[中国]有限公司费用管理制度(DOC27页)(1)
公司活动经费管理制度（七篇）
公司活动经费管理制度第一章总则第一条为加强公司内部管理，控制公司运营成本，经过多年运行，在公司原办公经费管理的基础上，结合公司实际情况，全面推行预算管理，特制定本制度。
第二条本制度所指办公经费为。
各部门开展日常办公所需的费用，包括办公用品费用、交通费、电话费、复印费、传真长话费等。
第三条本制度适用于公司对各业务部门日常办公所产生的费用的量化考核。
第四条若因公司管理体制与本制度相关联的制度有改变时，本制度另行修订。
第二章办公用品、办公经费的界定及使用标准第五条办公经费范围界定办公经费包括。
办公用品费、交通费、电话费、复印费、传真长话费、打印耗材费。
本制度所指的办公用品是指各部门为开展日常工作所需的，且达不到列入固定资产条件的所有物品。
包括书写工具、文件储存、桌上用品、水票、打印耗材等。
交通费是指不配备车辆的部门因开展业务需要，自行乘坐出租车、公交车发生的实际费用。
电话费是指使用公司提供的办公电话所产生的费用。
复印费是指需要到公司办公室复印资料所发生的费用。
传真长话费是指因工作需要到公司办公室收发传真、拨打长途电话发生的费用。
第六条办公经费测算原则及标准1、对不配备车辆的部门，因开展业务需要，自行乘坐出租车、公交车发生的费用，据实报销，并计入部门交通费考核。
2、对于配备车辆的部门不再单独核定交通费，配备车辆的费用由公司另行核定。
3、部门到办公室领取打印纸，费用按进价计入部门办公经费。
4、打印机硒鼓、碳粉、维修所产生的费用由各部门按领取打印纸的比例核算。
(该项费用纳入对部门年度经济目标考核的成本费用，不计入办公费用考核)5、国内长途电话费：____元/分钟；接传真____元/张，发传真____元/张。
6、电话费核定。
电话费实行总额控制，公司核定各部门电话费以后，发生费用，以电信部门提供的实际费用为准。
原则上每个部门开通一部外线电话。
一个部门若需开通两部或两部以上外线的，需报请公司分管领导及公司总经理审批。
财务制度中费用管理规定
财务制度中费用管理规定第一条总则为规范企业的费用管理行为，规范费用的使用和报销，提高企业的财务管理水平，保障企业的经济效益和财务健康，根据相关法律法规和公司内部管理制度，制定本规定。
第二条费用管理的范围本规定适用于企业内部的各项费用管理工作，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公费、会议费等各类费用的管理和使用。
第三条费用使用原则1. 费用的使用应当合理、合法，符合企业的业务需要，且必须经过预算、审批程序。
2. 费用应当严格按照制度和规定进行分类管理，做到科学合理、清晰明了。
3. 费用的使用应当遵守节约原则，提倡节俭，避免浪费。
第四条费用报销程序1. 费用的报销必须符合相关规定和标准，必须经过专人审核和核算。
2. 费用的报销单据必须齐全、真实、准确，不得弄虚作假。
3. 费用的报销必须经过领导审批，审批人必须具备相应的授权权限。
4. 费用的报销应当及时，逾期未报销的费用将不予追溯报销。
第五条费用管理的责任1. 各部门负责人对本部门费用的合理使用和管理负有责任，必须严格执行费用管理规定。
2. 行政部门负责对全公司费用管理制度的监督和执行，确保费用管理工作的顺利进行。
3. 财务部门负责对各部门费用的审核、核算和报销工作，确保费用的合理性和合法性。
4. 公司领导负有最终责任，必须对费用管理工作进行监督和检查，确保费用的合理使用和管理。
第六条费用管理的监督1. 公司设立专门的监督机构，对费用的使用和报销进行监督和检查。
2. 公司定期进行费用管理情况的审计和评估，发现问题及时纠正。
3. 公司鼓励员工举报不正当费用管理行为，对举报者保密并给予奖励。
第七条处罚规定1. 对于违反公司费用管理规定的行为，按情节轻重给予批评教育、通报批评、记过、降级、辞职等相应处罚。
2. 对于严重违反公司费用管理规定的行为，公司有权追究法律责任，给予开除处分。
第八条附则本规定自颁布之日起生效，对之前产生的费用管理行为仍然适用。
公司相关费用管理制度
公司相关费用管理制度
费用管理制度的核心在于制定一套全面覆盖公司所有费用活动的管理规则。
这些规则应当
包括但不限于费用的申请、审批、报销以及监控等各个环节。
制度要明确各类费用的分类，如日常运营费用、项目特定费用、员工福利费用等，并对每一类费用的预算编制、审批权限、报销标准和流程进行详细说明。
为了保障制度的执行力，需要设立专门的费用管理委员会或指定专责人员，负责监督和审
查费用的发生与报销情况。
委员会或专责人员应具备足够的权威和专业能力，以确保每一
笔费用的合理性和合规性。
费用管理制度还应包含对异常情况的处理机制。
比如，对于超出预算的费用，应有明确的
处理流程和责任人；对于违规操作，应有相应的惩罚措施。
这些规定有助于维护制度的严
肃性和权威性，防止任何形式的财务不当行为。
在实际操作中，费用管理制度的有效实施离不开高效的信息管理系统支持。
