人行ACS系统_介绍

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人行ACS工作总结：数据驱动管理的最佳实践及应用探索

人行ACS工作总结：数据驱动管理的最佳实践及应用探索（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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ACS综合前置系统介绍 ppt课件

策效能。 ❖四是更好地改进会计服务，提升服务水平。
2021/34/236
ACS综合前置系统介绍 ppt课件
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ACS综合前置系统介绍
中央银行会计核算数据集中系统（ACS）是中国人民银行履行各项职能的核心系统，提供资金最终结算服务，是中国现代化支付系统运行的重要支撑。其业务范围涵盖中国人民银行对金融机构的存贷款、再贴现、准备金交存、财政性交存、公开市场、质押融资、现金存取款、资金清算及人民银行内部资金核算等业务。
2021/34/236
ACS综合前置系统介绍 ppt课件
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ACS综合前置系统介绍
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ACS综合前置系统介绍 ppt课件
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ACS综合前置系统介绍
ACS全国数据中心
生产数据库
业务处理档案管理业务监督流动性查询
历史数据库
账务数据层
应
用
层
信息管理验印或密码核验客户对账
2021/34/236
ACS综合前置系统介绍 ppt课件
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ACS综合前置系统介绍
❖ 总账系统业务处理规则
▪ 账务队列。账户余额不足时，各类账务信息按照业务优先级和时间顺序排队。系统提供撮合、定时触发、账户余额变更触发、人工触发等方式的队列解除功能。账务队列可根据发起行的申请进行调整。
▪ 记账原则。表内业务系统按照“先借后贷”的原则记载日间流水账。表外业务根据单式记账原理，采用收付记账法。在同城清算等特殊业务中也使用单讫记账的方式。
ACS综合前置系统介绍
❖ 工作日程管理用于控制系统的工作日、休息日、特殊工作日等日程处理。 ▪ 工作日和休息日选项：ACS在工作日进行正常业务处理，休息日不处理任何核算业务。

人行ACS工作心得

人行ACS工作心得
ACS系统是专门用于人民银行处理金融会计业务以数据集中核算方式操作的软件系统。

运用其“支付系统”主要办理人民银行内部资金规划业务且为金融客户、组织提供资金清算等服务。

ACS系统的建成是想在全国仅设立一个或少数几个业务处理中心，包括信息管理系统和业务处理系统。

由于集中核算，会计核算不再看得见摸得着，这对我们会计人员有了更高的要求，会计人员必须需具备较高的理论水平和业务分析能力，做到心中有分录，能够发现内部控制的薄弱环节，更好的督导。

因此，建议各营业部门，特别是运管中心，加强ACS系统的学习，不断在工作中寻找问题的解决方法，制定更为合理的制度条例；加强会计人员的学习培训工作，定期轮岗，提高业务水平，培养复合型的会计人才；加强内部控制，确保资金安全；加强计算机网络的管理，建立健全计算机安全保障机制，定期维护软、硬件。

人行ACS系统_介绍

与二代支付系统同步设计、统筹安排，提升对外服务水平：支持区域化营业时间的调整；支持金融机构全面流动性管理；支持金融机构多种清算模式。
为商业银行流动性管理提供账户及信息支持：
ACS通过“零余额”账户和资金归集账户的设置，满足商业银行采用单一法人账户办理清算业务的需要，有利于商业银行加强流动性管理。
借记业务，如取现、同城交换应付差额等，先借记其法人准备金账户，将款项划转至零余额账户后，再借记零余额账户，贷记相关账户。法人机构准备金账户不足时，系统进行排队处理，并将账务排队信息提示至办理业务的金融机构及其法人机构。
贷记业务，如缴现、同城交换应收差额等，则先贷记金融机构的零余额账户，再将款项自动划转至其法人账户。
业务监督终端
……
业务处理中心2
业务审核、授权、差错处理等
数据录入（可外包）
接
集中处理全国业务
入
受理终端
管理和信息终端分支行N
业务监督终端
业务分散受理、管理与层监督
二、ACS业务类型
柜台业务联网业务：支付系统、货金系统
同城系统、综合前置系统自动触发业务：计息、特种存款到期
3
柜台业务流程：
金融机构必须逐日对账，不能跨日。综合前置系统不限制对账时间，但ACS系统只接收五日以内的对账信息，超期的必须通过柜台进行书面对账；
余额核对不符的，金融机构必须核对发生额，维护不符明细信息；
金融机构发送对账结果后发现错误，可向ACS发出重新核对申请，待批准后，撤销对账结果，重新核对账户余额。
ACS网点审核不通过，以及记账失败的，会返回失败回执。金融机构可重新发起交存业务。
财政交存款交存后需调整的，可从综合前置系统重新发起交存。

