审计廉政风险点及防控措施表
审计廉政风险点及防控措施表
审计廉政风险点及防控措施表风险点环节风险点内容防控措施防控责任人1审计计划阶段审计计划阶段在编制和审核审计工作方案、审计实施方案时未如实确定审计内容和重点执行重要审计业务集体讨论制度、建立审计实施内容与审计实施方案匹配审定制度审计组长审计组成员2 为照顾利益关系，未如实确定审计内容与重点，甚至故意误导审计重点内容执行审计实施方案与工作方案的匹配审定制度；实行审计实施方案集体讨论制度：实行重大事项汇报制度审计组长审计组成员3 为照顾利益关系，未如实确定重点延伸单位实行审计实施方案集体讨论制度；实行重大事项汇报制度审计组长审计组成员4 为照顾利益关系，隐瞒审前调查中发现的审计线索加强组内信息沟通；实行重大事项报告制度：建立审计组内会议记录制度审计组长审计组成员5 为照顾利益关系或谋取私利，人为调整或未严格执行审计实施方案严格执行方案调整制度：严格现场复核制度审计组长审计组成员6审计实施阶段审计实施阶段审计实施阶段发现问题不查证、不深查，查出问题不汇报、查多报少和查重报轻或以消极不作为手段影响审计工作开展落实“现场审计小组不少于2人”的规定；加强组内信息沟通协调，审计组要定期召开会议并做好记录；执行重大事项报告制度；审计人员对审计查证事项和查证结果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记审计组长审计组成员制度，执行重大事项督办汇报制度7 为照顾利益关系，隐瞒重要审计问题及线索（含举报内容），以此为筹码与被审计单位进行利益交换落实“现场审计小组不少于2 人”的规定；加强组内信息沟通协调，审计组要定期召开会议并做好记录；执行重大事项报告制度：审计人员对审计查证事项和查证结果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记制度．执行重大事项督办汇报制度审计组长审计组成员8 违规向被审计单位泄露重要信息严格加强审计现场管理，严肃审计工作纪律审计组长审计组成员9 向被审计单位通风报信并授意被审计单位补充虚假证据解脱责任严格复核程序、原始资料复核和完善审计档案编制和管理制度审计组长审计组成员10 利用审计中所掌握的国家秘密、商业机密、内幕消息等敏感信息为自己或他人谋取不当利益落实审计“八不准”规定；实行廉政承诺审计组长审计组成员11 利用工作之便．使用银行账户查询通知书、介绍信等审计授权文书．为个人或他人谋利严格审计介绍信和审计工作查询通知书等登记、审批程序；项目结束后进行核销清退审计组长审计组成员12 违反“八不准”审计纪律进点会宣布廉政纪律、公布监督电话；严格按照纪律审计组长执行，廉政监督员实施好内部监督；实行审计经费公告制度，接受被审计单位对结果进行监督审计组成员13审计报告阶段审计报告阶段为照顾利益关系，瞒报不报重要问题或人为调整审计事实描述、淡化处理加强组内信息沟通协调，审计组要定期会议并做好记录；执行重大事项报告制度；严格执行审计报告复核制度审计组长审计组成员14 为照顾利益关系或达到个人目的，对审计事项的定性畸轻畸重对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度，执行重大事项报告制度；严格执行审计报告复核制度审计组长审计组成员15 压制其他审计人员合理意见对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度，执行重大事项报告制度和分管领导听取汇报制度审计组长审计组成员16 在起草涉及违法违规问题的审计信息时，隐瞒关键情节、明确的违法违规事实和证据加强审计组内信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度审计组长审计组成员17 发现重点廉政风险不报告或报告不及时明确廉政监督员职能及权利；项目结束要求廉政监督员按有关规定递交廉政报告及被审计单位的反馈意见审计组长审计组成员18审计结果公布与整改检查为谋取私利，对被审计单位整改结果的检查走过场、不如实反映问题等加强审计组内信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度审计组长审计组成员19 考核与监督监督检查审计组执行审计纪律的措施不到位、审计回访走过场，结果不通报，而谋取私利坚持廉政跟踪检查和审计回访制度，做好每一个监督环节工作，不定期通报，督促整改，跟踪检查审计组长审计组成员。
个人岗位廉政风险点查找及防控措施登记表
强调员工应遵守职业道德规范，不得 利用职务之便谋取私利。
制度，不 进行违规操作。
制度机制风险防控措施
完善制度体系
建立健全的廉政风险防控制度体 系，确保每个岗位都有相应的制 度约束。