因此，公司应
考虑采用电子化的费用管理软件，以实现费用数据的实时录入、审核和报告生成。
这不仅
提高了工作效率，也为管理层提供了即时的财务数据分析，帮助其做出更为精准的决策。
为了让全体员工都能理解和遵守费用管理制度，公司还需要定期对员工进行培训和宣导。
通过例会、工作坊或者内部网络平台，向员工普及费用管理的相关知识和最新动态，增强
员工的制度意识和自我管理能力。
费用管理制度不是一成不变的。
随着公司的发展和外部环境的变化，制度也需要不断地评
估和更新。
公司应每年至少进行一次费用管理制度的审查，根据实际运行情况和反馈意见
进行必要的调整和完善。
费用管理制度 (2)
费用管理制度第一章总则第一条加强集团有限公司（以下简称集团总部）费用管理，强调资源投入与部门职能定位紧密结合，优化资源配置。
第二条规范各项支出标准及流程。
费用支出以预算内为前提，严格控制预算外费用支出。
第三条本办法适用于集团总部的费用管理。
第二章预算管理第四条集团总部在财年第四季度开始启动下一年度财务预算，审核通过的财务预算将作为该年度费用开支的依据。
第五条集团总部预算编制遵循以下原则。
（一）明确区分集团总部与产业公司的分工及职责范围，紧扣部门职能定位，严格控制预算总额；（二）项目规划与费用预算紧密结合，充分考虑资源投入产出比；（三）各项收支基于零基预算，适当参考历史数据；（四）预算编制以上下结合、分类编制、统一汇总的方式进行。
第六条集团总部预算编制分为四个阶段：预算启动、预算填报、预算审核与调整、预算定稿及发布。
各项要求及具体时间表在每年发布的“年度预算启动通知”中予以明确。
第七条预算启动阶段：集团财务与资产部（以下简称财资部）在每年的第九个月拟定集团总部年度预算方案，经审批同意后下发预算通知及预算模版。
第八条预算填报阶段：各部门根据年度工作任务安排，按照指定模板填报年度各项财务预算明细。
第九条预算审核和调整阶段：此阶段分为初审和再审两个步骤。
（一）初审：财资部负责对各职能部门、事业部门提交的年度财务预算进行初审，审核要点为工作任务与职能定位的一致性、预算标准的合理性、资源配置的匹配性、数据的完整准确性。
并将初审意见反馈至各部门进行调整完善。
（二）再审：财资部将初审后的年度财务合并预算提交集团领导进行审核，并针对审核意见进行修改及调整。
第十条预算定稿及公布：年度财务合并预算稿经审批通过后，将各部门费用预算总额予以发布。
第十一条预算调整条件。
各部门年度中期回顾分析上半年的预算执行情况，符合预算调整条件的可在固定时间段申请预算调增或调减。
（一）预算责任单位因集团整体发展战略或外部市场环境变化，导致部门年度业务规划发生重大调整，严重影响预算执行，且调整金额≥年度预算总额*10%；（二）因国家税务或会计政策等客观因素发生重大变化，导致实际费用与年初预算不匹配；（三）因集团战略调整开展的项目，在年度预算定稿后才明确需要开展的项目预算；（四）集团主席认定的可予以调整的其他预算调整事项。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
直营公司费用管理制度
直营公司费用管理制度一、目的和原则本制度旨在规范直营公司的财务管理，确保费用的合理性、有效性和可控性，防止财务风险，提高资金使用效率。
制度遵循公开透明、预算控制、效益优先和责权明确的原则。
二、费用分类直营公司的费用主要分为固定费用和变动费用两大类。
固定费用包括租金、折旧、管理人员工资等；变动费用则包括销售成本、市场推广费、差旅费等。
每项费用应明确归类，便于管理和控制。
三、预算管理1. 预算编制：每年度初，各部门应根据年度经营计划编制详细的费用预算，并提交至财务部门审核汇总。
2. 预算审批：财务部门汇总后的预算报告需经总经理审批后方可执行。
3. 预算调整：如遇特殊情况需调整预算，必须经过严格的审批流程。
四、费用审批1. 日常费用：日常运营中的小额费用可由部门负责人审批，超出一定金额的费用需上报至财务部门或总经理审批。
2. 特殊费用：对于大额或非常规费用，必须提前申请，详细说明费用的性质、金额及预期效益，并经过财务部门和总经理的严格审批。
五、费用报销1. 报销流程：员工因公产生的合理费用，需填写报销单并附上相关凭证，经部门负责人审核后交至财务部门复核报销。
2. 报销时限：所有费用报销应在费用发生后的一个月内完成，逾期未报者，公司不予报销。
六、费用监控1. 财务部门应定期对各项费用进行监控，对比预算与实际发生的偏差，及时提出预警和建议。
2. 对于超预算的费用，应分析原因，采取措施避免类似情况再次发生。
七、责任追究违反本制度规定的个人或部门，将根据情节轻重进行相应的处罚，严重者将追究法律责任。
八、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，以最新规定为准。
公司经费方面的管理制度
公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。
