会计出纳工作流程图
财务部岗位流程图及廉洁风险点
车间、部室工作目录单位负责人签字:填报人:车间、部室、岗位业务流程图单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种财务副部长工作业务流程图单位名称财务部岗位、工种成本会计工作业务流程图化，积极宣传税*加强与税务部门联系沟通，积极参与税务检查填报人：收政策法规变►投资计划控制落实、核算管理负责基本建设的会计核算，总账'>配合协调基本建设竣工决算单位负责人签字: 车间、部室、岗位业务流程图■>落实各项财务制 度执行，坚决抵组织部室人员学习会计规章制度 加强会计人员安全意识学习对标管理工作*协助部长开展全指导、监督会计人员审核报销、资金收支结算指导，监督出纳，和其他会计的业务工作负责落实月度、季度和年度的经向部长汇报经济运行状况，提出合理化建议风险控制落实及时了解掌握税*指导税收的计提、申报与缴纳工作。
及时向全单位名称财务部岗位、工种成本会计工作业务流程图保管好成本计算资料并装订完成部门领导临时交办的工单位负责人签字:填报人:车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种税务会计工作业务流程图单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种审核报销会计工作业务流程图按照费用项目，合理正确归集会计科目负责内部经营单元指标考核统计与审核报销凭证，编制记账凭证*每天与出纳核对现金与银行日收支情＞整理凭证附定期收发债权债务函证，角保往来账核算无误，月末及时讲行清帐操作，防止单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称I财务部~~岗位、工种计划统计工作业务流程图负责公司计划、统计管理工作，编制、上报、下发公司年度投资计划、中小修计划、统计计―J——m计划统计^上报划一亠T费用支出审核统*定期或不定期向部门领导会汇报预算编制执」负责本工作职责范围内的资料档案、资料的审核、控制工程款，设备款支付定期与会计人员核对投资，付款情况按月出具投资完成报表参与招投工作*并负责工程合同、设备合同、监理合同、设计*完成部门领导交办的协调•配合相关检杳工作，提供资料」负责公司统计分析和预测工作妥善保管，各单位负责人签字:填报人：车间、部室、岗位业务流程图编制月度、年度统计报表，进行报表分析，工作业务流程图单位名称财务部岗位、工种出纳工作业务流程图保管好各种空白支票、票*据、印鉴，银行预留的法人印鉴章、出纳收、付讫*完成部门领导交办的其单位负责人签字:填报人：车间、部室廉洁风险填报表单位名称财务部责任人主要工作1•财务核算2。
出纳岗位工作流程图
1完税收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——填写划款行银行账号及进—
单ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
2进税卡 凭税务岗填写的付款审批开具支票填写进账单
——交司机送银行进账——凭回单及支票存根登记支票使用登记本——传税务岗位
编制凭证
3从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——登记支票使用登记本
传税务岗位编制凭证
记票据传递登记本——将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗 签收制证
3
每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——安全妥善保管现金、
准确支付现金及时盘点现金下午3:30视库存现金余额送存银行
注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
＞及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）
注：（1）开岀的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。
（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。
（2）打卡工资
根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——填写进账单——＞
代收款项）
*管理费用岗（其他应收款）
•销售核算岗（货款）
*成本核算岗（加工费、材料款）
注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已 写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
汇）——登记支票使用登记本——将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注
出纳职责和工作流程图
注意：“万”字不带单人旁。
举例3： （1） 289，546.52 贰拾捌万玖仟伍佰肆拾陆元伍角贰分。 （2）7，560.31 柒仟伍佰陆拾元零叁角壹分此时 “陆拾元零叁角壹分”“零”字可 写可不写。 （3）532.00 伍佰叁拾贰元正“正”写为“整”字也可以。不能写为“零角零分”
