内部控制自评报告调查表
内控自查表
优
良
中
低
差
5、控制力度：企业控制职能的工作重点是否以影响企业目标 实现的程度为标准？ 6、控制频率：企业内部监督、检查等控制行为是否可能减少 对工作的影响？ 7、控制工具：在开展有关控制行为采取的方法和工具易于使 用和理解吗？ 8、控制成本：开展有关控制工作产生的效益足以抵消控制工 作本身的开销吗？ 9、控制结果：进行绩效考核、检查等控制工作后期结果得到 重视了吗？ 10、控制改善：对于控制工作中发现的问题得到改进了吗？
优
良
中
低
差
优
良
中
低
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良
中
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差
优
良
中
低
差
1、目标：领导者是否使每一个人都明确共同的目标，并指挥 其为共同目标的实现分别行动？ 2、时间：领导者是否能合理地安排工作时间，并对相关工作 岗位的时间进行有效的安排？ 3、通知：企业中的相关人员是否可以及时获悉来自企业内部 或外部的信息？ 4、会议：企业内部的会议是否能够真正的解决问题，小组会 议、部门会议是否充满开放的气氛？ 5、参与：管理者是否让工作相关者一起进行工作计划制定和 发现问题、提出解决问题的方法？ 6、激励：管理者是否鼓励开诚布公？是否能在员工产生懈怠 或丧失信心之前就采取令大家倍感振奋的措施？ 7、指导：在下属工作不顺利的情况下，领导者是否能够给予 适当的工作指导？ 8、批评：管理者在下属工作出现问题的时候，是否能悉心分 析问题出现的原因和导致的不利后果，帮助下属改进？ 9、表扬：工作出色能否得到领导和他人的承认？ 10、晋升：企业中每个人的晋升是事都是因为工作出色、业务 突出，且让晋升者具有成就感？ 自查项目：协调职能 1、政令协调：领导者是否能够很好地协调企业内部出现的不 同意见？ 2、计划协调：企业内部各部门之间的工作计划是否能步调一 致，没有脱节？ 3、行动协调：各部门之间或部门内部工作时，是否能够以大 局为重，进行必要的配合？ 4、关系协调：领导者是否能够很好地处理各部门之间因考虑 各自利益而产生的矛盾？ 5、疑问处理：当下属在工作中出现无法解决的问题并向上级 提出意见及请求指示时，领导者是否正确及时给予答复？ 6、信息传递：部门之间、上下级之间的文件、通知等各种信 息传达是否准确、及时？ 7、自我管理：企业内部是否强调自我管理意识和自我发现问 题和解决问题的能力？ 8、变化协调：领导者是否能够对环境的变化产生快速反应并 采取适当的方法？ 自查项目：控制职能 1、控制职责：企业内部是否明确管理者的控制职责，是否育 人利用人力资源、财务审计等职能来强化控制能力？ 2、控制方法：是否经常对员工工作进行必要的检查、绩效考 核？ 3、控制标准：检查员工工作和绩效考核是否与各部门或员工 的本职工作职责有关？ 4、事前、事中、事后控制：企业控制做到了全程控制了吗？ 优 良 中 低 差
行政事业单位内部控制报告自查评分表
是 是
是 是 是 是 是
2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
5
是
2.0
6 7 8 9.1 9.2
是 是 是 是 是
2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
预算业务管理 收支业务管理 政府采购业务管 9.3 是否对单位经济业务 9 理 流程进行梳理 9.4 资产管理 9.5 建设项目管理 9.6 合同管理 10.1 预算业务管理 10.2 收支业务管理 政府采购业务管 10.3 是否编制经济业务流 10 理 程图 10.4 资产管理 10.5 建设项目管理 10.6 合同管理 11.1 行政管理部门 11.2 财务部门 11 11.3 内部控制牵头部门 纪检部门 11.4 内审部门 11.5 其他部门 12.1 行政管理部门 12.2 财务部门 12 12.3 内部控制监督部门 纪检部门 12.4 内审部门 12.5 其他部门
