公司财务费用报销制度(修改试行版)
公司财务费用报销制度范本
第一章总则第一条为规范公司财务费用报销工作，加强财务管理，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于差旅费、办公用品费、招待费、通讯费、交通费等。
第三条费用报销应遵循合法、合规、合理、节约的原则，确保财务数据的真实性和准确性。
第二章费用报销范围第四条差旅费：包括员工因公出差所产生的住宿费、交通费、市内交通费、伙食补助费等。
第五条办公用品费：包括公司购置或租赁的办公用品、设备、低值易耗品等费用。
第六条招待费：包括因业务需要而发生的招待客户、供应商等人员的费用。
第七条通讯费：包括员工因工作需要产生的电话费、短信费、网络费等。
第八条交通费：包括员工因公出行的交通费用，如出租车费、公共交通费用等。
第三章费用报销程序第九条费用报销流程：1. 员工填写《费用报销单》，附上相关票据，并经部门经理审核签字；2. 部门经理将《费用报销单》及票据提交财务部门；3. 财务部门对报销单据进行审核，确认无误后，将《费用报销单》及票据提交财务经理审批；4. 财务经理审批通过后，将《费用报销单》及票据提交总经理或其授权人审批；5. 经批准后，财务部门办理付款手续。
第十条特殊情况处理：1. 对于预算外或无审批的费用，经办人需在事前向部门经理提出申请，经批准后方可报销；2. 对于预算内费用，经办人应在报销前将预算计划提交部门经理审批。
第四章费用报销凭证第十一条费用报销凭证要求：1. 发票：应提供合法、真实、有效的发票，发票抬头应填写公司全称；2. 住宿费单据：提供酒店住宿发票或住宿证明；3. 交通费单据：提供公共交通或出租车发票；4. 通讯费单据：提供通讯费用明细账单；5. 办公用品费单据：提供购置或租赁合同、发票等。
第五章费用报销期限第十二条费用报销期限为报销发生之日起三个月内，逾期不予报销。
第六章附则第十三条本制度由财务部门负责解释。
第十四条本制度自发布之日起实施。
企业财务报销制度及报销流程(试行)
企业财务报销制度及报销流程(试行）第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出,特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工.第二部分借支管理规定及借支流程借款管理规定（一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.(三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四) 借款销帐规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续.（五）借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回.借款流程(一）借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致,不得涂改）、支票或现金。
1. （二）审批流程：主管部门经理审核签字→会计审核→销售总经理（或人资总监、集团销售副总裁）→财务经理→集团总裁（权限未定)→出纳（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算.费用报销的规定（一）报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由.（三）按规定的审批程序报批。
公司企业财务费用报销制度
公司企业财务费用报销制度一、目的为了加强公司财务管理，规范公司的费用报销流程，合理控制费用支出，保障公司资金的安全和有效使用，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、报销原则1、真实性原则：报销的费用必须是真实发生的，严禁虚报、谎报。
2、合理性原则：费用支出必须符合公司的业务需要和财务预算，且在合理的范围之内。
3、合法性原则：费用支出必须符合国家法律法规和公司的财务制度，严禁违规报销。
4、及时性原则：费用报销应在规定的时间内完成，逾期不予报销。
四、报销流程1、费用发生员工在发生费用支出时，应取得合法有效的原始凭证，如发票、收据等。
