看银行流水需要注意哪些地方
银行流水分析
银行流水分析能够甄别客户银行流水的真假，并准确分析流水从而判断估算客户的月均收入是信用审核人员的一项基本功。
银行流水账单俗称银行卡存取款交易对账单，也称银行账户交易对账单。
指的是客户在一段时间内与银行发生的存取款业务交易清单。
私人账户流水指的是客户自己本人名下的银行卡（借记卡）或者银行活期存折，在一段时间内与银行发生存取款业务交易清单明细。
银行流水的进项主要表现方式：进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存、现存、转入、工资、续存、网银转账、货款、劳务费等。
一，日均余额的计算一份良好的流水需要满足两个方面的要求：一是与其相匹配的收入进账；二是能够覆盖贷款月供的日均余额。
所以分析银行流水首先要能够准确计算客户流水的日均余额。
在这里，我介绍两种计算银行流水日均余额的方法：1）余额累计法例如某客户2016年3月的流水：3月1日，余额显示20000；3月11日，余额显示10000,3月21日，余额显示30000；3月31日，余额显示10000。
A=〖20000*（11-1）+10000*（21-11）+30000*（31-21）〗÷31=19354.84 用公式总结如下：A=∑A tn-1*(t n-t n-1)/T。
注：A tn-1为t n-1时刻的余额，T为流水的总时间跨度。
2）结息估算法结息估算法是根据活期存款所获得的季度结息推算出来的：I(平均结息)=A*0.35%/4（一年4个结息点）那么A=I*1143因此我们只要把流水上的结息平均一下就能大致估算出该份流水的日均余额。
二，流水的借贷关系绝大多数的银行（我不敢确定所有的银行）的流水都是以自己为记账的主体，以客户为记账的客体。
因此我们在看客户的流水时，客户存款增加即银行负债增加，所以银行将此笔会计分录记为“贷方”；相反，客户取款时存款减少即银行负债减少，所以银行将此笔会计分录记为“借方”。
客户账户里有结息时，表示银行的财务费用增加，因此银行记为“借方”。
银行流水真假怎么区分
4、流水中的项目我们都知道，每一份流水中都有姓名，账号，时间和各个交易记录的明细，都会显示得很精确和仔细，像账号和户名都是排在流水的左上方，起始时间和截止时间等都是并排出现等，像一些伪造的流水，不会做到这么细致，假的流水在伪造交易记录上会比较粗糙，而且各个项目名称也会比较随意，所以这个也是一个参考方面。
5、流水的余额和进出账核对我前几天见到一份假的农行的流水，每月会有一两笔大额进账，于是每月余额一直很充足，后来我对了一下，每月的进出账和余额都对不上，特别是那两笔大额进账后又立即转出，但是余额依旧保持了一段时间，流水中的余额和进出账完全核对不上。
所以，可以确定地说，这是一份造得不够精的假流水。
当然，对于流水中交易额和数量比较大的，像有些大客户的流水可能几十页，所以我们不可能每项都核实进出账和余额，但是可以采用抽样的方法进行核对，这也是一个方法，可做参考。
6、RMB识别我们知道，一般的银行流水首页上都会出现“币种：人民币（本位币）‘’这个字样，但是你会发现，有些银行流水打印出来的“币种：人民币（本位币）‘’后面会跟着RMB英文字母，仔细检查你会发现，正常电脑打印出现的人民币英文是这样的“RMB”，但是银行流水上的M和正常电脑打出来的不一样，真实的流水中M字体中的V会比正常的M中间的V要高很多，就是跟普通电脑打印出来的M是不一样的，所以，这个小细节也是一个参考点。