2.0
15
15 16.1 16.2 16.3
是 是 是 是 是
5.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0
预算业务管理制度 收支业务管理制度 建立健全内部控制制 经济业务制度 度情况 政府采购业务管理制度 资产管理制度 建设项目管理制度 合同管理制度
16 16.4 16.5 16.6
是 是
3.0 3.0
单位主要负责人：（签名） 日 期：
第 2 页，共 2 页
一对不相容岗位未分离扣0.5分， 扣完为止；
是
2.0
一对不相容岗位未分离扣0.5分， 扣完为止；
是
2.0
一对不相容岗位未分离扣0.5分， 扣完为止；
是
2.0
内部控制自评报告
内部控制自评报告一、引言。
内部控制是指组织为实现经营目标而制定的一系列政策、程序和措施。
内部控制的有效性直接关系到企业的经营管理和风险控制能力。
为了全面了解公司内部控制的情况，本报告对公司内部控制进行了自评，并就自评结果进行了分析和总结。
二、自评方法。
为了确保自评的客观性和真实性，我们采用了多种方法进行自评。
首先，我们对公司的内部控制政策、流程和制度进行了全面的梳理和分析，确保了解各项控制措施的具体内容和实施情况。
其次，我们通过对公司内部员工的访谈和调研，了解了员工对内部控制的认知和执行情况。
最后，我们对公司过去一段时间的经营数据和风险事件进行了分析，以评估内部控制对公司经营的影响。
三、自评结果。
经过自评，我们发现公司内部控制存在以下几个方面的问题：1. 内部控制政策不够完善，公司内部控制政策的制定和更新存在滞后的情况，部分政策内容不够具体和细化，导致了一些风险控制措施的不足。
2. 内部控制执行不到位，部分员工对内部控制政策的认知不够深入，执行情况不够严格，导致了一些风险控制措施的失效。
3. 内部控制监督不够完善，公司对内部控制的监督和评估机制不够健全，导致了一些风险控制措施的盲区和漏洞。
四、自评分析。
针对自评结果，我们进行了深入分析，并提出了改进措施：1. 完善内部控制政策，公司将加强内部控制政策的制定和更新，确保政策内容具体、细化，以适应公司经营的实际情况。
2. 加强内部控制培训，公司将加大对员工内部控制政策的宣传和培训力度，提高员工对内部控制的认知和执行情况。
3. 健全内部控制监督机制，公司将建立健全内部控制的监督和评估机制，定期对内部控制进行全面评估，及时发现和解决存在的问题。
五、结论。
通过本次自评，我们对公司内部控制的情况有了更清晰的认识，并提出了一系列改进措施。
我们相信，在全公司的共同努力下，公司的内部控制将会得到进一步的完善，为公司的可持续发展提供更有力的保障。
六、致谢。
在本次自评过程中，我们得到了公司各部门的大力支持和配合，在此向所有参与自评的同事表示诚挚的感谢。
内部控制调研表一
2.是否明确了权责分配、制定了权限指引并保持权责行使的透明度。
是
4
组织架构适应性
是否定期梳理、评估企业治理结构和内部机构设置，发现问题及时采取措施加以优化调整，是否定期听取董事、监事、高级管理人员和其他员工的意见，按照规定的权限和程序进行决策审批。
是
5
组织架构对子公司的控制力
是否通过合法有效的形式履行出资人职责，维护出资人权益，特别关注异地、境外子公司的发展战略、年度财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产处置、重要人事任免、内部控制体系建设等重要事项。
无并购
2
企业文化评估具有客观性、实效性
1.是否建立企业文化评估制度，重点对董事、监事、经理和其他高级管理人员在企业文化建设中的责任履行情况、全体员工对企业核心价值观的认同感、企业经营管理行为与企业文化的一致性、企业品牌的社会影响力、参与企业并购重组各方文化的融合度，以及员工对企业未来发展的信心做出评估。
