保险股份有限公司投连险投资账户启动资金管理办法
保险资金运用管理暂行办法
保险资金运用管理暂行办法保险资金是指保险公司从保险业务中获得的资金，它是保险公司的核心资产，也是保险公司运作的重要基础。
保险资金的运用管理直接关系到保险公司的保险责任履行能力和经营风险控制能力，因此，保险资金的运用管理是保险公司经营管理的重要内容之一。
为了规范保险资金的运用管理，保护保险消费者的合法权益，保障保险行业的稳健发展，中国保险监督管理委员会于2012年发布了《保险资金运用管理暂行办法》。
本文将从以下几个方面对该办法进行分析和解读。
一、保险资金的运用范围《保险资金运用管理暂行办法》规定，保险公司的保险资金应当用于支持其保险业务的承保、赔付、储备等需要，并在保险监管部门的监管下，根据风险偏好、投资目标、资产负债匹配等原则进行投资运用。
同时，保险公司应当建立健全风险管理制度，加强风险管理和内部控制，确保资金安全。
二、保险资金的投资限制为了控制保险资金的投资风险，保护保险消费者的利益，保险公司在运用保险资金时需要遵守一定的投资限制。
《保险资金运用管理暂行办法》规定，保险公司的保险资金投资应当符合以下要求：1. 投资品种：保险公司的保险资金投资应当以固定收益类投资品种为主，股票等权益类投资品种应当控制在一定比例内。
2. 投资期限：保险公司的保险资金投资应当以中长期投资为主，短期投资应当控制在一定比例内。
3. 投资比例：保险公司的保险资金投资应当根据资产负债匹配原则进行，控制不同投资品种的比例，避免过度集中投资。
4. 投资风险：保险公司的保险资金投资应当控制风险，防范投资损失，确保资金安全。
三、保险资金的投资管理为了保障保险资金的安全、有效运用，保险公司需要建立健全投资管理制度，加强投资管理和风险控制。
《保险资金运用管理暂行办法》规定，保险公司应当建立以下制度：1. 投资决策制度：包括投资标准、投资程序、投资决策权限等。
2. 投资风险管理制度：包括风险评估、风险控制、风险报告等。
3. 投资绩效评价制度：包括投资绩效评价指标、评价程序、评价结果等。
保险公司投资管理制度
保险公司投资管理制度保险公司的资金通常来自于保费收入、投资收益和其他业务活动。
为了确保这些资金能够有效增值，同时满足未来的赔付需求，制定一套科学严谨的投资管理制度显得尤为重要。
这份制度范本围绕以下几个核心方面展开：一、投资原则保险公司在进行投资时必须遵守合法性、安全性、收益性和流动性四大原则。
合法性原则要求所有投资活动都必须符合国家法律法规的规定；安全性原则强调资金安全，避免投资风险；收益性原则追求合理的投资回报；流动性原则保证资金的及时变现能力。
二、投资目标投资目标应与公司的整体战略相一致，旨在实现资产负债匹配、风险分散化和长期稳定的投资回报。
这要求保险公司在制定投资策略时，充分考虑市场环境、资产负债特性及风险承受能力。
三、投资范围与限制保险公司的投资范围通常包括固定收益产品、权益类产品和另类投资等。
制度中会明确各类资产的投资比例限制，以及单一投资项目的最大投资额限制，从而控制风险敞口。
四、投资决策流程从投资项目的筛选、评估到最终决策，保险公司需要建立一套标准化的流程。
这包括市场研究、风险评估、财务分析、投资建议、决策委员会审议等环节。
五、风险管理体系有效的风险管理是确保投资成功的关键。
保险公司需要建立全面的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等多方面的监控与控制措施。
六、投资监督与报告投资活动的监督机制和定期报告制度对于及时发现问题和调整策略至关重要。
保险公司应设立专门的投资监督部门，对投资过程进行实时监控，并定期向管理层和监管机构报告投资状况。
七、人员与培训优秀的投资团队是实现投资目标的基础。
保险公司应确保团队成员具备相应的专业知识和经验，并通过持续的培训提升团队的专业能力。
八、合规与审计保险公司的投资活动必须严格遵守相关法律法规，并接受内部或外部审计的定期检查，确保投资管理制度的有效执行。
保险资金运用管理暂行办法XXXX0805精编版
保险资金运用管理暂行办法XXXX0805精编版第一章总则第二条保险资金运用应依法合规、安全稳健、风险可控、收益适度的原则，充分保障保险资金安全，为投保人和被保险人提供稳定、可靠的保险保障，积极支持国家经济和社会发展。