中央银行会计核算数据集中系统(ACS)存在的问题及建议

河北金融2013/12会计园地摘要：人民银行推行中央银行会计核算数据集中系统（ＡＣＳ），是中央银行会计核算工作的重大变革，ＡＣＳ系统的操作流程为“凭证扫描、影像切分、集中处理”。

新系统运行后，基层网点的业务流程得以简化，工作量和风险点相对减少。

为进一步做好ＡＣＳ系统工作，确保会计核算资金的安全，我们结合实际对系统存在的问题提出完善建议。

关键词：中央银行；会计核算；建议中图分类号：F830.45文献标识码：A文章编号：1006-6373（2013）12-0064-02中央银行会计核算数据集中系统（ACS）存在的问题及建议刘莉亚王海英（中国人民银行衡水市中心支行，河北衡水０５３０００）收稿日期：2013-11-14作者简介：刘莉亚（１９７５－），女，河北石家庄人，博士研究生，高级经济师，供职于中国人民银行衡水市中心支行。

王海英（１９６５－），女，河北景县人，大学本科，经济师，供职于中国人民银行衡水市中心支行。

一、衡水ACS 系统上线运行以来整体情况河北省中央银行会计核算数据集中系统（ACS ）自2013年9月2日上线试运行后，实现了会计核算数据和会计账务处理的大集中，纵向上实现了全行范围内数据集中，横向上实现了对各会计业务系统的整合，基层网点实现了业务流程简化、岗位之间的制约下降、业务量和人员减少、操作性风险降低。

以人民银行衡水市中心支行为例，衡水市中心支行设有运管中心1个、营业网点11个、监管中心1个，截至2013年9月末，共处理业务627笔，成功573笔、作废54笔，成功率91.5%，作废率8.5%。

其中由于凭证填写不规范造成的差错31笔，占56%左右，分别为再贷款1笔，大额支付7笔、一般存款余额采集2笔、财政性存款交存19笔、表外业务1笔、开户申请表1笔。

由于操作失误造成的差错23笔，占44%左右，分别为普通转账3笔、开户申请表2笔、财政性存款交存11笔、一般存款余额采集2笔、重要空白凭证业务处理单5笔（见表1）。

ACS核算业务简介.

业务截止
发送业务截止通知
业务日终
发出业务检查
大额支付来账检查发送SAPS关闭通知报文ccms.811
日切预处理
支付日终核对和记账检查
与相关外系统核对检查业务检查
日切
日终账务处理
生成上日参数切换工作日约时参数生效准备金考核周期生成财政性缴存款考核日程生成生成本日到期业务提示信息
ACS 支付系统小额日切 16:00 大额日间大额日终 17:00 SAPS 日终图例 ACS定时业务 ACS人工业务外系统触发业务
系统时序功能介绍
营业准备
日初始化日间
同城差额清算本地排队截止
提交业务结束业务截止
业务日终
日切预处理日切日终
营业准备
记录报文表来账报文索引表记录交易表接收业务索引
交易处理
账务处理
大额支付汇兑来账会计分录
借：大额支付往来贷：收款记账账号
大额汇兑支付来账
自动记账自动处理自动退回
修改记账
支付来账处理
人工处理
退回
挂账
挂账转出
强制挂账
来账处理状态
来账处理方式
未处理、自动记账、手工记账、人工挂账、强制挂账、人工退回、自动退回、挂账转出
不能主动发起业务
日初始化
登录大额支付系统
登录小额支付系统核对余额及工作日账户结转科目结转计息转账
日间
网点签到
处理日间业务
同城差额清算本地排队截止
发送同城差额清算排队截止通知
同城差额清算排队信息撤销
发送提交业务结束通知
发送提交业务结束通知

