采购财务管理制度
上市公司物资采购财务管理制度
上市公司物资采购财务管理制度一、总则1、为了加强上市公司物资采购的财务管理，规范采购行为，降低采购成本，保障公司利益，根据国家有关法律法规和公司内部管理规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。
2、本制度适用于公司及所属各子公司、分公司的物资采购财务管理。
3、物资采购财务管理的基本原则是：预算控制、成本效益、合规合法、监督制衡。
二、物资采购预算管理1、公司应根据生产经营计划和业务需求，制定年度物资采购预算。
采购预算应包括采购项目、数量、单价、金额等内容，并按照规定的程序进行审批。
2、各部门应在每年年底前向采购部门提交下一年度的物资需求计划，采购部门汇总后编制年度采购预算草案，经财务部门审核、管理层审批后下达执行。
3、采购预算一经下达，原则上不得调整。
如因特殊情况确需调整的，应按照规定的程序重新审批。
4、财务部门应定期对采购预算执行情况进行分析和考核，对超预算或无预算的采购项目进行严格控制。
三、物资采购价格管理1、采购部门应建立健全物资采购价格管理制度，加强对采购价格的调查、分析和比较，确保采购价格合理、公正。
2、在采购前，采购人员应充分了解市场行情，收集供应商的报价信息，并进行综合比较和分析。
对于大宗物资采购或重要物资采购，应采取招标、询价、比价等方式确定采购价格。
3、财务部门应参与采购价格的审核和监督，对采购价格的合理性进行评估。
对于价格异常的采购项目，应要求采购部门提供详细的说明和依据。
4、公司应定期对物资采购价格进行检查和评估，发现问题及时整改，并对相关责任人进行处理。
四、物资采购合同管理1、物资采购必须签订合同，合同应明确采购物资的名称、规格、数量、质量标准、价格、交货期限、付款方式、违约责任等条款。
2、采购合同应由采购部门起草，经法律部门审核、财务部门会签、管理层审批后签订。
3、财务部门应参与合同的签订过程，对合同中的付款条款、发票开具等财务事项进行审核和把关。
4、合同签订后，采购部门应将合同副本及时送财务部门备案，以便财务部门进行核算和监督。
财务管理制度关于采购
第一章总则第一条为加强企业财务管理，规范采购行为，确保采购活动合法、合规、高效，降低采购成本，提高企业经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有采购活动，包括但不限于原材料、设备、办公用品、服务等的采购。
第二章采购计划第三条采购计划应依据生产计划、库存状况、市场行情等因素制定，由采购部门负责编制，报经财务部门审核后，提交总经理批准。
第四条采购计划应明确采购物资的名称、规格、数量、质量要求、供应商选择标准、采购预算、采购时间等。
第三章供应商管理第五条供应商的选择应遵循公开、公平、公正的原则，通过招标、询价等方式进行。
第六条采购部门应建立供应商档案，对供应商的资质、信誉、产品质量、服务等方面进行评估。
第七条对供应商的考核应定期进行，考核结果作为供应商选择和合作的依据。
第四章采购流程第八条采购流程包括询价、比价、订货、验收、付款等环节。
第九条询价时应邀请至少三家供应商进行报价，并对报价进行综合比较。
第十条订货合同应明确物资的名称、规格、数量、质量标准、价格、交货时间、付款方式等。
第十一条物资到货后，由采购部门组织验收，验收合格后方可入库。
第十二条付款应根据合同约定，在验收合格后的一定期限内支付。
第五章成本控制第十三条采购部门应密切关注市场行情，合理制定采购价格，降低采购成本。
第十四条采购部门应定期分析采购成本，找出成本控制点，采取措施降低成本。
第十五条对大宗物资采购，应采用集中采购、批量采购等方式，降低采购成本。
第六章监督与考核第十六条财务部门负责对采购活动进行监督，确保采购活动符合国家法律法规和企业内部管理制度。
第十七条采购部门负责人应对采购活动的合规性、效益性负责。
第十八条对采购部门及个人的考核应包括采购成本控制、供应商管理、采购效率等方面。
第七章附则第十九条本制度由财务部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行。
通过上述管理制度，企业可以确保采购活动的规范性，提高采购效率，降低采购成本，从而提升企业的整体经济效益。
采购和财务管理制度及流程
采购和财务管理制度及流程一、引言在企业的日常运营中，采购和财务管理是非常重要的一环。
采购管理涉及到企业采购原材料、设备、服务等，并确保采购过程透明、公平、高效；财务管理则负责企业的资金管理、财务分析和决策等工作。
本文将详细介绍采购和财务管理的制度及流程。