第三条保险公司及其子公司、分支机构按照法定资本规模和经营能力确定投资风险承受能力，并建立适应的风险管理制度。
第四条保险公司及其子公司、分支机构应建立完善的内部控制机制，包括但不限于风险审查、内部审计、业务监管等，确保保险资金合规运用。
第五条保险资金运用应强调风险管理，建立风险分散、风险定量衡量、风险控制等机制，确保投资风险符合保险资金运用政策。
第六条保险公司应根据资金运用政策，制定并执行投资决策程序，确保投资决策合理、适当，并按照投资决策程序报备相关主管部门。
第二章保险资金运用的基本原则第七条保险资金运用应坚持以下基本原则：（一）安全性原则。
保险资金运用应保证资金安全，避免重大损失。
（二）流动性原则。
保险资金运用应充分考虑资金流动性需求，确保资金在需要时能够及时变现。
（三）稳健性原则。
保险资金运用应注重稳健性，避免投资损失过大。
（四）收益性原则。
保险资金运用应追求一定程度的投资收益，为保险公司创造价值。
第三章保险资金运用的限制和监管第八条保险资金运用应遵守以下限制：（一）保险公司的一般账户资金，应全部用于投资风险较小、流动性较高的金融产品。
（二）保险公司的营运账户资金，仅限于用于支付保险业务相关的费用和赔款。
（三）保险公司不得进行其他非保险产业的投资。
第九条保险公司资金运用应受到相关主管部门的监管，相关主管部门应加强对保险公司资金运用的监督检查。
第四章保险资金运用的具体要求第十条保险公司可以进行的投资包括但不限于股票、债券、银行存款、基金、房地产、其他符合国家规定的投资领域。
第十一条保险公司应制定投资限额，明确不同类型资产的投资比例和投资限额，确保投资分散，避免大额单一投资的风险。
第十二条保险公司应根据风险承受能力和业务特点，合理设置投资期限，确保流动性需求的满足。
保险资金运用管理办法
保险资金运用管理办法保险资金运用管理办法保监会令〔2018〕1号《保险资金运用管理办法》已经2018年1月10日中国保险监督管理委员会第5次主席办公会审议通过。
现予公布，自2018年4月1日起实施。
副主席陈文辉2018年1月24日保险资金运用管理办法第一章总则第一条为了规范保险资金运用行为，防范保险资金运用风险，保护保险当事人合法权益，维护保险市场秩序，根据《中华人民共和国保险法》等法律、行政法规，制定本办法。
第二条在中国境内依法设立的保险集团（控股）公司、保险公司从事保险资金运用活动适用本办法规定。
第三条本办法所称保险资金，是指保险集团（控股）公司、保险公司以本外币计价的资本金、公积金、未分配利润、各项准备金以及其他资金。
第四条保险资金运用必须以服务保险业为主要目标，坚持稳健审慎和安全性原则，符合偿付能力监管要求，根据保险资金性质实行资产负债管理和全面风险管理，实现集约化、专业化、规范化和市场化。
保险资金运用应当坚持独立运作。
保险集团（控股）公司、保险公司的股东不得违法违规干预保险资金运用工作。
第五条中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）依法对保险资金运用活动进行监督管理。
第二章资金运用形式第一节资金运用范围第六条保险资金运用限于下列形式：（一）银行存款；（二）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；（三）投资不动产；（四）投资股权；（五）国务院规定的其他资金运用形式。
保险资金从事境外投资的，应当符合中国保监会、中国人民银行和国家外汇管理局的相关规定。
第七条保险资金办理银行存款的，应当选择符合下列条件的商业银行作为存款银行：（一）资本充足率、净资产和拨备覆盖率等符合监管要求；（二）治理结构规范、内控体系健全、经营业绩良好；（三）最近三年未发现重大违法违规行为；（四）信用等级达到中国保监会规定的标准。
第八条保险资金投资的债券，应当达到中国保监会认可的信用评级机构评定的、且符合规定要求的信用级别，主要包括政府债券、金融债券、企业（公司）债券、非金融企业债务融资工具以及符合规定的其他债券。
保险资金运用管理办法
保险资金运用管理办法首先，保险资金运用的基本原则是保险公司运用保险资金应坚持“安全第一、稳健运营、风险可控、市场导向”的原则，保证保险资金的安全性和流动性，做到投资收益与风险相匹配。