ACS业务介绍(ppt文档)

中央银行会计集中核算系统业务简介
1
再贷款
2
再贴现
3
特种存款
4
财政性交存款
5
准备金考核
６
同城票据交换
７
支付往来
８
通用账务调整
1.再贷款性质
２.再贷款账户参数与计息方法
３.再贷款卡片与计息卡片
４.再贷款业务种类
1、正常 2、逾期 3、展期 4、结清 5、停息挂账
５.再贷款明细业务种类
业务种类再贷款发放
按照执行准备金率对准备金账户考核得出的考核结果
批准动用准备金人民银行依据政策批准某金融机构使用的准备金数额
特种准备金
金融机构按人行的规定，以外汇缴存的人民币法定准备金
差别准备金
按照差别准备金的考核标准进行考核得出的考核结果
1、法定准备金考核标准=一般存款余额×法定准备金率 2、动态差别准备金考核标准=一般存款余额×动态差别准备金率 3、基础准备金考核标准=一般存款余额×执行准备金率 4、执行准备金率=法定准备金率+动态差别准备金率
再贷款归还欠息主动扣收再贷款核销欠息人工转逾期自动转逾期
本网点金融机构主动还款根据合同从金融机构账户扣收有权部门审批后核销欠息到期日如果选择再贷款转逾期到期日日终系统自动转逾期
正常展期
到期日展期、转逾期后再展期
再贷款停息挂账
根据文件执行
金额错误、日期错误、利率错误、账户错误等
凭证填写：再贷款发放
特种存款提前支取凭证填写
则３
特种存款记账规
中央银行会计集中核算系统业务简介
1
再贷款
2
再贴现
3
特种存款
4

ACS系统及第二代支付系统介绍

ACS系统及第二代支付系统介绍
日前，央行第二代支付系统暨中央银行会计核算数据集中系统（ACS）建设正式启动。

按照系统建设实施计划，第二代支付系统的网银互联应用系统将先行建设，拟于2010年6月底前上线运行，第二代支付系统的其他应用系统和ACS 系统于2011年6月底前上线运行。

据介绍，与第一代人民币跨行支付系统相比，第二代支付系统能为银行业金融机构提供灵活的接入方式、清算模式和更加全面的流动性风险管理手段，实现网银互联，支撑新兴电子支付的业务处理和人民币跨境支付结算，实现本外币交易的对等支付（PVP）结算。