2、填写报销单员工根据实际发生的费用，填写费用报销单。
报销单应包括以下内容：（1）报销日期；（2）报销人姓名、部门；（3）费用明细，包括费用项目、金额、用途等；（4）附件张数。
3、部门审核报销单填写完毕后，交由所在部门负责人审核。
部门负责人应审核费用的真实性、合理性和必要性，并在报销单上签字确认。
4、财务审核部门审核通过后，报销单提交给财务部门进行审核。
财务人员应审核报销单的填写是否规范、附件是否齐全、费用是否符合公司的财务制度等。
如有问题，应及时与报销人沟通并要求补充或修改。
5、领导审批财务审核通过后，根据公司的审批权限，报销单提交给相应的领导进行审批。
领导应根据公司的经营情况和财务预算，对费用报销进行最终审批。
6、报销付款领导审批通过后，财务部门按照公司的财务制度安排报销付款。
五、报销时间规定1、员工应在费用发生后的_____个工作日内提交报销申请，逾期不予受理。
2、财务部门应在收到报销申请后的_____个工作日内完成审核和付款。
六、报销凭证要求1、报销凭证必须是合法有效的原始凭证，包括但不限于发票、收据、车票、机票等。
2、发票必须具备以下要素：发票抬头应为公司全称、发票号码、发票代码、开票日期、商品或服务名称、金额、税率、税额、发票专用章等。
3、收据必须具备以下要素：收款单位名称、收款日期、收款金额、收款事由、收款单位盖章等。
费用报销管理制度(财务制度)
**费用报销管理制度（试行）1.编制目的为相关业务部门熟悉报销流程，建立标准化操作规范，编制本流程。
2.员工借款及报销时间的规定2.1大于500元的款项方能预借现金，借款时需标明还款日期（一般在费用发生后当月内报销），不得拖欠，若费用发生后一个季度内尚不报销或未还清余款，财务部将在其本人次季度第一个月工资中扣还。
2.2员工借款应提前一天通知财务，以便财务计划库存现金，个人借款原则上次借款未结清，不允许再借款，特殊情况需总经理批准，到期未还，从工资中扣回。
如遇支付保证金等款项需提前三天通知财务，以便财务报备并通知银行支付款项。
2.3公司员工报销费用，财务每月16-25日为报销日，因财务月末结账，每月25号后到次月5号期间财务部不接受任何报销单据（季度末可适当放宽）。
本月报销款全部在本月发放完毕。
2.4未借款费用报销周期为30天，从报销事项发生之日起算，原则上当月费用当月报销完毕，全部费用必需在季度内报清，过期不报所产生的损失由个人自行承担。
特殊情况总经理批准例外。
2.5财务开具发票时间：当月6日到25日销售均可到财务开具发票。
当月26号至次月5日为财务结账期不再开具发票。
3.差旅费报销制度3.1 差旅费报销标准B、享受出差补贴的天数按实际出差天数计算。
C、出差期间交通费标准不包含机场大巴费用。
D、特殊差旅报销事宜以总经理批示为准。
3.1.1 城市类别一类城市包括：北京、上海、广州、深圳二类城市包括：除一类城市以外的直辖市及省会城市以及计划单列市三类城市包括：除一类、二类城市以外的城市3.1.2 出差期间交通费报销，标准内凭出差当地交通发票据实报销。
销售人员一般差旅费、交通费、招待费等公司不予报销（销售员有佣金与销售提成）；特殊情况下，通过直属经理上报至总经理批准后除外。
3.1.3出差需填写出差申请单，部门主管、总经理审批后，方可借款或报销。
3.1.4国内路程超过1500公里的总监级（含）以下员工亦可乘坐飞机。
财务报销制度及报销流程(试行)
财务报销制度及报销流程〔试行〕第一局部总那么第一条为了增强公司内部管理，标准公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条发票报销，应做到当月费用当月报销，不得累计集中报销。
从发票开具时间起，发票日期与报销日期超过30日的发票，原那么上不能报销，特殊情况，需总领导特批。
跨年度的所有发票均不能报销，必需在年末全数清理报销做账，超期不报销者由经办人自行承当。
第三条付款一般采用支票、转账及汇入员工账户等方式，除差旅费外，对于支出金额在1000元以上的费用，无特殊情况，必需以支票或网银形式支付。
第四条报销发票正面所有工程，包括单位名称、时间、开票人、收款人、大小写金额等所有工程必需全数填写，而且笔迹清楚。
发票单位一栏，必需填写‘四川翊森热能科技有限责任公司’全称，不能简写，汽车加油发票、洗停车票可以填写具体的车辆牌号。
发票上必需加盖开具单位发票专用章或财务专用章，漏项者不能报销。