7流水中的还款这也是一个鉴别流水真伪的要点，一般造假的流水不会把一些扣款交易记录进去，比如客户每月还房贷和车贷的交易记录，或者是偿还银行贷款的交易记录，每月扣款是否有逾期等等，这个不仅可以看出客户流水是否真实，还可以判断客户当前负债情况，有助于了解客户目前的隐性债务情况。
8流水的打印方式现在流水的打印方式无外乎于两种，一种是客户自己去银行打印，一种是业务员陪同客户去银行柜台打印。
当然，我觉得这个是一项比较直接和直观的方法，业务员陪同客户打印，真实性会比以上几种识别方法更直接更恰当，当然，这个对于业务员的职业道德又有了一定的考核作用，如果业务员的职业道德和品行不过关，也就是所谓的明知故犯，帮助客户造假，那事态的严重性就不仅仅是流水的虚假，而是公司的管理和员工管制的问题了。
如何有效地处理银行流水账务
如何有效地处理银行流水账务在日常生活中，我们经常需要处理与银行相关的流水账务，如存款、取款、转账等。
有效地处理银行流水账务对我们的财务管理至关重要，可以帮助我们更好地理解和掌控个人或企业的财务状况。
本文将探讨如何有效地处理银行流水账务，为您提供一些有用的建议和技巧。
一、建立良好的流水账务习惯要有效地处理银行流水账务，首先应建立良好的记录习惯。
每次进行银行业务操作后，应及时记录相关信息，如交易日期、金额、支付对象等。
可以选择使用电子表格或专门的财务管理软件来记录，以便更好地跟踪和管理流水账务。
在记录流水账务时，还应注意准确性和完整性。
任何错误或遗漏都可能导致财务状况的不准确，影响对账和分析。
二、定期对账核对定期对账是处理银行流水账务的重要环节。
我们应该通过对账单或网上银行等渠道，核对银行提供的账单与我们自己的记录是否一致。
对账时要仔细比对每一笔交易，确保金额、日期、对方账户等信息的准确性。
如果发现任何不一致或疑问，应及时与银行联系，并查明原因。
对账不仅有助于发现错误和问题，也有助于检查自身的财务状况，及时发现并解决潜在的风险。
三、合理规划资金流动合理规划资金流动是有效处理银行流水账务的关键。
我们应根据个人或企业的财务需求和目标，合理安排存款、取款、转账等资金操作。
要综合考虑收入、支出、投资等因素，确保资金流动的稳定性和合理性。
例如，可以设立不同的银行账户，分别用于日常消费、投资理财、项目资金等，避免混淆和混杂。
同时，合理控制借贷的规模和频次，避免不必要的利息支出和债务压力。
四、关注异常交易和风险预警在处理银行流水账务时，我们还应关注异常交易和风险预警。
银行会通过短信、邮件等方式及时通知我们账户的交易情况，我们应密切关注并及时处理。
对于异常交易，如未经授权的转账、大额交易等，要立即与银行联系，确认是否存在风险，并采取相应的措施进行处理。
同时，要定期更新密码、使用安全支付工具等，提高账户的安全性。
五、学习财务分析和理财知识要更好地处理银行流水账务，我们还需要学习财务分析和理财知识。
如何分析银行流水(借鉴仅供)
如何分析银行流水作为小额贷款公司的信贷员，面对的客户往往没有做账的习惯，而财务经营状况又是判断一个客户能否放款的重要指标，银行流水的进账出账以及连续性可以较为真实的反映客户的经营情况，因此如何判断和分析银行流水是每一个信贷员都需要认真思考的问题。
一、如何判断银行流水的真实性在造假技术发达的今天，一些“中介”为了个人利益，帮助申请人贷款的客户制造“假流水”用以提高申请贷款的通过率，因此判断流水的真实性是分析银行流水的第一步。
1、在方便的情况下，客户经理最好陪同申请人一起去银行打印银行流水。
如果流水不是特别大的情况下，可以要求客户将网银或者手机银行打开，将流水保存成excel文件或者以拍照的方式留存。
2、若客户提前打好流水，查看是否在节假日时，有对公账户的进出款项或者有5万以上的流入或流出。