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电子回单无法收到或无法正常打印的，金融机构可以持书面申请人民银行柜台申请重新打印。
主要功能--4.流动性查询
流动性查询是指开户单位通过综合前置实时查询账户余额、预期头寸、日间透支情况及当日部分交易明细等。清算排队查询也属于一揽子流动性查询的一部分，规则相同。流动性查询范围包括全辖及本级的清算账户和非清算账户，金融机构可以进行单项或组合查询。
七、外汇存款准备金交存凭证
外汇存款准备金交存凭证填制规范
【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：小于或等于账务日期，大于当月第一日，阿拉伯数字填写； 2、币种：外汇存款准备金账户对应的外币币种，汉字填写； 3、流水号：扫描上传凭证后系统自动生成； 4、交存银行名称：交存银行全称或简称； 5、外汇存款准备金账户名称：外汇存款准备金账户全称或户名简写库中的简称； 6、外汇存款准备金账户账号：外汇存款准备金账户对应的账号； 7、外汇存款准备金率：当前统一使用的外汇存款准备金率； 8、一般存款余额：据实填写； 9、本期应缴外汇准备金：一般存款余额乘以存款准备金率并按舍去规则计算后的金额，前面加外币符号； 10、上期已缴外汇准备金：据实填写，前面加外币符号； 11、本期应补缴金额：补缴时填写本期应缴外汇准备金减去上期已缴外汇准备金的金额，退回时填0，前面加外币符号； 12、本期应退回金额：退回时填写上期已缴外汇准备金减去应缴金额外汇准备金的金额，补缴时填0，前面加外币符号。【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章；
借记业务，如取现、同城交换应付差额等，先借记其法人准备金账户，将款项划转至零余额账户后，再借记零余额账户，贷记相关账户。法人机构准备金账户不足时，系统进行排队处理，并将账务排队信息提示至办理业务的金融机构及其法人机构。贷记业务，如缴现、同城交换应收差额等，则先贷记金融机构的零余额账户，再将款项自动划转至其法人账户。
柜台业务图例
审核录入等业务操作受理、审核、扫描上传业务凭证
账务处理接柜员网点主管凭证影像
业务处理中心
接柜员网点主管审核监控
信息管理
接柜员
网点主管监督员
管理部门
凭证切片拆分演示图
2019/3/26
7
三、ACS对外服务
与二代支付系统同步设计、统筹安排，提升对外服务水平：支持区域化营业时间的调整；支持金融机构全面流动性管理；支持金融机构多种清算模式。为商业银行流动性管理提供账户及信息支持：
中央银行会计核算数据集中系统（ACS）处理规则
中国人民银行南京分行营业管理部 2014-03-13
目
1
录
ACS的新功能
2
ACS业务凭证的使用及填制规范
3
几点注意事项
一、ACS系统架构
ACS全国数据中心
生产数据库历史数据库账务数据层
业务处理
业务监督
档案管理
信息管理
综合前置
应用层
账务数据集中处理、存放
四、差别准备金交存凭证
差别准备金交存凭证填制规范
【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、交存单位名称：准备金账户全称，名称填写简称的，也应与系统一致； 3、交存单位账号：准备金账户对应的账号； 4、调整日期：货币信贷部门确定的差别准备金开始执行的日期，不能大于当前账务日期； 5、当前差别准备金利率：所交存差别准备金使用的计息利率； 6、调整标志：差别准备金执行或者额度增加勾选调增，差别准备金到期或者额度减少勾选调减； 7、金额：根据货币信贷部门确定的金额据实填写，金额小写前须填 “¥”。【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章。
ACS网点审核不通过，以及记账失败的，会返回失败回执。金融机构可重新发起交存业务。
财政交存款交存后需调整的，可从综合前置系统重新发起交存。
主要功能--3.电子回单
开户单位申请“电子回单”的，网点将该账户回单种类选择为电子回单。相关业务记账成功后ACS系统生成电子回单并实时发送，金融机构即可在综合前置系统相关功能菜单下查看、打印电子回单。 ACS在日终时自动检查电子回单发送状态，对发送失败的自动重新发送。如果仍有综合前置未收到电子回单的，次日可由网点主管或操作员手工重新发送。电子回单上的电子印章已由金融信息中心加载到ＡＣＳ系统，在发送的电子回单上自动加盖。通过电子印章可确认电子回单效力。
金融机构必须逐日对账，不能跨日。综合前置系统不限制对账时间，但ACS系统只接收五日以内的对账信息，超期的必须通过柜台进行书面对账；
余额核对不符的，金融机构必须核对发生额，维护不符明细信息；金融机构发送对账结果后发现错误，可向ACS发出重新核对申请，待批准后，撤销对账结果，重新核对账户余额。
ACS通过“零余额”账户和资金归集账户的设置，满足商业银行采用单一法人账户办理清算业务的需要，有利于商业银行加强流动性管理。而流动性查询的实现，则为金融机构提供实时、准确的流动性数据信息，满足了商业银行全面流动性管理的需求。