单据金额不得涂改、挖补，大小写金额必需一致，否那么无效。
原始单据有错误的，应由开出单位重开或更正，更正处必需加盖开出单位公章。
报销单上必需写明附件张数，金额必需与后附发票金额相符，大小写金额也应一致，不一致者，依照金额小的报销。
报销单及有审批的单据严禁利用涂改液涂改。
第五条各项费用报销严禁分拆，属于同一工程、同一时间或同一性质的费用按单笔费用审批报销。
第六条公司严禁无票报销〔复印件不得作为报销凭证〕。
确实无法取得正式发票的费用支出，不超过50元〔含50元〕的取得相应单位的盖章或收款人签名的收据，经部门领导审批后可以报销，超过50元的，应由经办人附书面说明，并由总领导和财务签字后，方可用一样金额的其他正规发票按制度报销。
第七条严禁报销假发票及其他单据，税务局已经停顿利用的旧版发票，视同废票，不能报销。
报销时弄虚作假、虚报冒领者，一旦发现，除必需退回所报销金额外，处以所报销金额2倍罚款，情节严重的公司将予以开除。
第八条借款或报销金额超过5,000元应提前一天通知财务部备款。
财务部财务部付款报销流程及制度试行
财务部付款报销流程及制度（试行）为完善财务管理、规范财务行为并提高财务部工作效率，结合公司实际情况，特制定本流程及制度，各部门须严格按此执行。
一、借款流程1、各相关业务人员因工作需要暂借现金的，必须由借款人填写“现金借款申请单”，写明借款事由、借款金额，由部门经理、财务总监、总经理批准后方予借支。
2、借款金额超过5000元人民币（含5000元），需提前1～2个工作日知会财务部出纳，以确保足额及时给予借支。
二、付款流程为厉行节约，严格控制财务费用支出，各种业务开支均采取事前计划、事后审批制度。
1、每月25号各部门填报下月的用款计划明细表，如不报或超出所报用款额度较大，财务部有权不予支付。
2、支付运费（外币）需提供“货款”合同复印件、购付汇联。
3、支付设备款（境外）需提供合同复印件，发票复印件。
4、若收款单位发票未到而需先付款的，应先填写银行付款单，注明日期、收款单位、付款用途、金额及付款方式（本票、支票、电汇等）、帐号、开户行，并由部门经理、财务总监、总经理签字批准，方可支取款项。
5、工程付款（报销）单据填写时，发票内容及入库单各要素必须准确、完整、规范，方给予付款或报销。
6、工程付款申请单、单位名称须与合同相符。
附件无发票、无复印件的，须在付款申请单上写明该单位的帐号、开户号，以便及时付款。
7、付款单位与开票单位必须是同一家。
三、报销流程1、报销人填写“费用报销单”、“差旅费报销单”、“运输费用报销单”时，除增值税专用发票和货物运输发票外，其他所有发票须归类后粘贴整齐，内容填写清晰完整，由部门经理签字→交财务部会计审核→财务经理复核→财务副总→总经理批准，无误后方可付款。
2、对审批手续不全的报销单等票据（未经会计审核确认，财务经理复核，财务副总、总经理签字），财务部一律不予办理。
3、填写报销单注意事项：1)完整填写费用报销单中各项内容，如报销部门、填单日期和报销单后所附原始单据张数；2)差旅费报销单要填写好“任务栏”，补贴按个人标准补助金额填写，其他同上；3)准确填写各报销项目金额和合计金额的大小写，字迹工整；4)一张报销单不允许填报两家或以上单位发票报销。
费用报销流程及制度 Microsoft Word 文档
财务费用报销制度（试行）
为规范企业开支，保证企业正常的运行，对企业资金进行有效的控制及监管，特制订如下制度：
一、大额开支须先申请，经总经理同意后，有关人员填写好用款申请单，经部门经理签字，
再经总经理签字后，主管财务申核后，出纳凭手续完整的申请单付款。
二、有关人员报销单据，必须按财务要求将费用发票及单据整理好，出差单据须有车票，且
车票日期能正确反映出差人员的行程，对不能反映出差行程的，出纳人员有权拒付，费用报销单用黑色笔填写，要字迹清楚明了，大小写一致，不能用铅笔及红笔填写，对不按规定的单据填写，出纳可要求报账人重新填写和整理。
三、购货发票尽量要取得增值税专用发票及国家正规的发票，特殊原因不能取得的，可由总经理特批，本人写清原因。
四、费用报销单签字流程：
1.、报销人员填写好报销单，交本部门主管申核后签字，本部门主管对费用的真实性，合理性负责。
2、交财务主管申核，财务主管对费用的合理性，真实性进行复核，并对票据的规范性进行核实，发现不符要求，退回有关人员，重新整理填报.