二、采购管理制度及流程2.1 采购管理制度企业的采购管理制度是为了规范和统一采购流程、提高采购效率和控制采购风险而设立的。
采购管理制度应包括以下内容：•采购组织设计：明确采购部门的职责和组织结构，确保采购人员的专业性和责任分工。
•采购流程规范：明确采购流程中各个环节的具体操作步骤，包括需求确认、供应商选择、合同签订、发票核实等。
•采购合同管理：确保采购合同的合法性和有效性，规范合同签订、履约和变更等流程。
•供应商管理：建立供应商评估和监督制度，定期评估供应商的质量、价格、交货能力等指标。
•采购风险管理：建立采购风险识别和应对措施，规范处理采购纠纷和争议的程序。
2.2 采购管理流程采购管理流程是指从需求确认到货款支付的整个采购过程。
一般包括以下几个主要环节：1.需求确认：采购人员与相关部门确认采购需求，包括物品种类、规格、数量和质量要求等。
2.供应商选择：通过招标、谈判或询价等方式选择合适的供应商，并对供应商进行评估。
3.采购合同签订：与供应商协商并签订采购合同，明确双方权益和责任。
4.采购执行：执行合同，监督供应商按时交货，并及时处理供应商提出的变更和问题。
5.发票核实：对供应商提供的发票进行核实，确保发票的真实性、合法性和准确性。
6.货款支付：根据采购合同约定的支付方式和期限支付货款给供应商。
三、财务管理制度及流程3.1 财务管理制度财务管理制度是为了确保企业的资金安全、资金高效利用和财务信息真实可靠而设立的。
财务管理制度应包括以下内容：•预算管理制度：制定年度预算和季度预算，并逐月、逐季度进行预算执行和预算对比分析。
•资金管理制度：建立资金计划、资金调拨和资金池管理制度，确保企业资金的合理运作。
工程物资采购财务制度
工程物资采购财务制度一、目的和原则制定本制度旨在规范工程物资采购的财务管理流程，确保采购活动的合法性、合规性，提高资金使用效率，降低采购成本，防止贪污腐败现象的发生。
本制度遵循公开、公平、公正的原则，坚持预算管理和成本控制，强化审计监督，确保每一笔支出都有据可依、有迹可循。
二、采购预算管理1. 工程项目启动前，应编制详细的物资采购预算，包括物资名称、规格、数量、预估单价和总价等信息。
2. 采购预算需经过项目管理团队审核，并报财务部门备案。
3. 预算变更应及时更新，并按照规定程序重新审批。
三、采购执行1. 采购活动必须严格按照批准的采购计划和预算执行。
2. 选择供应商时，应进行市场调研，比较至少三家供应商的报价，确保采购价格合理。
3. 采购合同签订前，应由法务部门审查合同条款，确保合同的合法性和公司利益不受侵害。
4. 采购款项的支付应根据合同约定和实际交货情况，由项目负责人提出申请，经过财务部门审核后支付。
四、发票和付款1. 供应商必须提供有效的税务发票，发票内容应与合同和实际供货情况相符。
2. 发票由项目部收集整理，连同验收单据一并提交给财务部门。
3. 财务部门负责核对发票真伪，确认无误后方可安排付款。
五、记录和报告1. 所有采购活动必须有完整的记录，包括采购申请、审批文件、合同文本、发票和付款凭证等。
2. 定期编制采购财务报告，反映物资采购的成本和进度情况。
3. 对于超出预算的采购项目，应详细说明原因，并提出调整方案。
六、审计和监督1. 财务部门应定期对采购活动进行审计，确保采购资金的合理使用。
2. 鼓励员工和利益相关者对采购过程中的不规范行为进行举报。
3. 对于违反本制度规定的行为，应依据公司纪律处分条例进行处理。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据国家相关法律法规和公司实际情况适时修订。
公司采购财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司采购管理，规范采购行为，提高采购效率，确保采购质量，降低采购成本，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各项目及所有参与采购活动的员工。
第三条公司采购活动应遵循公开、公平、公正、择优的原则，严格执行国家法律法规和公司相关规定。
第二章采购计划与审批第四条各部门根据年度工作计划和实际需求，编制采购计划，经部门负责人审核后报财务部门。
第五条财务部门对采购计划进行审核，确保采购项目符合公司发展战略和预算要求。
第六条采购计划经公司领导审批后，由财务部门下达采购通知。
第三章供应商选择与管理第七条供应商选择应遵循公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等原则。
第八条财务部门负责建立供应商名录，定期对供应商进行评估，筛选优质供应商。