3、流水中是否有连续的水费、电费、工资的流出项目。
4、银行活期结算是每个季度结算一次，每次在20日开始结算，21日到账，可以在银行流水中寻找是否有结息信息。
二、如何分析银行流水信息在分析银行流水时，一般是将每个月的进项、出项加总，主要分析进项款项是否与其口述的销售额一致。
分析流水时要注意以下几点：1、进项时的款项金额是否与其销售的价格一致，若售货约为几十至几百元，每日进账约为几千元，实际流入款项每次都是几十万元的话，每月的流入款项远远大于其销售额，就需要与客户核实原因，并作出自己的判断。
2、客户刻意“制造”流水，因客户与银行及小贷公司打交道时间长了之后，知道银行流水的重要性，因此会在自己的几个账户来回转账，或者在自己的配偶、子女、财务之间来回转账，在分析时要剔除。
3、分析客户流水是否有定期的流出，可以与征信记录结合相对比，若征信贷款还款时间对不上，有可能是有民间借贷的还款。
4、不明原因的大额进账，需要与征信上银行放款时间相对比，若没有，向客户询问每一笔的来源、进账原因，若客户很难解释或者支支吾吾，则有可能是民间借贷。
投行检查银行流水的要点说明
投行检查银行流水的要点1.需要核查银行流水的项目有哪些？①IPO项目②上市公司再融资项目③重大资产重组项目2.需要核查哪些银行账号？①报告期内所有银行账户，包括已经结清的账户。
可以查人民银行出具的《已开立银行结算账户清单》。
②报告期内的所有时间都要覆盖。
3.打印流水后是否可以不取得银行函证？打印了银行流水的仍需取得银行函证。
银行函证可以利用会计师的工作，但要独立判断，合理利用。
对于重要的、可疑的账户应该独立函证。
另外，打印银行流水也可以合理利用会计师的工作。
4.项目组在取得银行函证/银行流水相关证据中需注意哪些事项？项目组应当独立控制函证的全部过程。
独立进行的函证或打印银行流水需要拍照，并撰写函证过程的说明并存档。
函证盖章应当是银行公章或业务章，不能为“转讫”章。
光大证券在天丰节能IPO项目中因为没有进行上述控制，导致公司有机可乘，提供虚假银行对账单，显示客户7000万元应收账款回款为企业造假。
5.取得银行流水后的核对工作怎样进行？①比对银行流水、发行人的银行日记账、最后一个月的银行存款余额调节表，关注钩稽关系是否准确，并形成工作底稿留存。
②关注大额、异常的银行未达帐项。
若企业财务帐显示已收款，而银行流水账显示银行未收，则形成银行未达账项。
项目组需要关注企业后期的收款情况，考虑企业是否粉饰经营活动现金流甚至虚构收入等情形。
③银行流水交易的抽样方法。
交易金额在一定金额以上的全部检查。
交易金额在设定金额以下的进行抽样。
进行抽样的银行流水也可以按照金额大小进行分层，一般金额大的组比金额小的组抽样比例高。
也可考虑针对不同的事项进行分组。
具体抽样方法和样本数量可由项目组进行确定，合理即可。
④检查银行流水异常需要考虑的要点。
首先，若发现异常银行流水，需从银行流水追查到合同、发票及物流。
其次，考虑是否有PE通过体外资金向发行人输送利益，如虚构收入，用资金冲销应收账款。
第三，关注年末银行存款是否正常。
⑤项目组进行专业判断的执行程序底稿要整理。
开具商贷的收入证明和银行流水时应注意哪些问题
开具商贷的收⼊证明和银⾏流⽔时应注意哪些问题
办理商业贷款过程中，收⼊证明是⼗分重要的参考项⽬，达不到⽉供两倍的标准，银⾏是不会放贷的。
⽽如果你造假资质、拥有房产数⽬过多或者个⼈信⽤不好，银⾏也会拒贷。
那么，在向银⾏出具收⼊证明、银⾏流⽔时应注意什么呢?想要了解更多关于开具商贷的收⼊证明和银⾏流⽔时应注意哪些问题的知识，跟着店铺⼩编⼀起看看吧。
⼀、商业贷款收⼊证明有什么要求?