是，是
3.是否及时办理员工社会保险，足额缴纳社会保险费。
是
4.是否维护员工健康，落实休息休假制度。
是
5.是否积极开展员工职业教育培训，创造平等发展机会。
是
五、企业文化
1
企业文化具有凝聚力和竞争力，促进企业可持续发展
1.是否采取切实有效的措施，积极培育具有自身特色的企业文化，打造以主业为核心的企业品牌，促进企业长远发展。
是
3.是否结合企业的风险偏好，确定相应的风险承受度。
是
2
风险识别
1.目标是否层层，内外部风险识别机制是否健全，是否识别影响公司目标实现的风险。
是，是，是
3.是否根据关键业务或事项，分析关键成功因素。
内部控制调查表（控制环境）
内部控制调查表完整
二、发展战略
1
发展战略科学合理，既不缺乏也不激进，且实施到位
1.企业是否综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况、可利用资源水平和自身优势与劣势等影响因素制定科学合理的发展战略。
是
2.是否根据发展目标制定战略规划，确定不同发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径。
是
否
2.是否针对评估结果，巩固和发扬文化建设成果；进而研究影响企业文化建设的不利因素，分析深层次的原因，及时采取措施加以改进。
否
六、风险评估
1
目标设定
1.企业层面：是否有明确的目标、目标是否具有广泛的认识基础、企业目标是否与企业战略相匹配。
是
2.业务层面：各业务层面目标是否与企业目标一致，各业务层面目标是否衔接一致，各业务层面目标是否具有操作指导性。
是
3
发展战略科学调整
是否及时监控发展战略实施情况，并根据环境变化及风险评估等情况及时对发展战略科学做出调整。
是
三、人力资源
1
人力资源结构合理、能够满足企业需要
1.人力资源政策是否有利于企业可持续发展和内部控制的有效执行。
是
2.是否明确各岗位职责权限、任职条件和工作要求，选拔是否公开、公平、公正，是否因事设岗、以岗选人。
内部控制调查表（控制环境）
序号
项目
调查内容
备注
一、组织构及各专门委员会、监事会和经理层的职责权限、任职资格和议事规则是否明确并严格履行。
是
2
董事会、监事会、经理层致力于内部控制建设和执行
1.是否科学界定了董事会、监事会、经理层在建立与实施内部控制中的职责分工。
是
2.是否落实安全生产责任，对安全生产的投入，包括人力、物力等，是否能保证及时发现、排除生产安全隐患。
内部控制执行情况自评表
9.是否设专人管理固定资产
10.是否定期清点、பைடு நூலகம்查固定资产
11.单位有无重大违规违纪行为
12.财务是否公开或向教代会报告
被审计领导干部签 字：
填表人：
执行情况
是
否
说明
填表时间：
内部控制执行情况自评表
填表单位（公章）： 项目内容
1.经济活动是否有明确的分工和岗位职责
2.收支是否全部纳入学校财务统一核算和管理
3.有无私设小金库
4.有无公款私存情况
5.是否执行“一支笔”审批制度
6.是否在财务处领用收据（若需要）
7.收费项目及标准是否执行相关规定（若有）
8.债权、债务有无纠纷或遗留问题
内部控制调查表
索引号 编号
问题
是
否
1 企业是否编制销售计划，对销售进行计划控制？
2 企业是否与购货单位签订销售合同，对销售进行合同控制？
3 企业会计部门是否参与销售合同会签？
4
与销售业务有关的不相容职务〈如钱、帐、物的管理〉是否 分离？
5
销售人员是否在授权范围内办理业务，授权以外的业务是否 经过特殊审批？
12 销售坏帐是否按规定的审批程序处理？
13 销售折扣是否得到授权？
14 销售退回是否经有关负责人批准后才办理销帐和退款手续？
15 废料、残料出售是否按一般商品销售处理？
16 佣金的支出是否执行国家有关规定？
结果:
E01-12
备注
以上 请打据“ χ”
审计人 员：
被测试 人：
年
月
日