第九条供应商信息包括：供应商名称、法定代表人、注册资本、资质证书、业绩、信誉等。
第十条供应商应具备以下条件：（一）具有独立法人资格；（二）具备良好的商业信誉；（三）拥有相应的产品或服务；（四）具备较强的履约能力。
第四章采购合同管理第十一条采购合同由财务部门负责起草，合同内容应包括采购项目、数量、价格、交货时间、付款方式、违约责任等。
第十二条采购合同经公司领导审批后，由财务部门与供应商签订。
第十三条采购合同签订后，财务部门应及时将合同文本存档，并报送相关部门备案。
第五章采购付款与报销第十四条采购付款应严格按照合同约定执行，遵循先付款、后验收的原则。
第十五条采购报销应提供以下资料：（一）采购合同；（二）验收报告；（三）发票；（四）付款凭证。
第十六条财务部门对采购报销进行审核，确保报销手续齐全、真实、合法。
第十七条采购报销经财务部门审核通过后，由财务部门办理付款手续。
第六章监督与检查第十八条公司设立采购监督管理小组，负责对采购活动进行监督与检查。
第十九条采购监督管理小组定期或不定期对采购活动进行审计，发现问题及时报告公司领导。
第二十条对违反本制度的行为，公司将依法进行处理，并追究相关责任人的责任。
采购项目财务制度
采购项目财务制度一、总则为规范和规范采购项目的财务管理，确保采购项目的资金使用合规、透明、高效，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有公司进行的采购项目，涉及项目资金的支出和财务管理。
三、项目经费管理1. 项目经费来源：项目经费来源于公司预算安排、财务拨款等渠道。
2. 项目经费使用：项目经费应当按照项目预算执行，禁止私划、挪用、挥霍等行为。
3. 项目经费审批：项目经费支出应当按照公司相关规定和程序审批，确保经费使用合法合规。
4. 项目经费分类：项目经费应当按照不同的支出内容和用途进行分类管理，确保经费使用的清晰透明。
四、采购资金管理1. 采购资金来源：采购资金来源于公司资金、贷款、拨款等渠道。
2. 采购资金划拨：采购项目负责人应当依据项目预算和采购计划，合理划拨采购资金，确保采购活动有序进行。
3. 采购资金控制：采购项目负责人应当对采购资金进行严格控制，保障资金使用的合理性和效率性。
4. 采购资金监督：公司内部财务部门应当对采购资金进行监督和审计，及时发现和纠正资金管理中的问题。
五、财务报告和审计1. 财务报表：公司应当按照相关法规和规定，定期编制和公布财务报表，确保财务信息的真实性和准确性。
2. 财务审计：公司应当定期进行财务审计，发现和解决财务管理中的问题，确保公司财务的健康、稳定。
3. 审计报告：公司应当及时将审计报告提交给董事会、监事会等部门，接受监督和指导。
六、违规处理和责任追究1. 违规行为：对于违反财务制度的行为，公司将依法处理，包括给予通报批评、罚款、解除职务等措施。
2. 责任追究：对于严重违规行为，公司将追究相关人员的法律责任，维护公司的利益和声誉。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，如有修订，应当经过公司财务部门和董事会审批。
2. 其他未尽事宜，由公司财务部门负责解释和执行。
本制度由公司财务部门制定，定期进行更新和修订，确保采购项目的财务管理工作规范、有效。
企业材料采购财务管理制度
企业材料采购财务管理制度一、制度目的本制度的目的是为了规范企业材料采购过程中的财务管理，确保采购过程的合规性、科学性、公正性和透明度，促进企业材料采购与财务的协调工作。
二、适用范围本制度适用于企业内部进行的所有材料采购和财务管理工作。
三、基本原则1.严格执行国家有关采购和财务管理法律法规。
2.实行集中采购、集中财务管理，保证采购过程公平、公正、透明。
3.严格执行采购定额制度，切实控制采购成本。
4.采用电子化管理方式，提高采购效率和财务管理水平。
5.加强对第三方采购和合作伙伴的监督与管理，确保采购过程合法、合规。
四、工作职责采购部门1.建立健全企业材料采购流程和制度，明确采购程序。
2.制定采购计划，控制采购成本，防范采购风险。
3.制定采购招标文件，组织招标投标工作，并做好招标结果的公示。
4.对采购合同进行审核、审批、签订和履行管理，并在采购合同履行过程中严格控制变更。
5.监督采购供应商的履约情况，确保采购质量和进度。
财务部门1.制定健全企业材料采购财务管理制度，明确财务管理流程。
2.对采购费用进行预算编制、审核和付款管理，并建立完善的财务报表制度。
3.加强与采购部门的沟通和协调，建立采购与财务数据的对账与核算机制。
4.密切关注采购相关的税务问题，及时进行纳税申报和税务处理。