3、出纳人员凭经总经理，财务主管申核签字的单据进行再次复核，并对报销金额，发票及票据的规范性进行再次复验，无误后付款。
六、出纳人员的每一笔收入，支出，都要有凭有据，对当时无法取得凭据的，如滴滴打车打车凭证，也要在月底统一打出后，交总经理签字，财务主管审核后入账。
以上制度一经宣布，本公司所有人员须照此进行，执行中如有争执，可先执行再申诉
中乐健康养老产业发展股份有限公司。
财务报销制度修订版
财务报销制度修订版财务报销制度修订版由我整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜爱“财务报销制度及报销”。
财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理掌控费用支出，特订立本制度。
第二条本制度依据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、公关费用、工薪福利及相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）借款：贷款人员凭审批后的《借款申请表》，经部门经理、行政部经理、总经理签字后，按批准额度办理借款，票据返回后5个工作日内办理报销还款手续。
借款人员应及时报帐，原则上不允许跨月借支。
（二）各项借款金额超出3000元应提前一天通知财务部备款。
（三）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导及行政部经理批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全全都，不得涂改）、支票或现金。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→行政部经理复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常费用重要包含差旅费、电话费、交通费、办公费、公关费及专项费用等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定（一）报销人必需取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）；特殊情况下如有替票的情况发生，需填写情况说明，注明原报销事由、金额，以及为何无法供应原始发票的原因，附报销单后同时审批。
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财务报销和财产管理制度公司财务费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，制定本制度。
1、 总则第一条 费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经财务会计审核、部门负责人签字后，报行政副总经理、总经理批准，最后有财务负责人签字；具体各项费用的报销流程办理如下：未通过第二条 原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：税务机关批准的带防伪水印底纹和统一发票监制章的税务发票；财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3） 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整（标注大小写、票据数量等）；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
第三条 本制度适用对象公司全体人员。
粘财务部门财务行政总经2、各项费用的报销制度2.1 借款报销及审批制度第四条公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，经主管副总、总经理确认以后，报公司财务部门审核。
借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。
第五条员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。
第六条借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。
每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
2.2 公司内部采购报销制度第七条公司各部门每月20日前应该对需要的物资编写采购计划，由分管行政的负责人组织采购。