零余额账户：不能为清算账户、不计息、不进行准备金考核；系统将日间头寸实时自动划转到对应的资金归集账户，日终始终保持账户余额为“零”。 ACS发生涉及零余额账户的业务时，区分借贷记业务分别进行处理。
接业务处理中心1 业务处理中心2
集中处理全国业务
入
业务审核、授权、差错处理等数据录入（可外包）业务审核、授权、差错处理等数据录入（可外包）
……
受理终端管理和信息终端业务监督终端受理终端管理和信息终端业务监督终端
业务分散受理、管理与层监督
分支行N
分支行1
二、ACS业务类型
柜台业务联网业务：支付系统、货金系统同城系统、综合前置系统自动触发业务：计息、特种存款到期
4
柜台业务流程：
网点将受理的凭证经网点主管确认后，将影像信息上传业务处理子系统；业务处理子系统将凭证影像送有权进行审核、监控的岗位进行审批、授权，或补充相关要素的处理；同步，业务处理子系统根据影像将每一凭证进行切片拆分，每一切片同时提交两个录入人员进行录入，系统自动完成录入数据的比对，如有不符，再提交第三人进行录入比对或差错处理；审核监督通过、数据比对相符、要素校验成功后，业务处理子系统系统提交总账系统记账。
主要功能--5.同业对账
两家金融机构均部署了综合前置时，可使用同业对账功能进行存放同业款项的核对。流程相对简单，一方发起，一方确认，不需主管审批确认。对账时限、效力等规则由两方自行约定，综合前置提供通道和工具。
目
1
录
ACS的新功能
2
ACS业务凭证的使用及填制规范
3
几点注意事项
三、进账单
进账单填制规范
【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、出票人、收款人名称和账号：出票人、收款人全称和账号须与系统一致，全称填写简称的，也应与系统一致； 3、开户银行：填写收（付）款人网点规范化简称； 4、金额大、小写：大小写金额须相符，大写前不填写“人民币”字样，按照规范填写，小写前须填“¥”； 5、票据种类、张数和号码：据实填写。【印章与加盖】 1、人民银行经办人员在凭证第一联开户银行签章处加盖业务公章交付款人； 2、系统记账成功后，在凭证第三联上收款人开户银行签章处加盖业务公章交收款人。
六、特种准备金交存凭证
特种准备金交存凭证填制规范
【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、交存单位名称：准备金账户全称，名称填写简称的，也应与系统一致； 3、交存单位账号：准备金账户对应的账号； 4、当前法定准备金率：当前使用的法定准备金率； 5、当前动态差别准备金率：当前使用的动态差别准备金率； 6、调整标志：依据特种准备金的交存与调减据实选择； 7、当前特种准备金利率：所交存特种准备金使用的计息利率； 8、调整日期：货币信贷部门确定的特种准备金开始执行的日期，不能大于当前账务日期； 9、折算成本：以外汇交存准备金，交存时该外汇汇率； 10、交存种类：交存准备金所使用的外汇种类，只能勾选一个； 11、金额：根据货币信贷部门确定的金额据实填写，金额小写前须填“¥”。【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章。
五、批准运用准备金凭证
批准运用准备金凭证填制规范
【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、交存单位名称：准备金账户全称，名称填写简称的，也应与系统一致； 3、交存单位账号：准备金账户对应的账号； 4、当前法定准备金率：当前准备金账户使用的准备金率； 5、当前动态差别准备金率：当前准备金账户使用的动态差别准备金率； 6、批准日期：货币信贷部门批准动用准备金开始执行的日期，不能大于当前账务日期； 7、调整标志：批准动用准备金勾选调增，批准动用到期收回勾选调减，只能勾选一个； 8、金额:根据货币信贷部门批准金额据实填写，金额小写前须填“¥”。【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章。
金融机构从前置系统查询清算账户、非清算账户余额、排队信息等
流动性查询
电子回单
金融机构从前置系统索取电子回单，替代柜台纸质回单
金融机构间ห้องสมุดไป่ตู้过前置系统核对同业往来账户余额
同业对账
主要功能--1.账务核对
ACS系统日初始化时自动将需对账账户的余额和发生额信息发送综合前置系统；金融机构可手工录入账户余额，完成接口开发的也可从行内系统导出电子文件，导入综合前置系统进行对账。
主要功能--2.交存款业务
支持金融机构通过综合前置系统办理人民币一般存款、财政性存款、外汇一般存款交存业务；金融机构在综合前置系统中根据ACS发送的交存类型（包括币种、交存范围等）录入交存明细表，以及报表日期、交存金额、准备金率等汇总信息后，生成交存余额表、交存凭证，发送ACS系统。（金融机构根据电子报表接口开发转换接口后，可直接从行内系统导出电子报表，导入综合前置系统。）