定期评估与修订
定期对现有制度进行评估和修订 ，以适应公司发展和廉政建设的 新要求。
加强制度执行力度
确保员工严格遵守制度规定，对 违反制度的行为严肃处理。
岗位职责风险防控措施
明确职责分工
对每个岗位的职责进行明确规定，避 免出现职责交叉和权力真空现象。
加强重点岗位监管
对重点岗位的廉政风险进行重点监管 ，如涉及财务、采购等敏感领域。
建立岗位轮换制度
定期进行岗位轮换，以降低员工在某 一岗位上可能形成的利益关系。
制度机制风险
总结词
制度不健全、执行不力
详细描述
由于制度不健全或执行不力，可能导致员工利用职权或职务之便谋取私利，如违 规报销、虚报冒领等行为。
岗位职责风险
总结词
职责重叠、监管缺位
详细描述
如果岗位职责存在重叠或监管缺位的情况，员工可能会利用 职权进行权力寻租或谋取私利，如擅自决定资金使用、项目 承接等行为。
业务流程风险
总结词
流程不规范、操作随意
详细描述
如果业务流程存在不规范或操作随意的情况，员工可能会在业务操作中谋取私利，如虚构业务、虚增 成本等行为。
02
岗位廉政风险防控措施
思想道德风险防控措施
01
加强廉政教育
02
树立职业道德
定期组织学习党风廉政建设和反腐败 工作的相关规定，提高员工的廉洁自 律意识。
业务流程风险防控措施
优化业务流程
对业务流程进行全面梳理和优化，减少不必要的环节和操作。
廉政风险点及防控措施岗位自查表
廉政风险点及防控措施岗位自查表一、概述随着社会经济的不断发展，廉政建设越来越受到人们的重视。
在工作中，我们要时刻提醒自己，警惕各种廉政风险，加强自我约束，做到廉洁自律。
为了帮助大家更好地识别和防范廉政风险，我们制定了廉政风险点及防控措施岗位自查表，希望能够在工作中起到一定的指导作用。
二、廉政风险点及防控措施岗位自查表1. 经济往来a）风险点：在经济往来中存在贪污受贿、挪用公款等行为。
b）防控措施：严格执行财务制度，禁止私自领取、挪用公款，接受贿赂。
加强对资金流向的监管，确保经费使用合理合法。
2. 权力运行a）风险点：在权力运行中存在徇私舞弊、拉票贿选等行为。
b）防控措施：严格遵守相关规定，不得利用职权谋取私利，公平公正地处理各项事务。
加强对权力运行的内部监督，防止滥用职权。
3. 便民服务a）风险点：在便民服务中存在违规收费、吃拿卡要等行为。
b）防控措施：严格执行收费标准，不得违规收费或变相收费。
加强对便民服务行为的监督，保障公民合法权益。
4. 执法管理a）风险点：在执法管理中存在徇私舞弊、纵容违法行为等行为。
b）防控措施：严格遵守法律法规，不得包庇违法犯罪行为，公正执法，依法处理各类案件。
加强对执法行为的监督，加大惩治违法行为力度。
5. 审计监督a）风险点：在审计监督中存在泄露审计信息、徇私舞弊等行为。
b）防控措施：加强对审计信息的保密工作，禁止私自泄露审计信息。
严格落实审计整改措施，提高审计监督的效力。
6. 信访工作a）风险点：在信访工作中存在拖延不办、随意承诺等行为。
b）防控措施：及时受理信访事项，依法依规处理信访工作。
加强对信访工作的督查，消除裙众信访的滋生土壤。
7. 公共资源分配a）风险点：在公共资源分配中存在不公平、不透明等现象。
b）防控措施：公开透明地分配公共资源，保障各方利益均衡。
加大对公共资源分配的监督力度，确保分配公正。
8. 社会帮扶a）风险点：在社会帮扶中存在假冒伪劣、私分公益等行为。
审计局廉政风险防控表
审计局廉政风险防控表
以下是审计局廉政风险防控表的相关参考内容：
1. 公务员违纪风险
- 前往公务活动场所时须遵守规定，不得违反公务接待标准
- 严格落实公务出差手续，不得私自增加行程或延长出差时间
- 不参与或接受他人的利益输送，拒绝送礼、请客或红包等行
为
2. 资金管理风险
- 落实财务管理制度，做到账务清晰、凭证齐备
- 加强资金监管，避免资金流失或滥用
- 建立完善的审批流程，确保资金使用合规、规范
3. 项目承接风险
- 在项目承接前进行充分的尽职调查，了解项目相关方的诚信、信誉等情况
- 严格按照相关规定实施项目管理，确保项目合规、高效、优
质完成
- 不得利用职权干预项目承接和实施，避免受到利益诱惑
4. 信息安全风险
- 制定完善的信息安全管理制度，保护机构和工作人员的信息
安全
- 确保重要信息的保密性，做好信息收集、存储、传输及销毁的管理工作
- 建立有效的信息安全应急预案，及时应对可能发生的信息安全风险
5. 岗位职责风险
- 完善公务员职责分工，确保工作职责合理、明确
- 加强对工作人员的监管和考核，确保工作人员按照规定履行职责
- 不得利用职务名义谋取私利或滥用职权，确保依法依规开展工作。
各单位廉政风险点及防范措施
