《封闭式资金管理》PPT课件

4、供应商货期延误、质量问题应承 担的责任



1、供方逾期交货的，逾期二天后，应按需方订货总金额的1％向需方承 担滞纳金，逾期七天以上的，需方有权选择取消订购货品，或者要求供 方每天按订货总金额的2％向需方承担滞纳金。供方确认该等滞纳金， 需方有权在双方货款结算时直接进行抵扣。 2、若供方所供货品品质不符合约定的，需方有权选择修理、换货直 至退货和赔偿损失。造成退货的，由供方承担由此造成的全部经济损失。 布匹若有缸差，色差及瑕疵等方面原因造成的无法生产及退货，全部责 任及经济损失由供方承担。 3、由供方货品所生产之成衣如遇需方及其产品销售商场以及相关国 家机关检验，若结果与供方提供测试报告不符的，供方承担全部赔偿责 任。 4、在货品发生品质问题时，供方应在收到需方通知后24时内到指定地 点进行确认，不到场确认的，视作对货品存在质量问题的默认。对需方 就此提出明确的书面处理意见，供方必须在三天内回传确认，否则视同 默认



4、各公司及部门应于每年的一月十日和七月十日前将本公 司管辖范围内上年度和本年度上半年的合同统计报表报送集 团公司信用（合同）管理机构。 各公司及部门应于每年的一月十日前将管辖范围内上一年度 信用（合同）管理情况分析报告报送集团公司信用（合同） 管理机构。 5、建立完整的客户信用资料，包括客户信用申请表、客户 调查表、客户信用审批表、回复客户的标准函、客户信用表 单、授信资料、年审评价报告等，并附客户概况、付款习惯、 财务状况、商账追讨记录、往来银行、经营状况等调查原始 资料。
级别 面料
供应商 辅料
制造商 FOB型合作 带料加 工 型 合 作
一
首付20%，二 付30%， 尾付50%
周期90 天
首付30%，二 付70%
周期10天至 20天
首付20%，二付 30%，尾付 50%
周期90天，承 兑不超 40%
二
首付20%，二 付30%， 尾付50%
周期60 天
没首付，100%
6、年度信用评估
2、公司所有合同都必须按部门编号。信用 （合同）管理员负责建立和保存合同管理台 帐。 3、合同承办人办理完毕签订、变更、履行及 解除合同的各项手续后一个月内，应将合同 档案资料移交信用（合同）管理员。 信用（合同）管理员对合同档案资料核实后 一个月内移交档案室归档。

6、年度信用评估
封闭式资金管理
2008-4-7 财务审计部
1、封闭式资金管理的目的和意义
（1）系统解决资金流转，有偿资金使用 （2）全面支持供应链上战略合作伙伴的资金 流转 （3）全面建设信用管理体系

2、战略合作级别设置

为了有效促进双方的合作，提升合作双方的积 极性和主动性。供应商及制造商同意我方做出战略 合作级别的安排。战略合作级别分1---5级，级别设 计根据付款形式、付款阶段的比例、付款周期进行 设计。每年末，我方将对供应商及制造商进行评估， 并根据评估结果调整乙方的合作级别。现各级别的 供应商及制造的级别付款形式、付款阶段的比例、 付款周期安排如下：
5、资金管理及资金支付


一、资金管理方式
我司资金管采用收支两条管理方式。 、收入户规定 集团内各分子公司必须开设收入户（原则下只开通一个收入 户），收入帐户资金运用总部负责，分公司没有对收入帐户 的资金使用权。集团内各分、子公司将所有资金收入24小时 之内存入集团规定收入帐户 （2）、支出户规定 集团各分、子公司也必须开设一个支出帐户，支出帐户备用 金金额由总部财务审计部核定。支出帐户专门用于分、子公 司的资金支付。集团财务审计部根据分、子公司的周资金计 划金额划入或通知收转支到各分、子公司支出帐户，用于分、 子公司的资金支付。
6、年度信用评估
6、客户信用档案的查阅需填写查阅申请单标 明查阅人、查阅客户名称、查阅用途，由档 案管理员填写借阅时间、归还日期。信用档 案的缺失以及涉及商业秘密内容的泄漏要追 究相关当事人的责任。 7、配备大专以上学历，具有数据库检索服务 的能力和经验的人员专（兼）职档案管理员。

6、年度信用评估
二、信用评估内容 （1）每年度根据各供应链战略合作伙伴的货 期、质量、研发能力、资金能力、设备能力、 技术能力、管理能力、体系建设、合作情况 等进行评估其信用级别。其一信用评估表如 下：