收⼊证明的开具须按照银⾏的格式
1.需要达到⽉供的2倍;
2.按照银⾏要求的格式进⾏开具;
3.联系⽅式需留座机;
4.收⼊证明上需加盖单位公章/⼈事章。
⼆、商业贷款如果贷款⼈收⼊证明不⾜以覆盖⽉供两倍，可以通过哪些途径来解决?
1.某些银⾏，如交通银⾏可以通过兼职收⼊、男⼥朋友共同借款等⽅式解决;
2.某些银⾏，如北京银⾏可以男⼥朋友⼀⽅、⽗母做担保⼈;
3.收⼊可开成税前年收⼊，可将所有奖⾦、补助、公积⾦全部计算在收⼊⾥;
4.某些银⾏，如农业银⾏、浦发银⾏等还可以通过接⼒贷形式进⾏贷款。
三、商业贷款哪些情况下可以不提供⼯资流⽔?
1.世界五百强企业;
2.国家机关单位、事业单位;
3.华夏银⾏：收⼊证明低于2万(不含2万);
4.邮政储蓄银⾏：收⼊证明低于1.8万。
注意，收⼊证明3万元以下，交通银⾏、浦发银⾏可以不提供⼯资流⽔。
四、哪⼏种情况，会被银⾏拒贷?
1.拥有房产三套及以上;
2.假资质(假资料);
3.骗贷(亲属关系);
4.⽆购房资格;
5.逾期次数过多(信⽤卡和其他房款、车贷还款逾期都计算，原则上连三累六银⾏可以拒贷)。
教你看懂财务流水和相关报表
一、如何看银行流水？1、贷款通常要用到的是企业的来帐总数，就是把某段时间内每笔进账都加起来，银行流水的进项主要表现方式；进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存，现存，转入，工资，续存，网银转账，货款，劳务费等。
2、拿着流水单，随意找一笔交易，打电话去电话银行，你自己输入查询密码，他在根据流水单上的明细，输入日期，如果和电话中报的吻合就没问题，反之对不上，就是假的。
3、向开户行索取对账单，将银行存款明细账与对账单进行比较，真假立辨。
4、从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲，还是有所差异的：银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的，审计人员一般是从企业直接获取该证据；但对于银行流水，一般要求审计人员与企业财务人员一同到银行打印，直接获取该证据。
因此，从获取流程来讲，银行对账单经企业之手，因而可能被改动；而银行流水则相对更为可信，除非银行和企业合谋。
二、如何看懂银行对账单？1、Q：拿到个人的银行流水，不知道从何下手啊，分析哪些方面可以得出说明结论？A：从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息。
2、Q：是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊？A：(1)对，基本如此。
请关注贷方累计发生额，及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关。
目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单，来获得信贷部门的信用记录。
(2)银行对账单应该结合客户银行存款明细账、销售收入明细账、成本费用明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较。
总的来说看对账单，一是怕对账单假；二是怕业务不真。
单纯的看对账单，第一，就是看贷方的流水总额是否超过销售额，否则销售收入就有造假的嫌疑。
当然并不是绝对，这里也有收现金的可能。
(3)第二，看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常。
如何看懂银行对账单及资产负债表的项目填列【会计实务经验之谈】
如何看懂银行对账单及资产负债表的项目填列【会计实务经验之谈】一、如何看银行流水?1、贷款通常要用到的是企业的来帐总数，就是把某段时间内每笔进账都加起来，银行流水的进项主要表现方式;进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存，现存，转入，工资，续存，网银转账，货款，劳务费等。
2、拿着流水单，随意找一笔交易，打电话去电话银行，你自己输入查询密码，他在根据流水单上的明细，输入日期，如果和电话中报的吻合就没问题，反之对不上，就是假的。
3、向开户行索取对账单，将银行存款明细账与对账单进行比较，真假立辨。
4、从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲，还是有所差异的：银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的，审计人员一般是从企业直接获取该证据;但对于银行流水，一般要求审计人员与企业财务人员一同到银行打印，直接获取该证据。