制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。
二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。
3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。
三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。
2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。
3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。
4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。
特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。
四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。
2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。
3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。
五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。
2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。
六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。
2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。
分公司的费用管理制度
分公司的费用管理制度
一、费用预算管理
制度应明确要求各分公司根据年度经营计划和目标，制定详细的费用预算。
预算需经过总
部审核批准后执行，并定期进行跟踪分析，确保费用支出控制在预算范围内。
二、费用报销流程
规定所有费用报销必须提供合法有效的原始凭证，且符合公司规定的报销标准。
报销流程
应包括填写报销单、部门主管审批、财务部门复核及总经理最终审批等环节。
三、费用分类管理
对不同类型的费用（如差旅费、办公费、市场推广费等）应分别设定管理规范，明确各类
费用的审批权限及支付方式。
四、大额费用审批机制
对于超过一定金额的大额费用支出，制度应设置特殊审批流程，须由高级管理层审议决定，以加强风险控制。
五、定期财务报告与分析
要求分公司定期向总部提交财务报告，并对费用使用情况进行详细分析，以便及时发现问
题并采取措施进行调整。
六、违规处理措施
制度中应明确规定，对于违反费用管理制度的行为，将依据情节轻重采取相应的纪律处分
或经济处罚。
七、持续改进与培训
鼓励员工提出费用管理的改进建议，并为相关管理人员提供定期培训，以提高其财务管理
能力和成本控制意识。
八、监督与评估
设立专门的监督机构或人员，定期对分公司的费用管理情况进行检查评估，确保制度的有
效执行。
通过上述制度的实施，分公司能够确保每一笔费用的合理性和必要性，同时也为总部提供
了有效的财务监管手段。
这不仅有助于提升企业的经济效益，还能够增强内部管理的透明
度和公信力。
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费用管理制度第一条目的。
为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益，特 制定本制度。
第二条管理方法。
公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法。
除 公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。
所有报销的原始 凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。
管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有: 业务单位的交际费、运输费、所有部门的手机费、办公费。
管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有: 总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相 对变动费用。
管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理。
对“广告费”项目公司单独制定管理制度。
