财务借款管理制度
财务借款流程管理制度模板
一、目的为规范公司财务借款流程，确保资金安全，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、职责权限1. 部门负责人：负责本部门借款申请的审核和批准。
2. 财务部：负责借款申请的受理、审批、发放及回收工作。
3. 总经理：负责对重大借款事项的最终审批。
四、借款流程1. 借款申请- 借款人填写《借款申请表》，详细说明借款事由、金额、期限等。
- 借款人所在部门负责人对《借款申请表》进行审核，签署意见。
- 财务部对《借款申请表》进行初步审核，确保借款用途合法、合规。
2. 借款审批- 对于一般借款，财务部将《借款申请表》提交给总经理审批。
- 对于重大借款，财务部将《借款申请表》提交给总经理及相关部门负责人共同审批。
3. 借款发放- 经审批通过的借款，财务部根据借款金额向借款人发放借款。
- 借款人收到借款后，应在《借款申请表》上签字确认。
4. 借款使用- 借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪用、侵占。
- 借款人使用借款产生的相关费用，应在规定时间内向财务部报销。
5. 借款归还- 借款人应在借款到期前归还借款本息。
- 对于无法按期归还的借款，借款人应提前向财务部申请延期。
6. 借款核销- 借款归还后，财务部对借款进行核销，并将相关凭证归档。
五、借款额度及期限1. 借款额度：根据借款用途和借款人信用状况，财务部确定借款额度。
2. 借款期限：根据借款用途和借款人偿还能力，财务部确定借款期限。
六、监督与考核1. 财务部：负责对借款流程进行监督，确保借款流程规范、透明。
2. 审计部门：定期对借款流程进行审计，发现问题及时纠正。
七、违规处理1. 借款人未按规定用途使用借款，或挪用、侵占借款的，将追究其法律责任。
2. 部门负责人未履行审核职责，或滥用职权审批借款的，将追究其责任。
3. 财务部工作人员未按规定办理借款业务的，将追究其责任。
八、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
借款财务制度管理办法
借款财务制度管理办法一、总则为规范和加强借款财务制度管理，提高经费使用效率，保障借款资金安全，根据国家法律法规和相关规定，制定本办法。
二、借款申请与审批1.单位需向主管部门递交借款申请，附上合同、协议等相关文件，并说明借款金额、用途、期限等具体要求。
2.主管部门应在接到申请后，根据实际情况进行审批，并严格按照程序办理借款手续。
三、借款资金管理1.借款资金应专款专用，不得私自挪用或变相挪用。
2.借款资金应按照相关规定及时用于规定用途，并保证借款资金的安全和有效使用。
3.单位应建立健全借款监督管理机制，保障借款资金的合理使用。
四、还款管理1.单位应按时还款，并确保按照借款协议的要求还款。
2.单位应建立健全还款计划，并按照计划进行还款，并及时通知主管部门。
3.如遇到还款困难，应及时向主管部门报告，并寻求解决方案。
五、借款使用管理1.单位应按照借款合同规定的用途，严格执行借款资金的使用。
2.单位应建立健全借款使用的审批程序和流程，保障借款资金的合理使用。
3.对于借款使用不当或挪用借款资金的情况，单位主管部门应及时进行处理，并追究相关责任。
六、风险管理1.单位应建立健全风险管理制度，及时识别和应对风险。
2.单位应制定应急预案，做好应对各类风险的准备工作。
3.单位应加强对借款资金的监督管理，防范各类风险的发生。
七、监督管理1.单位主管部门应加强对借款财务制度的监督管理，确保制度的执行和落实。
2.单位应建立健全内部控制机制，增强借款资金的安全和合理使用。
3.对于违反借款财务制度管理办法的情况，单位主管部门应及时进行处理，并追究相关责任。
八、附则本办法自颁布之日起施行，如有修订或补充，经相关部门讨论通过后实施。