各单位廉政风险点及防范措施为了营造廉洁、透明、公正的工作环境，各单位需要认真分析自身的廉政风险点，并采取有效的防范措施。
下面是针对各单位常见的廉政风险点以及相应的防范措施的介绍。
一、财务管理领域的廉政风险点及防范措施1. 资金管理风险：包括资金流失、资金占用、虚假报销等。
单位应建立完善的资金管理制度，规范资金流程，加强财务监督，并加强对资金使用情况的审计。
2. 采购管理风险：包括违规采购、贪污受贿等。
单位应建立公开、公平、公正的采购制度，加强对采购人员的培训和监督，提高采购活动的透明度。
3. 审计风险：包括虚报账目、隐瞒收入等。
单位应加强对财务审计工作的监督，提高审计人员的专业素质，确保审计工作的独立性和客观性。
4. 预算管理风险：包括滥用预算、超预算等。
单位应建立健全的预算制度，严格控制预算执行情况，加强对预算使用的监督和审计。
二、人力资源管理领域的廉政风险点及防范措施1. 招聘管理风险：包括违规招聘、利用职权招聘亲友等。
单位应建立公正、透明的招聘程序，加强对招聘过程的监督，确保招聘工作的公平性和公正性。
2. 考核评价风险：包括滥用职权、贪污受贿等。
单位应建立科学合理的考核评价制度，严格按照规定程序进行考核，加强对考核过程的监督，确保考核工作的公正性和客观性。
3. 培训管理风险：包括利用培训资源谋取私利等。
单位应加强对培训活动的监督，确保培训资源的合理利用，提高培训的质量和效益。
4. 用工管理风险：包括滥用权力、腐败行为等。
单位应加强对用工管理的监督，严格按照相关法律法规进行用工操作，提高用工行为的合规性和规范性。
三、建设项目管理领域的廉政风险点及防范措施1. 建设招标风险：包括虚假招标、炒作招标等。
单位应建立公开、公正的招标制度，加强对招标过程的监督，提高招标活动的透明度，防范相关风险。
2. 工程质量风险：包括建设过程中的违规行为、利用工程项目牟取利益等。
单位应加强对工程质量的监督和检查，及时发现和纠正质量问题，并加强对相关人员的教育和培训。
大足区审计局廉政风险点及防控措施一览表.doc
严格加强审计现场管理，严肃审计工作纪律
向被审计单位通风报信并授意被审计单位补充虚假证据解脱责任
严格复核程序、原始资料复核和完善审计档案编制和管理制度
利用审计中所掌握的国家秘密、商业机密、内幕消息等敏感信息为自己或他人谋取不当利益
落实《审计署党风廉政建设领导小组关于进一步加强审计组廉政教育的意见》；实行廉政承诺制度
加强审计组内信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度
发现重点廉政风险不报告或报告不及时
明确廉政监督员职能及权利；项目结束要求廉政监督员按有关规定递交廉政报告及被审计单位的反馈意见
为谋取私利，对被审计单位整改结果的检查走过场、不如实反映问题等
加强审计组内信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度
严格执行审计业务会议制度、局务公开制度，采取多人交叉审核，科室内集体研究，重大问题汇报局领导
审计实施阶段
审计组
发现问题不查证、不深查，查出问题不汇报、查多报少和查重报轻或以消极不作为手段影响审计工作开展
落实“现场审计小组不少于2人”的规定；加强组内信息沟通协调，审计组要定期召开会议并做好记录；执行重大事项报告制度；审计人员对审计查证事项和查证结果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记制度，执行重大事项督办汇报制度
大足区审计局廉政风险点及防控措施一览表
工作阶段或重要事项
风险岗位
风险源点
防控措施
审计计划方案制定阶段
局领导
利用职务便利，通过审计计划安排谋取私利
推进公务公开，建立局重要审计业务集体讨论制度
人为干预工作方案、审计实施方案内容而谋取私利
严格执行方案调整程序和复核制度
各科室
在编制和审核审计工作方案、审计实施方案时未如实确定审计内容和重点
审计组岗位廉政风险及防控
8910配、任务兼顾”的原则，合理配置审计人员。
严格外聘人员资格认定、从业记录审核及招考选聘程序，认真执行外聘人员不得担任组长和主审的规定。
三是落实审计独立性要求。
严格遵循法定的回避原则，凡与审计项目可能存在利害关系的人员，应当主动申请回避，或由业务部门负责人、审计组长提示、要求回避。
2．完善审计组廉政建设各项制度。
审计进点前，与审计机关签订廉洁审计双向承诺书，就审计项目廉洁审计作出书面承诺；召开廉政工作会议，学习审计纪律“八不准”规定。
审计进点时，告知审计纪律和监督举报渠道。
审计期间，严格按照审计实施方案开展审计，组织学习廉政法律法规和有关要求。
审计结束时，征求被审计单位对审计组执行审计纪律情况的意见和建议。