（4）425.03 肆佰贰拾伍元零叁分 （5）325.20 叁佰贰拾伍元贰角。 角字后面可加“正”字，但不能写“零分”，比较特殊。 人民币小写：最高金额的前一位空白格用“￥”字头打掉，数字填写要求完整清楚。 支票收款人的填写： （1）现金支票收款人可写为本单位名称，此时现金支票背面“被背书人”栏内加盖本 单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票直接到开户银行提取现金。（由 于有的银行各营业点联网，所以也可到联网营业点取款，具体要看联网覆盖范围而定）。 （2）现金支票收款人可写为收款人个人姓名，此时现金支票背面不盖任何章，4、人 在现金支票背面填上身份证号码和发证机关名称，凭身份证和现金支票签字领款。 （3）转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。收款单位取 得转帐支票后，在支票背面被背书栏内加盖收款单位财务专用章和法人章，填写好银行进 帐单后连同该支票交给收款单位的开户银行委托银行收款。 （特别注意：被背书栏由对 方单位自己填写，以免自己填写错误造成支票作废引起对方不满）
票样
错误的盖章
正确的盖章方法：
二.支票正确写法
1.支票种类：分为现金支票、转账支票。
在支票正面上方有明确标注。现金支票只能用于支取现金（限同城内）；转账支 票只能用于转账（限同城内）。
2.支票用途：
（1） 现金支票有一定限制，一般填写“备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费” 等。
出纳岗位流程图出纳工作流程图
出纳岗位流程图出纳工作流程图出纳岗位流程图出纳岗位职责1.负责公司日常的费用报销。
2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账;3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。
4.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。
库存现金不得超过公司规定数额。
5.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。
6.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。
7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。
8.每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。
9.每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。
10.每月配合人事编制好工资表，并协助发放。
11.完成领导布置的其他工作。
财务部出纳岗位职责出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。
主要工作职责有：第一条做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。
第二条每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《奖金日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。
第三条严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。
对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。
第四条根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。
填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。
要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。
第五条根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。
.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;做到及时准确，不得无故延误。
第六条负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。
会计组织机构流程图、会计管理体系流程图及会计人员信息-太原公司本部
一、财务管理部组织机构图2
二、会计管理体系流程图3
三、财会人员信息登记表（2014年）4
有限公司
一、财务管理部组织机构图
二、会计管理体系流程图
三、财会人员信息登记表（
序号
姓名
性别
出生
年月
政治面貌
工龄
从事会计（审计）工作年限
本系统
从事会计（审计）工作年限
现任岗位（职务）
最高学历
职称情况
执业资格
联系电话
31有限公司一财务管理部组织机构图财务管理部财务综合科资金管理中心会计管理科税务筹划管理科2二会计管理体系流程图经理总会计师财务管理部部长财务管理部副部长1财务管理部副部长2财务综合科科长综合出纳费用会计薪酬会计资金管理中心主任投资会计固定资产会计税务会计综合管理会计档案会计审核会计核算会计融资会计综合会计对账会计会计管理科科长报表管理会计预算管理会计煤业管理会计基建管理会计综合管理会计档案会计稽核会计财务信息系统管理会计税务筹划管理科科长国税综合管理会计地税综合管理会计税务筹划管理会计稽核会计稽核会计3三财会人员信息登记表2014年序号姓名性别出生年月政治面貌工龄从事会计审计工作年限本系统从事会计审计作年限现任岗位职务最高学历职称情况执业资格联系电话备注部门科室岗位第一学历最高学历职称取得日期聘任日期注册会计师注册税务师1234564
