而不是该公司自身利益的代表。
M型结构集权程度较高，突出整体协调功能。
它成为目前国际上特别是欧美国家大型公司组织形态的主流形式。
管理制度与母公司共用的情况说明
管理制度与母公司共用的情况说明
第一条为科学合理地界定母子公司之间的权利、义务及利益关系，规范母子公司管理，促进企业可持续发展，特制定本制度。
第二条没有特殊说明，本制度中的子公司指西安秦川机械集团股份有限公司的控股子公司，参股公司参照本制度中的有关规定执行。
第三条建立科学、有效、完善的母子公司管理模式包括组织保障、管理控制系统和激励约束机制三个方面。
第四条母子公司管理的组织保障包括母公司法人治理结构、母公司综合职能部门、外派董事监事和委派会计主管等方面。
第五条母子公司管理的管理控制系统包括战略管理、审计管理、人事控制、财务控制、信息控制、审批权限控制和经营计划及预算控制等方面。
第六条母子公司管理的激励约束机制包括:根据子公司的规模与效益等因素确定子公司经营者激励的力度、与子公司业绩考核挂钩的长期激励计划、外派董事、监事的业绩奖励与子公司效益适度挂钩的激励机制。
第七条在对子公司管理的运作方式上，遵循管理、法律两条线的原则。
管理线:即需要母公司决定、审批的事项，必须严格执行;法律线:母公司决定、审批的事项，通过代表母公司股权的董事人员在子公司董事会上行使表决权，最终决策通过子公司董事会形成。
机械研究院母子公司管理制度
机械研究院母子公司管理制度一、引言机械研究院作为一家国有企业，为了有效地管理下属的母子公司，制定了本管理制度。
本制度旨在明确母子公司的权责分工，规范管理流程，确保各个子公司和母公司之间的顺畅合作和良好运营。
二、定义1.母公司：指机械研究院作为上级公司，对下属的子公司进行管理、指导和监督的法人实体。
2.子公司：指受机械研究院直接或间接控股，由母公司独立运营并承担相应的风险、责任和利益的法人实体。
三、公司的权责分工1.母公司的职责：–确定子公司的战略规划，并指导子公司实施；–监督子公司的经营情况，及时发现和解决问题；–分配资源，协调子公司之间的合作和资源调配；–提供后勤和行政支持，协助子公司运营；–指定子公司的董事和高级管理人员，并评估其业绩。
2.子公司的职责：–贯彻执行母公司的战略规划和决策；–落实母公司的指导和监督，保障公司运营的正常进行；–申报公司的经营计划、预算及相关报表，及时向母公司汇报；–持续改进公司运营效率和盈利能力；–合理利用公司资源，提高市场竞争力。
四、子公司的设立与变更1.子公司设立：–子公司的设立需经过母公司的决策和批准；–子公司的设立需符合相关法律法规和政策要求；–设立子公司需提交相应的申请材料，经机械研究院的审批部门审核通过。
2.子公司变更：–子公司的名称、注册资本等发生变更时，需及时向母公司报备；–子公司的变更需符合相关法律法规和政策要求；–子公司的变更需提交相应的申请材料，经机械研究院的审批部门审核通过。
五、母子公司之间的合同管理1.合同订立：–子公司在与外部单位签订合同前，需经过母公司的批准；–子公司需确保合同条款合法、合规并符合母公司的经营战略；–合同的签订需记录相关过程和授权签字人。
2.合同履行：–子公司需按合同约定的内容和规定履行合同义务；–根据合同履行情况，子公司需及时向母公司进行汇报。
3.合同风险管理：–子公司在合同履行过程中，如发现任何风险，需及时向母公司报告；–子公司需与母公司合作，共同解决合同履行中的风险和问题。
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机密
机械科学研究院（集团）
母子公司管理制度
北京新华信管理顾问有限公司
2004年8月
目录
第一章总则 (1)
第二章母子公司权限划分 (1)
第三章监督、考核与奖惩 (2)
第四章附则 (2)
第一章总则
第一条为确立母子公司的出资关系，建立资本联结纽带，规范母子公司的权利、义务关系，充分发挥公司的整体优势，根据《中华人民共和国公司法》、国家体改委《关于企业集团建立母子公司体制的指导意见》
（体改生[1998]27号），并结合公司实际情况，特制定本管理制度。
第二条本制度所指母公司为机械院集团，子公司为机械院集团全资和控股（绝对或相对控股）子公司。
第二章母子公司权限划分
第三条母公司是向子公司、参股公司出资并行使出资人（股东）职能，具有资本运营等多种功能的公司制企业。
母公司定位为战略管理中心、投资管理中心、决策协调中心、资产管理中心和综合业务中心。
第四条母公司的主要职能是：依照法定程序和公司章程，组织制定和实施公司的长远规划和发展战略；开展投融资、企业购并、资产重组等资本运营活动；决定公司内的重大事项；组织公司财务规划和下属公司业绩指标管理；推进下属公司的改制工作和业务结构调整；协调下属公司之间的关系；编制公司的合并会计、统计报表；进行集团总部和下属公司的审计工作，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产和统一公关；进行人力资源规划，建立对子公司的外派人员管理；建立公司统一的信息网络；有利于形成公司整体经营优势的其他功能。
第五条子公司包括全资子公司和控股子公司。
母公司持有100％股份的公司为其全资子公司，母公司持有50%以上股权，或持有股权虽不足50%但拥有实际控制权的公司为其控股子公司。
子公司作为经营管理中心与利润中心，享有自主经营权。
第六条母公司、子公司都是依法设立的公司制企业法人，各自享有独立的法人财产权，独立行使民事权利，承担民事责任。
第七条母公司作为决策中心，各子公司的发展战略与规划必须服从母公司制定的公司整体发展战略与规划。
公司战略管理必须按照《机械院集团战略管理制度》执行。
第八条各子公司的投资行为必须按照《机械院集团投资管理制度》执行。
第九条各子公司的财务管理必须服从《机械院集团财务管理制度》的有关规定。
第十条人事任免。
全资子公司的总经理由母公司董事会任免，副总经理由子公司总经理提名，母公司董事会或院长办公会批准，人力资源部备案；控股子公司总经理由子公司董事会聘任，母公司人力资源部备案，副总经理由子公司总经理提名，子公司董事会任命，母公司人力资源部备案。
第十一条分配。
全资子公司的税后利润应全额上缴母公司；控股子公司的税后利润分配由母公司提出利润分配预案，子公司董事会讨论通过。
第三章监督、考核与奖惩
第十二条子公司必须接受来自母公司的监督与考核。
母公司作为出资人（股东），有权了解、监督子公司生产经营情况。
第十三条子公司按照《机械院集团财务管理制度》的有关规定定期向母公司资金财务部报送财务报表，接受母公司财务检查和业务指导。
第十四条子公司应按照《机械院集团内部审计管理制度》的有关规定，接受母公司的审计。
第十五条母公司每年年初与各子公司经营层签订业绩指标合同，年底据此考核，按照指标完成情况，给予相应的奖励与惩罚。
第四章附则
第十六条本管理制度由机械院集团企划管理部负责解释。
第十七条本管理制度自机械院集团院长办公会通过，院长签发之日起正式生效、实施。