采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销（采购金额单笔超过2万元的需要签订采购合同，采购金额超过10万以上万元的需要进行公开招标）。
第八条采取预付款方式的采购物资，由采购人员凭《采购合同》和不低于三家以上供应商提供的报价单，填写《借款单》，经财务部经理审核、主管副总总经理批准后办理预付款手续。
第九条采取除预付款方式之外的方式付款的采购物资，在采购物资到公司入库后，由采购人员凭《采购合同》、供应商报价单、《物资入库验收单》以及购货发票，交由财务部经理审核，经行政副总、总经理批准后办理报销付款手续。
第十六条公司办公设备及低值易耗品原则上采购由办公室负责，工作中所需办公用品原则上向总经办领用。
若遇特殊情况，部门要求自行购置，经行政副总、总经理批准后据实报销。
资产采购管理参照公司财产管理制度执行。
（附表二）2.3 员工出差费用报销制度第十六条本制度所指出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务。
出差员工根据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴和交通补贴；在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。
第十七条员工出差分为“长途”和“短途”两种，即三天往返的为“短途”，出差时间在三天以上的为“长途”。
第十八条公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。
第十九条公司员工出差应严格履行报批手续，并且必须填写《出差审批表》（见附件一），未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担，公司不予报销。
第二十条员工出差地点分为Ⅰ类地区、Ⅱ类地区，其中Ⅰ类地区包括经济特区、北京、上海、天津、南京、广州及其他省会城市；Ⅱ类地区是除Ⅰ类地区以外的城市。
第二十一条员工出差乘坐交通工具时，公司总经理可以乘坐飞机、软卧；部门经理级别可以乘坐软卧、硬卧，如有特殊情况必须乘坐飞机时必须由总经理审批；一般员工出差可以乘坐硬卧、硬座，如必须乘坐飞机时需要有部门主管及总经理审批。
第二十二条总经理及副总经理的出差费用实行实报实销制度，其他员工的出差补贴实行全额包干制，具体包干标准见下表（元/日）：管理人员的出差补贴：地区类别Ⅰ类地区Ⅱ类地区补贴名称住宿标准220元/天160元/天其他补贴（含出差当地交通、100元/天100元/天餐费及本市往返机场、车站交通等）合计320元/天260元/天操作层员工的出差补贴地区类别Ⅰ类地区Ⅱ类地区补贴名称住宿标准160元/天120元/天餐费补贴60元/天60元/天合计220元/天180元/天第二十三条操作层员工与管理层员工一起出差时，由带班管理人员控制各项开销，不得超过按照人员的出差补贴标准，费用报销时凭发票报销。
第二十四条报销凭据必须是出差地实际发生的票据，费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。
第二十五条出差天数以出发之日（含）起至回城之日（含）止；住宿补贴按实际住宿天数计算。
第二十六条司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、生活补贴包干，不享受交通补贴，标准参见操作层员工的出差补贴。
2.5 员工本市交通费用报销制度第二十九条凡市内办理公务的业务经理及以下人员，特殊情况下需要乘坐出租车的，事先必须取得总经理的批准，实行实报实销。
第三十条所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。
第三十一条员工需要坐公交车上下班的，需向部门经理说明情况，部门经理确定报销限额，并上报总经办批准以后，给予定期报销。
2.6 员工通信费用报销制度第三十二条因公发生的通信费用的报销实行限额实报实销制度。
公司领导的通信费用实行实报实销制；部门经理通信费用最高限额是每个月改为200元；其它管理人员的报销标准由部门或分公司经理根据员工工作的实际需要确定，总经理批准后，报总经办备档留存实施。
如果因公超出最高限额的报销，需要写出书面报告，交由总经理审批。
第三十三条报销人员在实际报销时，需要向财务部提交正规的通信费缴费发票。
第三十四条各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。