备注
部门
（科室）
岗位
第一
学历
最高
学历
职称
取得日期
聘任日期
（注册会计师、注册税务师）
1
2
3
4
5
6
会计岗位职责流程图
发 票 存 根 保 存
各岗会计交回存根联
出纳(现金业务)岗位工作流程
财 务 部 经 理
各岗会计
稽核主管
各岗会计
核算现金收入
复核
核算现金支付
银行
现金解交
出纳员
现金领取
银行
现金收付
现金支付
报告情况
现金结帐、盘点
报 告 情 况
出纳(银行业务)岗位工作流程
财 务 部 经 理
各岗会计
稽 核 主 管
工资核算工作流程图
福利费核算工作流程图
出纳(发票管理)工作流程
上 级 财 务 机 关
公 司 经 理
国家财税机关
财 务 部 经 理
收 入 核 算 会 计
申 请 购 买
费收、查验部领用
发 票 购 入 登 记
费收、查验部开具发票
回存根
发票记账联销号
各岗会计
核算银行收入
复核
核算银行支出
银行
收入支票
出纳员
付款支票
银行
进帐
银行收付
支付
报告情况
结帐、对帐
报告情况
编制存款调节表
成本费用核算流程图
应收帐款核算流程图
材料、燃料核算工作流程
固定资产核算工作流程
日常工作流程图
→财务会后会务费统计表→1 份总经理、1 份行政部存档 4.其它：其它相关用品→行政部→落实 5.会后：会后会议负责人总结→1 份总经理→1 份行政部存档 月底盘库：盘库人（仓管+主管或管家婆软件管理人或会计）→盘库数字记录表 →管家婆软件管理人审核并签字→库存报表→1 份总经理、1 份行政部 市场人员带货：客户报货记录→开单→仓管出货→与带货人员核对→带货人员签字
日常工作流程图
差旅费报销：报销人填单、粘票→报销人交会计审核→会计交行政主管审核→ 行政主管交出纳→出纳星期一、四报销
管理费报销：报销人填单、粘票→行政主管→出纳→报销 费用借支：借支人财务咨询本月可否借支→向财务领单填单→行政审核→财务领钱 客户报货：填客户报货记录表→递交开单人员 业绩查询：查询人→前台 会议流程：1.会前：会议负责人提前 10-15 天申请→行政部→行政部（前台）短信通知各部门
→开单员、出纳、会计各 1 份
为了使日常工作更加流畅，请家人们按照以上流程进行工作，本处未尽事宜，请家人们多带货人拿回的客户签字联 日常工作时间：早 8：30 打卡报到→卫生执日→8：40 开晨会→市场人员准备下店的相关物品
→9：30 前下市场→下午下班后不允许在公司滞留（特殊工作情况除外） 美导区域变更：变更申请单（店家情况）→双方美导确认签字同意→美导组长签字→
技术总监审核→行政部 周计划及总结：前台领取相应表格→每周末完成→每周一早 8：30 上交 月计划及总结：前台领取相应表格→每月底完成→每月 1 号上 8：30 上交 新客合同：业务组签合同→上交市场经理→市场经理向技术总监确认服务人员并签字确认→
史上最全财务部工作流程图,看过都说是个宝贝!
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财务部工作流程图，你需要了解清楚！
下拉可收图，先看看目录
1. 财务报表工作流程图
2. 预算外费用审批流程图
3. 预算外费用报销流程图
4. 预算内费用报销流程图
5. 材料盘存工作流程图
6. 银行承兑汇票办理及使用流程图
7. 税务申报工作流程图
8. 工资核算流程图
9. 固定资产账务处理流程图
10. 投标保函办理流程图
11. 履约保函办理流程图
12. 往来递收凭证工作流程图
13. 往来递送凭证工作流程图
14. 外出经营许可证办理流程图
15. 网上银行工作流程图
16. 项目部资金申报与审批流程图
17. 专业化成本费用流程图
18. 项目部转专业化成本费用流程图
19. 出纳工作流程图
20. 电网公司资金管理流程图
根据自己公司实际情况更改一下，本文仅供参考。
文章作者不详，版权归作者所有。
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1.目的
为了加强和完善货币资金使用的监督和管理，加速资金的周转，提高资金利润率，保证资金安全，制定制度、明确职责。
2.工作范围
会计出纳工作岗位。
3.流程、职责和关键控制点及相关人员
最后总结以上会计工作如下
1、取得或填制原始凭证
2、2、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
3、3、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
4、3、根据记账凭证登记明细分类账。
5、5、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。
6、6、根据科目汇总表登记总账。
7、7、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
8、8、将凭证归档保存
工资支付流程图
1、大量支付工资时
工资支付流程图
填写借支单部门领导审批
会计审核
公司领导人签字出纳支付
记账个人根据实际情况情况填写借支
单
部门领导人根据情况询问审批
会计根据其工资情况进行审核
审批借支单
根据公司负责人的签字及会计签
字确认的工资进行发放工资。
1、出纳登记日记账并递交工资
支付清单及打款凭证给会计做
账。
2、会计根据出纳给的凭证做总
账并登记工资明细表。
相关人员
部门领导人
刘丹
公司负责人
陈发辉
陈发辉
刘丹。