审计结束后，将执行审计纪律情况向所在业务部门和纪检监察机构汇报。
3．完善审计外勤经费监管办法。
一是积极推进审计外勤经费自理。
落实审计经费纳入政府财政预算规定，探索现行体制下多渠道解决审计经费的路子。
充分履行法定的审计监督职责，积极争取党委政府更多支持，保障行使审计监督职权所需经费，支持实行审计外勤经费全面自理，彻底切断与被审计单位的经济联系。
二是完善审计外勤经费管理办法。
结合本地本单位实际，制定合理的外勤经费标准，实行定点住宿、协议定价，机关统一结算住宿费用，推行就餐费及其他补助包干制，推荐实行审计组每日就餐登记，明确特殊情况下外勤经费的开支范围、结算标准、结算程序和结算手续。
严格外勤经费预算和使用管理，建立外勤经费检查审核制度，明确办公室、监察机构和业务部门对外勤经费使用情况的检查复核职责，将审计组考勤、住宿、就餐、使用交通工具等日常管理记录作为检查内容，完善责任追究办法，确保审计外勤经费使用的真实性。
（四）建立健全审计组廉政情况监督检查制度机制，增强廉政风险防控的制衡力。
1．认真落实监督检查制度。
一是加大主管业务部门对审计组的监督力度，把审计纪律执行情况作为必查内容纳入审计项目实施、审计质量检查，实行全过程监督，及时通报检查结果。
廉政风险点及防控措施一览表
廉政风险点及防控措施一览表一、风险点1. 采购环节：供应商选择、价格设定、合同签订、验收标准等环节中可能存在权力寻租、舞弊行为的风险。
2. 工程项目：项目立项、招标投标、施工管理、验收结算等环节中可能存在权力寻租、违规操作的风险。
3. 财务管理：财务报销、资金使用、财务报告编制等环节中可能存在虚假报销、挪用公款、财务不透明等风险。
4. 人事管理：招聘、选拔、任用、考核等环节中可能存在权力寻租、违规操作、任人唯亲等风险。
5. 审批流程：审批权限设置、审批流程设计、执行过程中可能存在权力滥用、审批不严或放松等风险。
二、防控措施1. 采购环节：（1）建立供应商评估机制，对供应商的信誉、质量、价格等进行全面评估。
（2）公开招标，确保竞争公平、公正，减少权力干预。
（3）明确采购合同条款，严格验收标准，建立完善的验收制度。
（4）加强内部审计，定期对采购环节进行监督检查，发现问题及时整改。
2. 工程项目：（1）实行项目公开招投标制度，确保公平竞争。
（2）建立项目监理制度，加强对施工过程的监督。
（3）严格验收程序，确保工程质量和安全。
（4）加强项目审计，对项目执行过程进行全面监督。
3. 财务管理：（1）严格执行财务制度，规范财务报销流程，杜绝虚假报销。
（2）加强资金监管，确保资金使用合规、安全。
（3）定期公布财务报告，增加财务透明度。
（4）对财务人员进行定期培训，提高财务素质和风险意识。
4. 人事管理：（1）建立完善的人事制度，规范招聘、选拔、任用等流程。
（2）实行公开透明的考核机制，确保考核结果的公正性。
（3）加强员工培训，提高员工素质，减少违规操作的可能性。
（4）建立员工举报机制，鼓励员工举报违规行为，保护举报人的合法权益。
5. 审批流程：（1）明确审批权限，对重要事项的审批必须严格把控。
（2）优化审批流程，减少审批环节，提高审批效率。
（3）加强内部监督，对审批过程进行定期检查，确保审批合规。
（4）建立电子化审批系统，实现审批过程的信息化和透明化。
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审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
审计实施阶段
审计实施阶段
审计实施阶段
发现问题不查证、不深查，查出问题不汇报、查多报少和查重报轻或以消极不作为手段影响审计工作开展
落实“现场审计小组不少于人”的规定；加强组内信息沟通协调，审计组要定期召开会议并做好记录；执行重大事项报告制度；审计人员对审计查证事项和查证结果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记制度，执行重大事项督办汇报制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
在起草涉及违法违规问题的审计信息时，隐瞒关键情节、明确的违法违规事实和证据
加强审计组内信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
为照顾利益关系，隐瞒重要审计问题及线索（含举报内容），以此为筹码与被审计单位进行利益交换
落实“现场审计小组不少于人”的规定；加强组内信息沟通协调，审计组要定期召开会议并做好记录；执行重大事项报告制度：审计人员对审计查证事项和查证结果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记制度．执行重大事项督办汇报制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