［中国 ］有限公司1.预算管理1.1定义预算管理是指：各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额》1,000元的大额财产购置、修理、装璜，需另单独预算申请），财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定单位下期费用预算金额。
实际费用报销时，财务部门根据费用预算，准予报销或另行处理。
1.2具体实施1.2.目前公司对所有费用按月预算，之后，将逐步向季度预算、1年度预算目标迈进。
1.2.每月25日前，各职能部门、各业务单位向财务部提交下月2的《费用预算表》，审批核准后的预算在月底前发回各单位。
1.2.各职能部门、各业务单位未能在规定时间内提交《费用预3算表》，贝y该部门的费用报支顺延一个月。
1.2.总部由财务部建立统一格式的《费用报销手册》，对报支的4费用逐笔登记，并在内部局域网络上共享，供各部门查询本部门费用使用情况。
1.2.总部之外由业务单位会计自行建立《费用报销手册》，每周5一向总部费用会计传送《费用报销手册》。
2. 额度管理 2.1定义度部分不予报销。
度部分本期内不予报销。
1.3超预算部分审批权限 1.3.1部门本期费用合计数超预算W500元，或单项费用超预算W10%，由各部门、各业务单位经理审批。
132部门本期费用合计数超预算W2,000元，或单项费用超预算< 30%总部由胡继遵审批，南区由归海审批，北区由钟薇 审批。
133部门本期费用合计数超预算> 2,000元，或单项费用超预算> 30%由总经理审批。
额度管理是指: 费用在一定的额度范围内控制使用，额度确定的依据是销售额、 工作职务、员工人数等。
2.2具体实施2.2.1 根据销售额确定额度的费用项目是交际费、运输费。
交际费超额度本期内不予报销，运输费超额度需向总部相关部门提出书面报告，经批准后方可报销。
2.2.2 根据工作职务确定额度的费用项目是手机费手机费超额2.2.3 根据员工人数确定额度的费用项目是办公费办公费超额3. 行政管理 3.1定义行政管理是指：费用报销人在费用产生前，采用口头或书面的形 式向行政领导提出本次费用计划，经行政领导同意后，产生的费 用方能按费用报销流程到财务部门报销费用。
3.2具体实施321单项费用金额》200元必须采用书面申请。
无批准的书面申请，在报销时财务部门作退回处理。
322行政领导级次：职员T 部门经理T 总经办T 总经理。
3.3行政管理审批权限单项费用W 500元，由各部门、各业务单位经理审批。
单项费用W 2,000元，总部由胡继遵审批，南区由归海审批，北区由钟薇审批。
4. 其他变动费用其他变动费用项目是：交通费、车管费、会务费、装修费、佣金、 除手机费外的其他通讯费。
5. 相对固定费用3.3.3单项费用＞ 2,000元，由总经理审批。
3.3.1 3.3.2第四条费用报销单填列规范。
1.费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形针串别。
不符合规定的，财务部门作退回处理。
2.报销的原始发票要求是正规发票，确实无法取得，可以采用《付款凭单》代替，但需写明原因，且金额不得超过100元。
发票级次：增值税发票-普通发票-正式收据。
3.对其他部门委托办理的事项，费用需由委托部门承担的，报销单应由经办部门填写，并经委托部门经理签字确认，无委托部门经理签字的，费用记入经办部门账。
4. 报销单据 4.1使用说明4.2《请款单》使用注意事项各项货款的请款必须附加采购合同、入库单、费用明细清单作为审核依据。
办公场地、仓库等租赁合同必须报财务部备案，作为租赁费支出依据。
《请款单》的审批权限，等同于“二、费用管理方法”中的权限。
总部下达的直接支付给供应商的《付款通知书》4214224.2.3除外。
4.2.4《请款单》的大额日常费用（》1,000元）支付，以支票形式为主。
第五条费用报销的步骤和流程。
1.总部所有报销的费用均须由总经办主任胡继遵审批签字，其中:业务部、拓展部、各办事处的差旅费、交际费还须营管部经理张浩洲审批签字。
2.步骤2.1判断所发生的费用：有无预算？无预算或超预算，走“超预算部分审批权限”。
2.2判断所发生的费用：属哪种管理方法?2.2.1如属“管理方法①”判断是否超额度，若超额度不予报销。
221如属“管理方法②”判断是否经过“行政管理”，单项费用金额》200元是否有批准的书面申请?3.流程详见费用报销流程附件第六条借支规定。
1.公司不开放除差旅费外的其他各种个人借款。
2.个人差旅费借款，需凭批准后的《出差申请单》进行申请。
2.1个人差旅费借款的审批权限，按“二、管理方法----行政管理”中的“行政领导审批权限”执行。
2.2 职员差旅费借款，最高限额为1,500元。
2.3 部门主管差旅费借款，最高限额为2,500元。
第七条差旅费。
差旅费采用预算管理和行政管理两管理种方法。
所谓差旅费的行政管理是指①是否填写《出差申请单》，并经相应行政级别批准（公司统一组织的出差除外）；②产生的费用是否按行政级别审批。