其次，保险资金运用有一定的限制和监管。
保险公司在运用保险资金时，应遵守国家法律法规和监管部门的规定，不得进行非保险业务投资，不得违规从事权益类或商品期货交易，不得参与所投资企业的经营管理，不得虚假申报投资收益等。
保险资金运用的方式和渠道主要包括债券投资、股权投资、金融衍生品投资等。
保险公司在进行债券投资时，应注重债券的信用风险和流动性风险，选择风险相对较低的优质债券。
在进行股权投资时，应合理配置投资组合，注重对被投资企业的调研和评估，掌握企业经营状况和前景。
在进行金融衍生品投资时，应严格控制风险，避免投资者遭受重大亏损。
保险资金投资管理是保险资金运用的重要内容，包括资产配置、投资决策、风险控制等。
保险公司应制定科学的资产配置策略，合理分配资金投资比例，将投资组合分散到不同的资产类别和不同的投资标的上，降低风险。
在投资决策时，应严格按照投资策略和风险偏好进行，遵循适当、谨慎和审慎的原则。
同时，保险公司应加强风险控制，建立完善的风险管理制度，定期进行风险评估和监控，及时采取相应的风险控制措施。
保险资金运用业务的报告和披露是保险公司的必备要求，以实现信息透明和公开运营。
保险公司应按照规定报送保险资金运用月报、季报、年报等定期报告，披露资产负债表、利润表、现金流量表等财务报告，并在适当的媒体上进行公告，向投保人、被保险人和受益人提供信息披露服务。
总之，保险资金运用管理办法是为了保护投保人、被保险人和受益人的利益，规范保险资金的运用行为，促进保险市场的健康发展而制定的。
保险资金的运用应坚持风险可控、稳健运营的原则，合理选择投资方式和渠道，加强投资管理和风险控制，提高信息披露的透明度和公开度，确保保险资金的安全性和保值增值能力。
保险股份公司总公司资金管理办法
某保险股份有限公司总公司资金管理办法为了加强公司的资金管理，保证营运、业务资金的需求及资金运用，减少沉淀资金，提高公司资金的安全性和效益性，使资金管理工作有章可循，责权分明，促进资金管理工作向规范化、制度化方向发展，特制定本办法。
第一章总则第一条资金管理原则。
公司对资金实行“收支两条线”管理原则，即：保费等收入与业务、管理费等支出实施分户管理，严格规范资金使用权限。
第二条总公司的资金管理工作主要包括以下几个方面：（一）总公司所有的现金及银行存款的管理；（二）总公司投资资金的管理；（四）对各分公司保费的收取及上划工作的管理；（五）对各分公司费用申请和拨付工作的管理；（六）对各分公司业务支出申请和拨付工作的管理；（七）对各分公司资金管理工作的监督和管理。
第二章现金管理第三条财务会计部门按照财务会计制度规定的限额支取现金，严格控制现金支付量。
对于超过1000元以上的支出均应以支票形式支付。
对于支付给个人的超过结算起点的款项，确需支付现金的，必须经授权审批人审批。
第四条财务会计部门应严格控制库存现金余额，库存现金余额不得超过50000元。
第五条财务会计部门设专人进行现金的管理工作。
现金管理员的职责是：遵照公司资金管理制度，控制现金收付和库存量，定期盘点现金，按月编制“库存现金盘点表”（附表一）。
第三章银行存款管理第六条总公司新开立银行存款账户，财务会计部门填报“银行开户申请表”（附表二），经授权审批人审核批准后方可开户。
第七条总公司开立一个基本存款账户，根据管理需要开立一般账户和专用账户，公司银行账户一律开设在全国性商业银行和经授权审批的商业银行。
第八条银行账户按用途分为保费收入账户、费用支出账户、业务支出账户、专款账户、投资账户、七天通知存款账户、一般定期存款账户、大额协议存款账户。
银行账户必须明确性质和用途，做到专户专用。
1．收入账户为一般账户，该账户用于接收各分公司上划的保费收入。
2．费用支出账户为基本账户，用于总公司的往来结算、各种费用支付，用于下划各分公司的费用支出。
中国保监会关于规范投资连结保险投资账户有关事项的通知