审计报告阶段
审计报告阶段
为照顾利益关系，瞒报不报重要问题或人为调整审计事实描述、淡化处理
加强组内信息沟通协调，审计组要定期会议并做好记录；执行重大事项报告制度；严格执行审计报告复核制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
利用工作之便．使用银行账户查询通知书、介绍信等审计授权文书．为个人或他人谋利
严格审计介绍信和审计工作查询通知书等登记、审批程序；项目结束后进行核销清退
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
违反“八不准”审计纪律
进点会宣布廉政纪律、公布监督电话；严格按照纪律执行，廉政监督员实施好内部监督；实行审计经费公告制度，接受被审计单位对结果进行监督
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
违规向被审计单位泄露重要信息
严格加强审计现场管理，严肃审计工作纪律
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
向被审计单位通风报信并授意被审计单位补充虚假证据解脱责任
加强审计组内信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
考核与监督
监督检查审计组执行审计纪律的措施不到位、审计回访走过场，结果不通报，而谋取私利
坚持廉政跟踪检查和审计回访制度，做好每一个监督环节工作，不定期通报，督促整改，跟踪检查
审计廉政风险点及防控措施表
风险点
环节
风险点内容
防控措施
防控责任人
责任追究
审计计划阶段
审计计划阶段
在编制和审核审计工作方案、审计实施方案时未如实确定审计内容和重点
执行重要审计业务集体讨论制度、建立审计实施内容与审计实施方案匹配审定制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
为照顾利益关系，未如实确定审计内容与重点，甚至故意误导审计重点内容
执行审计实施方案与工作方案的匹配审定制度；实行审计实施方案集体讨论制度：实行重大事项汇报制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
为照顾利益关系，未如实确定重点延伸单位
实行审计实施方案集体讨论制度；实行重大事项汇报制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
严格复核程序、原始资料复核和完善审计档案编制和管理制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
利用审计中所掌握的国家秘密、商业机密、内幕消息等敏感信息为自己或他人谋取不当利益
落实审计“八不准”规定；实行廉政承诺
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
发现重点廉政风险不报告或报告不及时
明确廉政监督员职能及权利；项目结束要求廉政监督员按有关规定递交廉政报告及被审计单位的反馈意见
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
审计结果公布与整改检查
为谋取私利，对被审计单位整改结果的检查走过场、不如实反映问题等
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
为照顾利益关系，隐瞒审前调查中发现的审计线索
加强组内信息沟通；实行重大事项报告制度：建立审计组内会议记录制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
为照顾利益关系或谋取私利，人为调整或未严格执行审计实施方案
为照顾利益关系或达到个人目的，对审计事项的定性畸轻畸重
对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度，执行重大事项报告制度；严格执行审计报告复核制度
审计组长
审计组成员
根据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国审计准则》追究有关责任人责任。
压制其他审计人员合理意见
对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度，执行重大事项报告制度和分管领导听取汇报制度