以上是关于借款财务制度管理办法的一些规定，通过严格执行这些制度，可以更好地保障借款资金的安全和合理使用，提高财务管理效率和透明度。
希望各单位能够认真执行这些规定，加强对借款财务制度的管理与监督。
公司个人借款财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范个人借款行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工个人借款的管理。
第三条个人借款必须遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章借款范围与用途第四条借款范围：1. 员工因私事需借款；2. 员工因公事需借款；3. 员工因紧急事态需借款。
第五条借款用途：1. 因私事借款：包括但不限于医疗、住房、子女教育等；2. 因公事借款：包括但不限于差旅费、招待费、业务招待费等；3. 紧急事态借款：包括但不限于突发疾病、意外事故等。
第三章借款流程第六条借款申请：1. 借款人填写《个人借款申请表》，注明借款事由、金额、期限等；2. 借款人所在部门负责人审核，签字同意；3. 经财务负责人审批，总经理批准。
第七条借款发放：1. 财务部门根据批准的借款申请，办理借款手续；2. 借款人领取借款，并签订《个人借款合同》。
第八条借款还款：1. 借款人应在合同约定的还款期限内，将借款本息一次性还清；2. 借款人如需延长还款期限，应提前向财务部门提出申请，经批准后方可延期。
第四章借款管理与监督第九条借款人应如实提供借款事由，不得虚报、冒领借款。
第十条财务部门应定期对个人借款进行清理，确保借款及时收回。
第十一条财务部门应加强对借款人还款情况的监督，对逾期还款的借款人，采取催收措施。
第五章罚则第十二条借款人违反本制度，有以下情形之一的，公司有权收回借款，并追究其相应责任：1. 虚报、冒领借款；2. 逾期未还借款；3. 拖欠借款利息；4. 拖欠其他借款费用。
第十三条借款人如因特殊原因无法按时还款，应提前向财务部门说明情况，经批准后方可延期还款。
第六章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行。
第七章个人借款合同一、借款人（以下简称“甲方”）：二、借款金额（大写）：人民币______元整（小写）：人民币______元整。
三、借款用途：______。
财务管理之借款及核销制度
财务管理之借款及核销制度借款是指企业为满足经营活动需要，向金融机构或其他单位、个人借用资金的行为。
在财务管理中，借款是一种常见的融资手段，可以帮助企业解决短期资金需求。
然而，借款行为需要有相应的制度来规范和管理，以确保借款的合规性和有效性。
一、借款制度的要求借款制度应当有明确的管理要求和程序，以确保借款行为的合规性和规范性。
以下是借款制度的主要要求：1.借款申请和审批：明确借款申请的流程和权限，规定申请材料的提交要求、审批程序及相关人员的审批权限，以确保借款的审批过程合规、规范和有效。
2.借款额度和期限：规定借款额度的范围和期限的要求，对不同类型的借款给予相应的规定，以确保借款金额和期限符合企业资金需求和经营特点。
3.借款利率和费用：规定借款利率的确定方式、浮动范围，以及可能涉及的各类费用，并明确费用的支付责任和方式，以确保借款利率和费用的合理性和透明性。
4.借款担保：明确借款担保的要求和范围，规定不同情况下的担保措施和担保方式，以确保借款的安全性和信用合规性。
5.借款合同的签订和履行：规定借款合同的签订和履行程序，明确合同的要素和内容，以确保借款合同的合法有效性和权利义务的明确性。
6.借款流程的跟踪和控制：建立借款流程的跟踪和控制机制，包括对借款资金流向的监督、对还款情况的追踪和控制，以确保借款资金的使用和还款情况的追踪和控制。
7.借款核销：规定借款的核销程序和权限，明确核销的依据和要求，以确保借款的正当、合理和有效的核销。