年月 日
6 发生赊销业务的，是否对销售客户的信用情况进行调查？
7 赊销业务的发生是否经过企业有关部门负责人审批并签字？
8 企业是否建立货物发运的审批制度？
9
销售发票和发货单是否连续编号？如发生缺号，是否查明原 因？作废的销售发票和发货单是否已注销并妥善保管？
10 商品发出后，是否有专人负责收款工作？
11
企业是否设置总分类帐和明细分类帐，对销售业务进行总分 类和明细分类核算？
内部控制调研表一
3.是否结合企业的风险偏好，确定相应的风险承受度。
是
2
风险识别
1.目标是否层层分解并确立关键业务或事项。
是
2.是否持续性的收集相关信息，内外部风险识别机制是否健全，是否识别影响公司目标实现的风险。
是，是，是
3.是否根据关键业务或事项，分析关键成功因素。
是
3
风险分析
1.风险分析技术方法的适用性。
适用
程度将发现问题如实反馈给内部控制机构，是否积极采取整改措施。
是，是，是
4.日常监督用以证明内部控制有效性的信息是否适当和充分，监督人员是否具有
胜任能力和客观性。
是，是
5.内部审计的独立性是否得以保障，审计委员会和内部审计机构是否独立、充分
地履行监督职责，审计监督与内部控制沟通是否顺畅。
是，是，是
6.是否开展了必要的专项监督。
是，是
3.是否及时办理员工社会保险，足额缴纳社会保险费。
是
4.是否维护员工健康，落实休息休假制度。
是
5.是否积极开展员工职业教育培训，创造平等发展机会。
是
五、企业文化
1
企业文化具有凝聚力和竞争力，促进企业可持续发展
1.是否采取切实有效的措施，积极培育具有自身特色的企业文化，打造以主业为核心的企业品牌，促进企业长远发展。
是
7.内部控制机构是否追踪重大风险和重要业务，是否制定内部控制自我评价办法
和考核奖惩办法，明确评价主体、职责权限、工作程序和有关要求，定期组织开
展内部控制自我评价，报送自我评价报告，合理认定内部控制缺陷并分析原因，
提出整改方案建议。
是，是，
2
内部控制缺陷认定科学、客
观、合理且报送机制健全
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002024
2012 年度苏
电
器
中小板Y
公司董事会及
全体董事保证
本报告内容不
存在任何虚假
记载、误导性
陈述或
重大遗漏，并
对报告内容的
真实性、准确
性和完整性承
担个别及连带
责任。
Y
公司以股东大会为最高领导机
构，下设董事会、监事会和以
总裁为代表的经营团队。
公司
内控部为内部控制规范工作的
牵头部门，负责内部控制规范
工作的推进和实施，且定期向
公司总裁办公室及审计委员
会上报各阶段工作计划和结
果。
Y
依据：《企
业内部控制
基本规范》
及《企业内
部控制评价
指引》
Y
发展战略公司治
理重大投资采
购管理销售管理
资金与担保存货
管理工程项目
固定资产预算管
理合同管理税
务管理人力资源
内部信息传递信
息系统财务报告
Y
基本流程：拟定评价
工作方案，明确评价
范围、工作任务、人
员组织、进度安排等
相关工作，并具体实
施内部控制的评价工
作。
方法：个别访谈、调
查问题、专题讨论、
穿行测试、实地查
验、抽样和比较分析
Y
本次内部
控制评价
过程中未
发现报告
期内存在
重大缺
陷。
Y
按照基本规范及配套
指引等相关文件的要
求，针对在内控评估
过程中发现的以及本
报告期内存在的控制
缺陷，公司已制定了
严格的整改方案，并
落实整改，其中包括
岗位职能调整、相关
制度和流程的修订，
相关人员专业能力的
培训、管理考评等，
同时明确界定了整改
责任人及整改完成时
间。
Y
报告期内，公司对
纳入评价范围的
业务与事项在重
大方面均已建立
了内部控
制，并得以有效执
行，达到了公司内
部控制的整体目
标，不存在重大缺
陷。
自内
部控制评价报告
基准日至内部控
制评价报告发岀
日之间未发生对
评价结论产生实
质性影响的内部
控制的重大变化。
内部控制自我评估报告调查表。