1.外埠出差1.1 外埠出差的差旅费是指因公需要，到外埠出差发生的费用，包括在途交通费、出差生活补贴、住宿费、市内交通费。
1.2 出差期间的交际费不列入差旅费报销单，另行单独填写《支出证明单》，与差旅费同时报销。
若出差期间的交际费，不与差旅费同时报销，在另行报销时，财务部门作退回处理。
1.3 对不享受手机费月报销额度》100元/月的人员，出差期间的手机费补贴，也另行单独填写《支出证明单》，与差旅费同时报销。
外埠出差，必须先填《出差申请单》，根据需要，凭批准后的 《出差申请单》和《借支（暂付）单》借支差旅费。
出差回公司后，在 2个工作日内，持《出差申请单》，到财务部门办理报销手续，无特殊原因未在2天内报销差旅费的，其差旅费节约部分不再补贴给出差人，返回公司时间以回程车、 船票时间为准。
乘火车10小时内可以到达的，原则上不得乘坐飞机和软卧；乘火车5小时内可到达的，以硬座为准，不得乘坐硬 卧。
未经批准，超标部分个人自理。
在途交通费按路途时间、 职务级别的乘坐标准，给予报销。
乘坐火车、长途汽车，符合乘坐卧铺条件而不买卧铺的, 给予票价的40%卜助。
①飞机场至宾馆的往返出租车费。
②机场建设费、保险费。
1.7出差生活补贴出差生活补贴按地区标准、出差天数给予补助。
1.4 1.51.6 在途交通费1.6.1 1.6.2 1.6.3 在途交通费还包括:1.7.出差天数以中午12:00为界限，以车、船票的时间为标准。
11.7.出发时间w 12:00的，出差天数为1天，反之为半天。
21.7.到达时间＞12:00的，出差天数为1天，反之为半天。
31.7.部门主管以上级别人员到公司业务单位所在地出差，期间4接受业务单位接待的，则生活补贴不予发放。
1.7.参加各种会议、培训，期间的生活补贴、市内交通费不予5发放。
1.7.出差期间如有餐费支出，则该天的出差生活补贴减半发放, 6判断的标准是餐费发票号是否相连，如发票号是两组号码,则算两天，依次类推。
1.8住宿费住宿费按地区标准、职务级别给予报销。
节约或超过标准的部分，公司个人均四六分担，（即公司40%个人60%。
1.8.1出差同行人员中职务级别不一致，其他同行人员可享受最咼级别人员的住宿标准。
但超过最咼级别住宿标准的部分仍须四六分担。
1.8.2出差人员如为单数，或同行人员中有异性，住宿费可以按标准乘以2的范围内报销，超出部分四六分担，如住宿包间未超过住宿标准，则出差人员仍可享受节约归己部分。
1.8.3住宿费按实际住宿天数平均计算，以车船票的时间为准。
1.9市内交通费市内交通费（含出租车费）按地区包干使用，不再凭据报销。
市内交通费包括除飞机票、火车票、轮船票、长途汽车票及有关机场费、保险费以外的所有交通费用，未能认定为长途汽车票的一律视同市内交通费。
1.9.出差人员因病在外地住院，期间的市内交通费不再发放,1生活补贴视同出差。
1.9.长期驻外人员（指在同一城市、连续出差》15天），期间2的市内交通费不实行包干制，按实报销。
1.9.公司人员自备车外埠出差，期间的市内交通费不再发放。
31.10出差人员趁出差之便，事先经主管经理批准就近返家省亲办事的，其绕道车船费扣除直线单程车船费，多开支的部分由个人自理。
不报销绕道和在家期间的出差生活补贴、住宿费和市内交通费。
1.11出差人员因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用均个人自理。
3. 工作外派3.1根据公司需要派往外地业务单位工作的人员，其往来的在途交通费按外埠出差标准执行。
3.2对外地业务单位能够提供伙食或住宿的， 一律由业务单位统一安排，据实际情况由总部与业务单位结算，出差人员不再享受2.本市出差（列入“交通费”费用项目）2.1本市出差（或办事）仅有市内交通费，无在途交通费、出差生 活补贴、住宿费项目。
在会计费用科目中列入“交通费” ，报销人填写《支出证明单》。
2.2 市内交通费按实报销，原则上以公交车、地铁为主，无特殊情况不得乘坐出租车；若有特殊情况的，事先向主管经理提出申 请，批准后方可乘坐。
2.3 因工作需要而加班或外出办事的，时间在8:00前或22:00后,可乘坐出租车。
2.4 乘坐出租车的，在报销车费时，须在出租车票空白处，写明①乘坐原因②起讫地点，不写明①②两项内容的，在报销时财务 部门作退回处理。
2.5 公司自备车本市出差的，无市内交通费。
2.6 本市出差享有公司各地标准的 “员工餐费”补贴。
期间的出差生活补贴及住宿费的节约归己部分，住宿费若超标四六分担。
3.3工作外派期间的市内交通费不实行包干制，按实报销。
4.出差费用标准（单位：元/天、人）参见下表:第八条交际费。
1.定义交际费是指招待客人而产生的的支出，包括餐费、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等。
总部职能部门的交际费采用预算管理和行政管理 相结合的方法；业务单位的交际费实行预算管理和额度管理相结合 的方法。
总部职能部门的交际费控制在销售净额的 0.8 %0额度内使用。