账簿启用及交接记录表
会计账簿格式样本【范本模板】
编号
年
凭证
摘要
借（增加)方
贷(减少）方
金额
√
年
日
字
号
数量
平均
单价
金额
数量
平均
单价
金额
数量
平均
单价
金额
百
十
万
千
百
十
元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
7、平行式明细分类账
总第页
明细分类账分第页
编号
年
凭证
摘要
借方
年
凭证
摘要
贷方
√
月
日
字
号
数量
平均
单价
金额
月
日
字
号
数量
平均
单价
金额
百
十
万
号数
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
8、库存现金日记账
库存现金日记账
年
凭证
号数
对方科目
摘要
总
页
收入（借方）
最新最全面的内帐交接表
最全面的内帐交接表------------------------------------------作者xxxx------------------------------------------日期xxxx公司财务交接一. 1、公司资产元，明细情况如下：（1）、银行存款元；（2）、其他应收款元；（3）、应收账款元；分别有以下往来客户账户：（4）、固定资产元；分别有以下固定资产：（5）、累计折旧贷方余额元。
2、公司负债元，明细情况如下：（1）短期借款元；（2）、应付账款元；分别有以下往来供应商及账户：（3）、其他应付款元；（4）、应付工资元；（5）、应付福利费元；（6）、其他长期负债（住房周转金）元。
3、所有者权益元，明细情况如下：（1）、实收资本元；（2）、资本公积元；（3）、未分配利润借方余额元。
4、营业外收入元；5、管理费用元。
二、公章枚，财务专用章枚，转账和现金章各枚，营业执照正副本各本，国地税证副本各本，组织机构代码证各本，是否有开户许可证，是否有开发票，是否有开支票，是否有CA证书三、公司职工信息表：四、未处理账务：1、应收及应付各有哪些？2、一般是先付款再开票还是先开票再付款？3、购货一般是有购货发票还是购货单？出货一般是开出仓单还是开发票？4、是通过银行收付款还是现金收付款？5、是否有现金日记账本和银行日记账本？6、用现金付款必须有法人签字才生效？7、银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符；对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。
8、掌握各类经费的收入、支出款、项、科目和开支范围，并要了解各单位的业务具体情况和特殊性，以便处理疑难工作。
9、建立借款手续制度，审核借款手续，内容、办理借款，负责清理各种暂付款及往来结算。
应妥善保管各类借款返回单，每月进行核对。
会计账簿移交登记表
2011-3-25-2012--3-21 192 陈浩、许广银
移交人： 移交人：
接收人： 接收人：
日期： 日期：
会计账簿移交登记表序 号1Fra bibliotek2 3 4 5
年度
2008 2009-2011 2008-2009 2009-2011 2011-2012
账簿题名
武汉天元建筑工程有限公司现金日记帐 武汉天元建筑工程有限公司现金日记帐
起讫日期
页 数
记账人
备注
2008-2-29--2009-2-6 200
陈浩 2011-12-23日陈浩与许广 银办理交接手续 三个公司共一个帐本 三个公司共一个帐本 2011-12-23日陈浩与许广 银办理交接手续
2009-2-13--2012-3-22 96 陈浩、许广银 陈浩 陈浩
广银劳务、天元建筑、恒丰力达公司银行存款日记帐 2008-3-10-2009-2-16 200 广银劳务、天元建筑、恒丰力达公司银行存款日记帐 2008-2-13-2011-12-6 96 武汉天元建筑工程有限公司银行存款日记帐
财务部出纳工作交接表
移交人：移交日期：年月日
移交内容如下：
一、库存现金
名称
账面余额
移交金额
库存现金
￥
￥
二、银行存款
序号
账户类型
开户银行
银行账号
账户余额
1
基本户
￥
2
一般户
￥
三、支票
序号
支票名称
数量
支票号
是否
使用
是否
作废
备注
1
转账支票
2
现金支票
四、代管印鉴
序号
印鉴名称
数量
备注
1
法定代表人印章
2
财务专用章
五、账簿
序号
账簿名称
数量
年份
备注
1
银行存款日记账
2
现金日记账
六、其他物品
序号
名称
数量
备注
1
保险柜
2
银行UK
3
发票
七、报税系统账号及密码
序号
官方登录网站/程序
账号/密码
登录方式
1
电子税务局
2
税控发票系统
八、待处理工作及其他事项
序号
具体事项
1
待支付XX货款
2
每月对账时间
3
…..
移交人：接交人：监交人：
日期：日期：日期：
财务工作交接表
财务工作交接表
财务工作交接表
财务工作交接表
财务工作交接表
移交原出纳员XX，因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。
现办理如下交接：
一、交接日期：
XX年X月X日
二、具体业务的移交：
1.库存现金：X月X日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符;
2.库存国库券：xx元，经核对无误;
3.银行存款余额***万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。
三、移交的会计凭证、帐簿、文件：
1.本年度现金日记帐一本;
2.本年度银行存款日记帐二本;
3.空白现金支票XX张(XX号至XX号);
4.空白转帐支票XX张(XX号至XX号);
5.托收承付登记簿一本;
6.付款委托书一本;
7.信汇登记簿一本;
8.金库暂存物品细表一份，与实物核对相符;
9.银行对帐单1一10月份10本;10月份未达帐项说明一份;
四、印鉴：
1.XX公司财务处转讫印章一枚;
2.XX公司财务处现金收讫印章一枚;
3.XX公司财务处现金付讫印章一枚;
五、交接前后工作责任的'划分：xx年X月X日前的出纳责任事项
由朱XX负责;XX年X月X日起的出纳工作由金XX负责。
以上移交事项均经交接双方认定无误。
六、本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。
移交人：XX(签名盖章)
接管人：XX(签名盖章)
监交人：XX(签名盖章)
XX公司财务处(公章)
XX年X月X日。
帐簿样本
经 管 人 员 职 接交 记录 别 姓 名 年
年
月
备注
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
2、 账簿目录 、
目
编 号 科 目 页 码 编 号 科 目
录
页 码 编 号 科 目 页 码
3、总分类账 、
总 分 类 账
总第 分第 年 凭证 摘 要 页 页
月日字号
会计科目或编号 借 贷 方 金额 借 方 √ 或 √ √ 千百十万千百十元角分 千百十万千百十元角分 贷 千百十万千百十元角分
年 月 凭证 对方科目 日 号数 摘 要 页 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 总 收入（借方） 付出（贷方） 结 存
9、银行存款日记账 、
总第 分第
年 凭证
页 页
银行凭证 摘 要 对应科目
银行存款 日 记 账
借（增加）方 √ 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 贷（减少）方 √ 借 或 贷 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 金 额
月 日 字 号
千 百 十万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角分
明细账
总第 分第 页 页
金 额 分 析
百 十 万 千 百 十 元 角 分 百 十 万 千 百 十 元 角 分 百 十 万 千 百 十 元 角 分 百 十 万 千 百 十 元 角 分 百 十 万 千 百 十 元 角 分 百 十 万 千 百 十 元 角 分
月 日 字 号 名称 号数
√
6、数量金额式明细分类账 、 总第 页 页