序
项目
评估标准 每单延误一天扣2分 生产质量问题每款扣2分
权重 30% 30%
得分
号
1 2 货期 质量
3
4 5 6 7
研发能力
资金能力 设备能力 技术能力 管理能力
季度开发前的设计配合效果 显著加5分
在必要的情况，可以支持摩 高的资金周转加2分 配套性、先进性、保障性 。。。。。。。。
20%
10% 10%
8
体系建设
ISO2000等认证
6、年度信用评估

（2）根据评估结果，摩高将调整合作伙伴 的战略合作级别，下一年度合作伙伴将按照 新的级别，享受付款条件


二、付款方式




我司付款方式采银行汇款、银行汇票付款，根据战略合作级别分别实行付款 方式和付款批次。 （1）首付款支付条件 我司的面辅料供应商和制造商首付款必须根据合同付款，无合同的面辅供应商 和制造商财务不得付款。首付款由经办部门申请，财务根据公司认可签定的合 同或协议审核无误后，根据权限分别由分管副总和总经理及董事长签字确认同 意付款。 （2）二付款支付条件 我司采购的面辅料、制造商加工的库存商品必须经物流部入库并打印入库单或 加工厂确认单。物流入库存一式三联（存根联、结算联、财务联），存根联由 物流部留底，结算联提供面辅料供应商、制造商，财务联提交集团财务审计部。 二付款由经办部门提出申请，根据集团财务审计部要求提供增值税发票或相关 的发票，并附有物流部开出的入库单结算联，经财务审计部审核无误后，根据 权限分别由分管副总和总经理及董事市签字确认同意付款。如果是加工厂确认 单,就直接由经办部门申请， 根据集团财务审计部要求提供增值税发票或相关的 发票，并附有加工厂确认单经财务审计部审核无误后，根据权限分别由分管副 总和总经理及董事市签字确认同意付款。 （3）尾款支付 由经办部门提出付款申请，财务审计部根合同、协议及应付帐面价值审核 无误后付款，绝不允许出现账面预付。
三、对帐

各面辅料供应商、制造商每月10日前同我司 财务审计部对帐。电子版的对帐单发送到我 司财务审计部邮箱经过盖章、签字的纸质的 对帐单邮寄或送达我司财务审计部；我司财 务审计部每月20日前对面辅料供应商、制造 商对帐完毕并出具对帐单，经我司盖章确认 回传各面辅料供应商、制造商。
四、付款时间

按照合同签定的付款时间，达到本规定付款 式后我司无条件付款。
6、年度信用评估

一、信用管理 信用管理机构加强与各部门沟通，及时掌握各供应 商及制造商的的信用信息，对客户实行分级管理， 将客户的信用等级分为一、二、三、四、五级，分 别制订不同信用等级所对应的战略级别。各部门及 业务人员应及时收集各供应商及制造商信息并向信 用管理机构反馈；信用管理机构应定期将客户信用 状况评价结果反馈公司各相关部门。
6


三、信用档案管理 1、建立完整的合同信用档案。档案资料包括以下内容： ◆ 谈判记录、可行性研究报告和报审及批准文件； ◆ 对方当事人的营业执照副本复印件； ◆ 对方当事人履约能力证明资料复印件； ◆ 对方当事人的法定代表人或合同承办人的职务资格证明、个人身 份证明、介绍信、授权委托书的原件或复印件； ◆ 我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印件； ◆ 对方当事人的担保人的担保能力和主体资格证明资料的复印件； ◆ 双方签订或履行合同的往来电报、电传、信函、电话记录等书面 材料和视听材料； ◆ 登记、见证、鉴证、公证等文书资料； ◆ 合同正本、副本及变更、解除合同的书面协议； ◆ 标的验收记录； ◆ 交接、收付标的、款项的原始凭证复印件。
周期90天 （固定 供应商）
四
五
3、供应商品质的保障


1、面辅料必须符合国家相关质量标准，供方必须向需方提 供所有通过国家检测合格的检验报告。否则，需方有权拒收 货品，且由此造成的需方全部损失由供方承担。 2、质量要求按合同确认的品质和颜色为准，面料的对色 光源：D65,按四分制验货。 3、手感：外观以品质确认样为准，色样以色卡确认书为 准。 4、供方确认，本合同项下需方对送交货品所作检验合格 结论仅系根据双方约定检验标准，对货品外观等所作的初步 性结论，若该等货品需方确有证据证明其存在内在质量问题 的，供方不得以需方前述检验合格结论主张免责。
市场采购
首付25%，二付 30%，尾付 45%
首付25%，二付 35%，尾付 40% 首付30%，二付 35%，尾付 35% 首付30%，二付 40%，尾付 30%
周期85天，承 兑不超 30%
周期80天，， 承兑不超 20% 周期75天，承 兑不超 10% 周期60天，无 承兑
三
没首付，一付 30%，二 付30%， 尾付40%