因此，从获取流程来讲，银行对账单经企业之手，因而可能被改动;而银行流水则相对更为可信，除非银行和企业合谋。
二、如何看懂银行对账单?1、Q：拿到个人的银行流水，不知道从何下手啊，分析哪些方面可以得出说明结论?A：从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息。
2、Q：是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊?A：(1)对，基本如此。
请关注贷方累计发生额，及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关。
目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单，来获得信贷部门的信用记录。
(2)银行对账单应该结合客户银行存款明细账、销售收入明细账、成本费用明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较。
总的来说看对账单，一是怕对账单假;二是怕业务不真。
单纯的看对账单，第一，就是看贷方的流水总额是否超过销售额，否则销售收入就有造假的嫌疑。
当然并不是绝对，这里也有收现金的可能。
(3)第二，看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常。
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看银行流水需要注意哪些地方？
本答案描述的是流水作为主要资料时的作用，适合除流水外很难获取其他资料的情况，包括银行在自行从无贷户中筛选目标客户的情况。
因为由收、支、银行三方参与，所以银行流水是所有企业财务数据中比较真实的部分，与水电费、房租一样能够在较高程度上反映企业的真实经营情况。
下面与大家分享一下我的一些经验，说的不对的请指正。
一、银行流水的的构成
根据开户行的不同以及同一个行内外部打印系统的不同，企业银行流水包含的内容也会有不同。
这里以常见的部分为例，包括了企业账号、户名、交易日期、对方帐号、对方户名、本笔交易后的帐户余额。
银行流水一般以对帐单的形式交予企业，对帐单一般按月交付，如需补打可能会收费，企业网银也可打印对帐单。
二、银行流水的作用
1、可以看出企业的上下游，计算出主要客户与供应商占比。
如果该企业为一些知名企业的长期供应商则说明该企业产品品质有保证，坏帐可能性不高，经营管理水平较高。
如果企业上下游均为业内不知名小企业则需要注意交易对手是否为同一控制人下的，如果是则存在空壳公司的可能性。
2、从每个月的现金出入可以看出企业的资金周转情况，收支相抵，入不敷出还是大有盈利，也可以从每个下游企业出现的频率大概推算出账期（最好结合购销合同）。
3、可以看出企业的是否确实在做正常生产经营，如果一家企业的支出主要为有规律性的支付货款购买原料，然后有规律的收回货款，而不是经常提取备用金，差旅费，工资，支付给各种酒店和咨询公司。
这种情况可以作为考察其业务真实性的支持因素。
4、可以了解企业是否参与民间借贷。
如果一家企业存在下面这些情况则需考虑该企业是否参与民间融资行为：存在整数金额大额交易且交易对手为个人，或者名字中带有＂投资＂＂咨询＂＂担保＂等字眼是企业、非上下游或关联企业却有大额资金往来的、定期或频繁出现大额公转私的。
5、可以看出企业是否可能存在洗钱、套现等违法行为。
洗钱企业不可避免地包括以下特征：长期不动帐户突然有大额资金进入；集中转入分散转尤其是对个人的分散转出；现金流量巨大但余额却很少，几乎在日终没有余额。
套现企业则往往可以在流水中看到进帐金额频繁出现大额整数，或者接近大额整数如9377元等数字。
三、银行流水并不完全可靠
既然银行流水的秘密已经尽人皆知，所以现在的银行流水并不是非常可靠。
企业造流水并不是说做个假证，而是联合几个企业或者干脆自己七大姑八大姨开几个，相互转帐形成贸易繁荣的样子，银行流水很多，但都是造的。
这个情况在珠三角和长三角都比较多而且很难看出来。
所以在浏览流水时最好要求提供其他资料如购销合同、纳税纪录、增值税发票、水电费、租赁合同等。
对于大中型企业还可以要求提供经审计带附注的报表，作为参照验证钩稽关系。
另外，在银行有过贷款的企业银行流水不可全信。
因为现在的银行因为需要拉存款，可能会要求贷款企业月度流水及月末存款达到一定的水平。