中国保监会关于规范投资连结保险投资账户有关事项的通知文章属性•【制定机关】中国保险监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2015.03.27•【文号】保监发〔2015〕32号•【施行日期】2015.04.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】已被修改•【主题分类】保险正文中国保监会关于规范投资连结保险投资账户有关事项的通知保监发〔2015〕32号各人身保险公司：为规范投资连结保险投资账户的设立、变更、合并、分立、关闭、清算等事项，保护保险消费者利益，现将有关事项通知如下：一、本通知所称投资连结保险是指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。
本通知所称投资连结保险投资账户（以下简称投资账户）是指保险公司为投资连结保险产品设立的、资产单独管理的资金账户。
投资账户应划分为等额单位，单位价格由单位数量及投资账户中资产或资产组合的市场价值决定。
二、投资账户可以连结一个及以上投资连结保险产品。
投资连结保险产品至少连结一个投资账户。
保险公司在投资连结保险产品报送中国保监会审批或备案前，应完成投资账户的设立。
三、投资连结保险产品投保人有权利选择投资账户。
保单账户价值应当根据该保单在每一投资账户中占有的单位数量及其单位价格确定。
投资账户产生的全部投资净损益归投保人所有，投资风险完全由投保人承担。
四、投资账户的资产配置范围包括流动性资产、固定收益类资产、上市权益类资产、基础设施投资计划、不动产相关金融产品、其他金融资产，同时应符合下列条件：（一）符合中国保监会资金运用相关监管规定；（二）具有合理的估值方法，以满足投资账户高频次估值的需要；（三）具有公开交易市场或虽不具有公开交易市场但具有稳定收益预期。
流动性资产、固定收益类资产、上市权益类资产、基础设施投资计划、不动产相关金融产品、其他金融资产的分类和定义遵照中国保监会资金运用相关监管规定。
五、投资账户应具有明确的投资策略、资产配置范围和比例限制、业绩比较基准。
保险资金运用管理办法
保险资金运用管理办法2020年，中国保险监督管理委员会发布了《保险资金运用管理办法》（以下简称《办法》），以维护保险公司资金安全，促进行业健康发展。
本办法共分为十五章，系统规定了保险资金的运用管理，具体包括以下主要内容：第一章总则第一章总则规定了保险公司应严格遵守《办法》，按照法律、法规及相关规章规定，建立健全资金运用管理制度，使用保险资金做好审慎管理，维护保险公司和保险投保人的合法权益。
第二章保险资金运用规则第二章规定了保险公司运用保险资金的基本原则，即：符合投资目标、合理投资、认真负责、切实控制风险、审慎管理。
保险公司应当遵守《中华人民共和国证券法》等关于投资的法律法规及相关规章，在投资中坚持安全优先原则，合理基金组合，防范市场风险。
第三章保险资金运用报告第三章规定了保险资金运用情况应定期向保险监督管理机构报告，报告内容包括运用资金情况、投资目标及投资收益、投资风险及控制措施、本期变动情况等。
第四章投资运营管理第四章规定了保险公司投资运营管理的有关规定，包括审批投资决策的程序及投资管理流程、投资管理人员的培养及资格审核、投资决策的责任及义务等。
为贯彻《办法》的核心思想，促进保险资金安全合理运用，保险公司应当建立有效的风险控制措施，严格按照规定执行保险资金管理。
第五章违规处理第五章规定了若保险公司擅自违反本办法规定，应当被依法追究法律责任，同时保险监督管理机构也将依法采取包括责令停止违法活动、采取有关措施防止后果发生等措施，根据实际情况，可以并提出整改建议，依法调整保险资金运用目标，同时将可能存在的违规行为报告保险监督管理机构。
综上所述，《保险资金运用管理办法》充分体现了在法律框架下，保险公司如何合理运用保险资金，以及保险监督管理机构监督管理保险公司资金运用的重要性。
只有准确贯彻执行《办法》，才能使保险公司的资金安全有序的运用，促进健康发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
保险股份有限公司投连险投资账户启动资金管理办法（xx版）
第一章总则
第一条为健全xx保险股份有限公司（以下简称“公司”）投资连结保险投资账户启动资金的管理机制，加强投资连结保险投资账户的资金管理，最大限度地保护客户利益，根据中国保监会《关于规范投资连结保险投资账户有关事项的通知》、《投资连结保险精算规定》等监管规定，特制定《xx保险股份有限公司投连险投资账户启动资金管理办法（xx版）》（以下简称“本办法”）。