二、借款核销制度的建立和执行借款核销是指在借款合同约定的期限内，按照借款合同的约定和相关法律法规的要求，通过计算还款本息，将借款从借款人的账户中核销的行为。
借款核销制度的建立和执行，对于维护企业的财务健康和经营秩序具有重要意义。
1.借款核销的程序和权限：明确借款核销的申请和审批程序，规定核销申请的提交要求、审批程序及相关人员的审批权限，确保核销程序的规范和合规。
2.借款核销的依据和要求：规定借款核销的依据和要求，如借款合同的到期日、还款方式和计息规则等，以确保核销的依据和要求的合法性和合规性。
公司对内借款管理制度
公司对内借款管理制度一、目的与原则为规范公司内部借款行为，确保借款程序透明、公正，并有效控制和降低财务风险，特制定本制度。
本制度以公平、公正为原则，旨在帮助员工解决短期资金周转问题，同时确保公司资金安全及高效利用。
二、适用范围本制度适用于公司全体正式员工。
临时工、外包人员等非正式员工不在此制度适用范围之内。
三、借款条件1. 员工需在公司服务满一定时间（例如六个月）后方可申请内部借款。
2. 员工在过去一年内的工作表现需达到公司规定的标准水平。
3. 员工不得有未结清的内部借款或存在逾期未还款的情况。
四、借款额度与期限1. 根据员工的职级和工作年限，设定不同的借款上限。
2. 借款期限一般不超过一年，特殊情况可适当延长。
3. 借款金额应控制在员工月工资的一定比例之内。
五、申请流程1. 员工需填写内部借款申请表，明确借款原因、金额和期限。
2. 直接上级主管审核并给出意见。
3. 财务部门根据公司财务状况及员工信用状况进行复核。
4. 最终由公司管理层或董事会审批。
六、利息与还款1. 内部借款可以设定低于市场水平的固定利率。
2. 员工可选择分期还款或一次性还清。
3. 对于提前还款的员工，可给予一定的利息减免。
七、违约责任1. 若员工未能按期还款，将按日累计罚息。
2. 连续两次违约的员工将被取消内部借款资格。
3. 严重违约情况可能涉及法律诉讼。
八、其他规定1. 公司保留随时修改借款政策的权利，任何变更须提前通知全体员工。
2. 所有借款记录应予以保密，未经相关当事人同意不得对外披露。
事业单位借款财务制度规定
事业单位借款财务制度规定一、总则为规范事业单位借款行为，提高资金使用效率和管理水平，加强财务监督管理，根据相关法律法规和国家政策，结合事业单位实际情况，制定本规定。
二、借款前准备工作1. 事业单位需要申请借款的，应当依据实际需要编制借款申请报告，明确借款金额、用途、期限等详细信息，并附上相关财务资料和审批流程。
2. 借款申请报告应当经过单位主管部门审批同意，并报送财务处进行核对和审批。
3. 若借款金额较大或需担保的，还应当进行相应的风险评估和担保审批，并报上级主管部门审批。
三、借款使用及管理1. 借款资金应当用于规定的用途，不得挪作他用。
对于已偏离用途的资金应当及时追回或归还。
2. 借款资金应当实行专款专用，不得用于非借款事项，确需改变用途的，应当按照程序报领导审批。
3. 借款的票据、收据、合同等相关资料应当妥善保管，确保财务数据的真实、完整、准确。
4. 借款的还款期限应当按照合同约定履行，不得擅自延迟或拖欠还款。
5. 每月应当对借款使用情况进行定期审核和核对，及时发现并解决问题。
6. 发现借款使用中存在违规行为或不当行为的，应当依法依规进行处理，对相关责任人进行追责。
四、财务报告和审计1. 对于借款的使用情况，应当进行及时记录和统计，并在财务报告中明确列示。
2. 借款使用情况应当在会计年度结束后进行审计核实，及时发现问题并提出改进意见。
3. 对于审计发现的问题，应当及时整改并报告上级主管部门。
五、借款利息及费用1. 借款利息应当按照合同约定支付，不得擅自降低或拖欠。
2. 对于借款使用过程中产生的相关费用，应当按照相关规定支付，并及时记录在案。
六、违规处理1. 对违反借款规定的行为，应当依法依规进行处理，对相关责任人进行追责，并依法追究其法律责任。
2. 对发现的违规问题应当及时报告上级主管部门，确保问题的及时解决和整改。