2.7 公司业务招待费用报销制度第三十五条各部门人员因公接待外单位人员，需要到外面宴请的，须事先取得部门经理、系统负责人同意，否则不予报销。
部门需安排接待工作餐的，须经部门经理、分管财务的副总经理批准，记入部门招待费。
第三十六条各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门经理同意，限额接待。
第三十七条招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由。
3、附则第四十条本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定办理。
第四十一条本办法由财务部制定并负责解释。
第四十二条本办法自下发日起执行。
公司财产管理规定1.目的为有效管理本公司的固定资产、无形资产和可重复使用的物品，特制定本管理规定。
2.适用范围适用本公司及下属各部门。
3.定义3.1.公司财产——包括固定资产、无形资产和低值易耗品。
固定资产是指单位价值在两仟元以上，使用年限超过一年的房屋、汽车、设备、工器具等；无形资产是指专利和非专利权、商标权、著作权等知识产权、土地使用权；低值易耗品是指除固定资产以外，能重复使用基本保持物体原状的物品。
4.职责4.1.经办人——提出公司财产购置申请，建议供应商、询价、比价。
4.2.经办部门负责人——负责本部门财产的实物管理，包括建立财产台账、办理财产变动手续等。
4.3.财务部门负责人——批准财务报销。
4.4.行政负责人——审核固定资产和无形资产购置申请、批准低值易耗品购置申请。
4.5.总经理——批准固定资产和无形资产购置申请。
5.管理要求5.1.管理原则最大限度的利用、保护本公司财产资源。
5.2.公司财产的一般采购程序5.2.1.申请购置；5.2.2.批准购置申请；5.2.3.比价或招标；5.2.4.批准购置价格；5.2.5.签订采购合同（合同需要评审）或向供应商下达定单；5.2.6.办理入库验收；5.2.7.财务报销；5.2.8.领用。
5.3.申请购置及批准购置申请5.3.1.公司及下属单位购置固定资产由使用单位填写《公司财产（固定资产）申购单》（附件一），经行政负责人审核后，报公司总经理批准。
5.3.2.公司及下属单位购置无形资产由使用单位填写《公司财产（无形资产）申购单》（附件二），经行政负责人审核后，报公司总经理批准。
5.3.3.公司及下属单位购置低值易耗品由使用单位填写《公司财产（低值易耗品）申购单》（附件三），使用单位负责人批准。
5.4.比价或招标5.4.1.有历史采购记录且一次采购不超过2万元的单件或合计5万元的多件财产采购，采购主管根据使用单位及领导或总经理批准的《公司财产（固定资产）申购单》、《公司财产（无形资产）申购单》或《公司财产（低值易耗品）申购单》，采购不高于历史最高价格的物品，可以越过5.2.3、5.2.4程序直接进入5.2.5程序需要有仓库出具验收单（材料会计进行以往价格核对并签字）。
采购价格若高于历史最高价格，须按5.4.2条进行比价采购。
5.4.2.无历史采购记录财产采购应该采用比价采购。
采购主管应该选择二家以上供应商向他们发出采购信息并要求以书面形式报价，采购主管获得书面报价并签署自己意见后送公司主管副总、总经理批准购置价格。
5.4.3.一次性采购超过2万元的单件或合计10万元的多件财产采购应该采用招标采购。
招标采购由采购主管、使用单位和计划财务部参加组成招标小组，采购主管任组长。
由招标小组通过书面形式进行技术比较和价格比较，并集体形成采购意见，公司总经理批准购置价格。
5.4.4.供应商的确定。
合格供应商是公司财产采购优先考虑单位，合格供应商的评定和考核参照公司有关规定办理；若比价或招标采购的供应商只有一家，且未列入公司的合格供应商，公司采购主管须对该供应商进行调查，调查的内容参照合格供应商评定标准，并形成书面调查报告，由采购主管、使用单位经理和计划财务部经理集体形成是否向该供应商采购的意见5.5.批准购置价格比价采购和招标采购由采购主管填写《公司财产申购价格审批表》（附件四）、经公司主管副总、总经理批准购置价格。
5.6.签订采购合同或向供应商下达定单5.6.1.符合下列条件之一，需要签订采购合同：5.6.1.1.供应商不能立即供应；5.6.1.2.需要分期付款；5.6.1.3.五万元以上的财产；5.6.1.4.采购部门认为有必要签订合同；5.6.1.5.供应商要求签订合同。
5.6.2.采购主管根据使用单位填写的《公司财产（固定资产）申购单》、《公司财产（无形资产）申购单》或《公司财产（低值易耗品）申购单》及批准的购置价格负责拟订合同文本。