第二条总公司计划财务中心、企划精算中心对启动资金的使用进行监督和检查。
第二章设立启动资金的目的和用途
第三条启动资金是为投资连结保险的投资账户设立，主要用于投资账户设立初期的资金支持及投资账户发生净值差错时用于补偿客户损失。
启动资金不得用于其他产品及其他用途。
第四条启动资金的使用遵守中国保监会的法律法规的规定，遵循科学管理、公开透明、专款专用的原则。
第三章启动资金的来源、进入和退出方式
第五条启动资金来源于公司自有资金，以购买投资账户份额的方式进入投资账户。
单个投资账户的启动资金初始投资限额为人民币450万元（投连险投资账户正常运作期间启动资金留存限额为人民币450万元或投资账户资产价值2%的较大者），投资期限最长不超过5年。
第六条当投资账户的资金规模达到10亿元以上时，启动资金可以退出投资账户。
为保证客户利益及投资账户的流动性不受影响，启动资金可以逐步退出。
第七条启动资金的退出方式和客户资金退出投资账户的方式一样，以卖出单位份额的方式退出。
第八条启动资金退出投资账户后，公司将建立保证金制度，用保证金代替启动资金履行对单位净值差错进行补偿的责任。
第四章启动资金收益的计算方式
第九条启动资金进入投资账户后，和客户资金一起参与投资运作，与客户资金一样享有分配收益的权利。
启动资金产生的投资收益归公司所有，投资风险完全由公司承担。
第十条启动资金因单位净值差错补偿导致启动资金单位数少于450万份时，公司可视投资账户的运作情况决定是否对启动资金进行追加，以保持启动资金单位数不少于450万份。
第五章单位净值差错的补偿机制
第十一条单位净值差错是指单位净值在公司与托管银行核对一致后，仍出现小数点后4位以内的差错。
第十二条单位净值差错的产生原因包括但不限于托管行估值差错、公司估值差错等。
第十三条单位净值差错根据错误的结果分为单位净值低估和单位净值高估。
单位净值低估：正确的单位净值比公布的单位净值大。
申购时客户的单位数调整后会减少，公司应对客户申购的单位数进行扣减；赎回时客户的赎回款调整后会增加，公司应补少付给客户的赎回款。
单位净值高估：正确的单位净值比公布的单位净值小。
申购时客户的单位数调整后会增加，公司应对客户申购的单位数进行追加；赎回时客户的赎回款调整后会减少，公司已多支付给客户的赎回款可能无法追回。
第十四条单位净值差错根据单位净值差错的类型分为申购差错和赎回差错。
申购差错：由单位净值高估或低估导致客户申购单位数错误。
赎回差错：由单位净值高估或低估导致客户赎回金额错误。
第十五条当发生单位净值差错，导致公司应追加客户单位数或补偿客户赎回款时，可以用启动资金对客户的损失进行补偿。
申购差错：以净值差错当天调整后的单位净值为基准，以应补偿客户的损失金额为限，扣减启动资金的单位数，对客户的单位数进行差额追加，以保证在此期间客户的权益不受损失。
赎回差错：以净值差错当天调整后的单位净值为基准，以应补偿客户的损失金额为限，扣减启动资金的单位数，对客户的赎回款进行追加。
第六章启动资金使用的决策流程
第十六条启动资金在使用时视单位净值差错级别（对账户净值影响口径），需履行不同的决策流程：
一级差错：对单一账户资产净值的差异影响在0.05%以内（含0.05%）；该类差错在允许的范围，可不作调整，无需申请启动资金补偿。
二级差错：对单一账户资产净值的差异影响在0.05%（不含0.05%）-0.24%（含0.24%）；该类差错在发生时应第一时间核实差错原因，重新计算单位净值经企划精算中心确认后重新提交估值系统。
二级差错需报公司首席财务官和总精算师共同审批通过后方可使用启动资金进行补偿。
三级差错：对单一账户资产净值的差异影响在0.24%以上；该类差错在发生时应第一时间核实差错原因，重新计算单位净值，并经企划精算中心确认后重新提交估值系统。
三级差错需报首席财务官、总精算师和总经理共同审批通过后方可使用启动资金进行补偿。
第十七条净值差错导致公司损失超过450万元的，视为重大突发事件，须向中国保监会备案，并依照公司相关规定执行。
第七章附则
第十八条本办法由总公司计划财务中心负责解释与修订。
第十九条本办法自发布之日起施行。