七、附则1. 本规定自发布之日起生效，如有需要修改，应当经过相关程序审批。
2. 本规定未尽事宜，依据国家相关法律法规和实际情况执行。
借款台账管理制度
借款台账管理制度一、前言借款台账是企业日常经营活动中不可或缺的一部分，它记录了企业在资金周转中所发生的借款行为，是企业财务管理中非常重要的一个管理工具。
良好的借款台账管理制度能够规范企业的借款行为，维护企业的资金安全，确保企业的财务稳健。
因此，建立健全的借款台账管理制度，对企业财务管理至关重要。
二、制度目的1. 规范企业借款行为，明确借款流程，确保借款程序合规、合理。
2. 保护企业资金安全，规范借款使用范围和用途。
3. 提高借款资金使用效率，防范借款风险。
4. 规范借款记录和台账管理，确保数据真实、准确。
三、适用范围本制度适用于企业内外各类借款行为的管理，包括但不限于银行借款、拆借、应收账款以及其他形式的借款行为。
四、制度内容1. 借款申请流程（1）借款申请需由相关部门负责人提出，并填写借款申请表，详细说明借款用途、金额、期限等信息。
（2）借款申请需报请公司财务部门审核，审核人员核实申请材料的真实性，确认借款是否符合公司财务政策。
（3）财务部门审核通过后，需将借款申请报请公司领导审批，审批意见需要在借款申请表上签字盖章。
（4）审批通过后，由财务部门将借款申请交付相关人员办理。
2. 借款记录管理（1）公司财务部门设立独立的借款台账，对每一笔借款进行详细记录，包括借款人姓名、借款金额、用途、期限、利率等信息。
（2）借款记录需及时更新，确保数据的准确性和完整性。
（3）公司财务部门对借款记录进行定期核对和复核，确保数据真实可靠。
3. 借款使用管理（1）借款需按照规定的用途进行使用，不得私自挪作他用。
（2）借款使用需按照原定计划进行，不得随意改变使用方向。
（3）借款使用中如有变更需报备公司财务部门，经批准后方可执行。
4. 借款归还管理（1）借款到期后需按时归还，不得拖延还款时间。
（2）如遇有无法按时归还的情况，需提前向财务部门说明原因，并尽快与债权人协商解决。
（3）逾期归还的借款需及时进行准备金冲账，并做好相应的记录。
公司员工借款管理制度及流程
一、目的为了规范公司员工借款行为，加强财务管理工作，保障公司资金安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、借款原则1. 借款人必须具备完全民事行为能力。
2. 借款用途应合理、合规，不得用于非法用途。
3. 借款人应保证按时归还借款本息。
4. 借款金额不得超过借款人月工资总额的50%。
四、借款流程1. 借款申请（1）借款人填写《员工借款申请表》，详细说明借款用途、金额、期限等。
（2）部门负责人对借款申请进行初步审核，签署意见。
（3）人力资源部门对借款人进行信用评估，确认借款人具备还款能力。
2. 借款审批（1）总经理审批：借款金额在1万元（含）以下的，由总经理审批；借款金额在1万元以上（不含1万元）的，由总经理或其授权人审批。
（2）财务部门审核：对借款申请进行财务审核，确保借款用途合规、借款金额合理。
3. 借款发放（1）财务部门根据审批结果，将借款金额转入借款人银行账户。
（2）借款人收到借款后，应在《员工借款申请表》上签字确认。
4. 借款归还（1）借款人应按照借款合同约定的期限归还借款本息。
（2）借款人提前归还借款的，应提前告知财务部门。
（3）借款人未按时归还借款的，财务部门有权采取催收措施。
五、借款利息及费用1. 借款利息：借款利率按同期银行贷款利率执行。
2. 借款手续费：借款金额的1%作为手续费，由借款人承担。
六、监督管理1. 人力资源部门负责对借款人的信用评估和借款用途的审核。
2. 财务部门负责借款的发放、利息计算和催收。
3. 公司审计部门负责对借款管理制度及流程的执行情况进行监督。
七、违规处理1. 借款人未按时归还借款的，财务部门有权采取催收措施，包括但不限于电话催收、上门催收等。
2. 借款人恶意拖欠借款的，公司有权追究其法律责任。
3. 借款人提供虚假信息骗取借款的，公司有权解除劳动合同，并依法追究其法律责任。
八、附则1. 本制度由公司人力资源部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
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财务借款管理制度
适用于公司全体员工。
三. 规定内容
1. 员工因私借款;
01. 公司原则上不对个人借款，对于新进员工，在入职工作时间满1个月，还
未领第一个月工资，确因经济困难的，由借款人填写《借款单》，所在部门负责
人审核，经批准后，借款人凭《借款单》到财务部办理借款业务，营销部门所借
款额不可超过基本工资的70%，其他部门不可超过基本工资的50%，每月借款次
数仅限1次;
02. 员工个人私用借款原则上在工资发放时予以扣除，若因相关责任人工作疏
忽，造成借款人的借款无法收回的，由直接责任人承担该损失。
2. 员工因公借款
01. 对于因公借款的，当事人应填写《借款单》并注明借款理由，《借款单》由
借款人所属部门负责人审核呈总经理批准后财务部方可受理。如果是借支差旅费
的还需要出具借款部门负责人或分管领导核准的《出差申请》，财务部门方可受
理借款手续;
02. 公派业务借款应专款专用，严禁公款私用，不论业务是否完成，业务经办
人均须在返回公司3日内，凭有效合法的原始凭证，经签批后办理报销手续冲抵
借款单，报销单不足冲抵借款单的，经办人要补交现金;在规定范围内超出借款
单的部分由财务支付现金，实际业务未使用或暂不用的借款，借款应如数清偿原
借款单。
3. 员工备用周转金借款
01. 周转金借款是为了方便有采购或其它经常有业务的部门员工。对于需备用
周转金的部门员工，应填写 借款单 ，经部门负责人审核报总经理批准后交财务
部备档;
02. 备用周转金应专款专用，财务部门有权检查备用金的使用情况，备用金借
款实行 前帐不清，后款不借 的原则，报销还款后仍有超周转金额借款的，财务
部门将拒绝借支(总经理特批的除外)。所有备用周转金的部门员工在每月末、年
末或在离岗前应将所借备用周转金结清。
4. 借款额度控制及管理
01. 员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，
超出合理范围的员工借款，财务部不予借支;
02. 一次性借支现金一万元以上的部门，要提前一个工作日(现金备款)申请并
以书面通知财务部;
03. 员工借款的报销应取得真实合法的报销票据，部门负责人应审核其业务的
真实性，合理性，财务部门复核业务的合理性及审核票据的合法性，经总经理批
准后方可进行报销处理;
04. 员工报销款项应首先用于还借款，如报销同时遇有新工作任务需借支现金
时，需再次履行借款审批手续，财务部出纳员不得保留借款人原借款单，而以报
销单直接支付现金;
05. 借款单内均应注明借款，还款时间及借款用途，由出纳员负责按规定催还，
并及时向财务部负责人反馈情况，个人因私借款还款时间由财务部核定，公派业
务借款还款时间的合理性由部门负责人审核把关;
06. 财务部应严格控制员工借款额度、准确掌握员工现金借支、报销和还款的
情况，及时清理借支，对超过借款单中约定的还款时间一周的，财务部将下发 员
工借款清欠通知 催收。财务部须每月对员工借款进行一次清理，对于员工逾期
借款且收到 员工借款清欠通知 3日内仍未清还的员工，财务部将从借款人工资
中扣除借款。备用金借款在额度内的或总经理特批可以延期还款的除外。
四. 职责权限
1. 各相关部门负责借款单据的申请提出;
2. 财务部负责借款的支出、核算及借款凭证的保存;
3. 员工因私借款，在制定规定内，由部门负责人审核，财务部即可执行，超出
比率需经总经理签字，财务部方可受理;
4. 员工因公借款，由部门负责人审核，总经理签字，财务部方可受理。
五. 借款责任
审批人审批的借款如有造成损失的，最高审批人承担经济责任。
六. 附录
本借款管理制度由公司财务部负责制定和解释，自总经理签发之日起执行。
财务借款管理制度篇2
一、借款一般要求
1、公事需要才能借款，私事不能借款。
2、一般情况下，不允许重复借款，即借款人员只能在公司出纳处有一张借条。
如果借款人因特殊情况还在外地出差，而又需要借款，允许重复借款。
3、借条必须写明返款时间或报销时间，由出纳负责跟踪催款，并及时向财务经
理和财务总监反馈情况。
4、借条存在出纳处，在报销时直接扣减报销人员款项或催交现金。备用金由会
计入账，严格控制备用金额度，杜绝公款私用，财务部门随时检查和要求交回备
用金，并根据实际需要再给予办理备用金借款。
二、借款责任
1、如果造成损失，部门总监或经理承担60%的经济责任，总经理或总裁承担30%
的经济责任，财务经理或财务总监承担10%的经济责任。
2、借款期限已到而出纳没有及时催款或没有反馈的，所造成的’损失全部由出
纳承担。
三、借款权限
1、借款金额在3000元以下的，由各部门总监(或经理)审核和财务经理审批，
但借款期限不能超过1个月，超过一个月的由财务总监审批;借款金额在
3000-10000元的，由各部门总监(或经理)和财务总监共同审核，由总经理审批;
借款金额在10000元以上的，由各部门总监(或经理)和财务总监共同审核，经总
经理审确认后，上报总裁审批。
2、重复借款：累计金额在10000元以下的，由各部门总监(或经理)和财务总监
审核，由总经理审批;累计金额在10000元以上的，由总裁审批。
四、借款管理说明：
1、借款人报销金额不够抵借款的应当以现金归返。如果需要再借款，一般情况
下，应当先返款再借款，才能证实借款人借款是用在公事上。如果在特殊情况不
能及时报销而需要再借款的，必须将前期的每笔借款在同一张的 借款单 上详细
说明，让所有签字人员知道借款的情况和个人应当承担的责任。
2、借条一般情况下不在会计处入账，而存在出纳处。这主要为了避免借款人在
借款时，审核和审批人既要核实账上是否有借款，又要核实出纳处是否有借款，
给审核审批工作带来复杂性。同时，由出纳在源头直接把关，有利于问题的快速
反应，有利于责任分配管理。
财务借款管理制度篇3
依照公司章程和基本管理制度的规定，公司必须严格规范财务工作流程，加强
财务管理制度，明确责任，防范经济风险，提高工作效率，特制定本规定。
第一条 借款流程
因公司经营性业务和采购公司资产经证明确实有需要借款的，首先经办人应填
写 借据 并注明用途，提交部门负责人审核签字，根据不同的金额按本规定报经
审批，凭有效审批的 借据 到财务部门领取借款。
第二条 借款用途和限额
(一)招待费、业务费、差旅费：部门员工累计金额1500元，部门主管2500元，
部门经理4000元，公司总经理8000元。
(二)一般性采购：备件、装饰件采购，部门员工累计金额2000元;其他项目采
购，部门员工累计金额1000元;
(三)食堂周转金：累计金额20000元(由财务部门控制);
(四)重大采购或重要事务：部门负责人累计金额5000元;高层管理人员10000
元。
第三条 借款审批权限
(一)凡借款人必须填写 借据 ，由部门经理签字确认，报备总经理审批同意，
按财务借款审批权限执行。
(二)管理人员在限额内的借款须经财务经理审核签名，方可借支;
第四条 借款责任
(一)借款人必须及时归还借款，自借款之日起最长时间不得超过15天(特殊情
况除外)还款或冲抵当次有效报帐金额，否则公司财务部门有责任催促且有权停
发该借款人的工资。若出现了风险的，借款审核、审批的相关负责人必须承担追
回或代借款人偿还借款的责任;
(二)对于借款人的借款必须按照上述流程、用途、限额、审批权限严格审核、
审批，任何人不得违反本规定的流程、用途、限额、审批权限，一经发现，公司
责令立即归还借款外并处一定的经济处罚。
第五条 本规定经2011年1月1日公司总经理会议修订通过，自2011年1月1
日起施行。