五、采购流程一般采购1.采购部门制定采购计划，报财务部门审核确认。
2.采购部门拟定采购方案、采购招标文件，报财务审批。
3.采购部门组织招标，并做好招标结果的公示和报备程序。
4.采购部门对投标文件进行评审，并确保符合相关法律法规要求。
5.采购部门审核采购合同，报财务审批，签署采购合同。
6.采购部门督促供应商履约，完成采购工作。
7.财务部门审核采购费用，进行付款。
集中采购1.采购部门制定集中采购计划，报财务部门审核确认。
2.采购部门编制采购方案，并组织投标或询价工作。
3.采购部门评审投标文件，并选定符合条件的供应商。
4.采购部门与供应商签署采购合同，并按照合同约定进行采购。
采购管理财务管理制度
采购管理财务管理制度一、总则为了规范企业采购与财务管理的行为，保障企业资金的安全和有效运转，特制定本制度。
二、采购管理制度1、采购计划1.1. 企业每年根据生产经营需要，编制年度采购计划，明确采购内容、数量、预算等。
1.2. 采购计划由相关管理人员审核通过后，进行执行。
2、供应商管理2.1. 企业建立供应商数据库，对供应商的资质、信誉等进行综合评估，并进行分类管理。
2.2. 采购人员在进行采购前应根据采购计划，选择符合要求的供应商并签订采购合同。
2.3. 对供应商的履约情况进行定期检查，并对其进行评价，建立供应商信用档案。
3、采购流程3.1. 采购人员应按照企业的采购流程进行操作，包括需求申请、报批、比价、谈判、合同签订等。
3.2. 采购人员负责申请采购订单，财务部门对采购订单进行审批，并将采购款项划拨给供应商。
3.3. 采购完成后，对采购合同和发票等文件进行归档管理。
4、风险管理4.1. 采购人员应对合同期限、供应商信誉、价格波动等风险因素进行评估，并采取相应的措施进行防范。
4.2. 对于重要采购项目，应建立备选供应商，以应对供应商延迟交货、质量问题等情况。
5、采购成本管理5.1. 采购人员应在尽量保证质量的前提下，选择成本最优的采购方案。
5.2. 采购成本的核算和控制应在合同签订前进行，确保采购成本的合理性。
6、追溯管理6.1. 对重要物资的采购应做好追溯管理，确保物资的来源及质量可追溯。
6.2. 对采购物资的使用情况进行追溯分析，为后续采购提供参考依据。
三、财务管理制度1、资金管控1.1. 财务部门负责企业资金的收支管理，确保企业的资金安全和有效利用。
1.2. 对企业资金的流动状况进行监控，并及时提供资金情况报告。
2、财务预算2.1. 每年初制定年度财务预算，包括资金支出、收入等各项指标。
2.2. 部门负责人按照财务预算进行支出计划，并逐月进行执行。
3、发票管理3.1. 对企业的各项开支进行严格发票管理，确保发票真实有效。
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行政采购管理
1、固定资产定义：凡购置单项资产超过2000元或单项资产超过1000元，但可以使用2年以上的支出。
2、低值易耗品定义：单价在50元以上，不具备纳入固定资产核算的各种设备、物品、用品。
3、供应商开发管理:
（1）采购部每年年底通过招标或内审评定等方式确定各类主要物品的供应商，每个大类物品的供应商在两家以上，并签定供应合同，所有采购优先公司指定供应商。
（2）每个季度需要对各类采购的物品进行市场价格调查，以保证签约供应商供应的物品价格是最优惠的。
当签约供应商的供货价超出市场均价时，需要与供应商重新谈判价格，谈判不成功的则直接解约。
4、询价和甄选管理：
（1）单价超过2000元或总采购额超过1万元的固定资产，若在指定供应商处采购，提供两家以上报价单；若在其他供应商处采购，需要三家以上的报价单。
（2）单品金额达到500元以上或单次采购总额超过2000元的，参与甄选的供应商不得少于两家，采购经办人应建立供应商资料及价格记录，详细记录询价、比价、议价作业，择优择廉购买；单品低于500元或单次采购总额少于2000元的可以由采购员直接安排采购。
5、采购合同签订和管理
（1）对长期固定的供应商需要签定框架合同，平时采购时需要有采购订单。
（2）指定供应商不能提供时，在同一供应商处单次采购金额超过2万元的需要签订采
购合同，其它低于2万元的高于2000元的采购需要有基本订单合同。
（3）在进行合同审核和进行请款申请时，应提供报价单或市场询价记录表，以供审核。
6、验收和付款的管理
（1）采购物品到货后，由行政部人员组织相关技术人员等共同验收，采购人员负责采购物品的质量关把控，为第一负责人；采购物品到货后，由行政部负责验收入库，《入库单》需要有相关验收人员的签字确认。
（2）递交财务付款时，按上述要求提供合同、报价单、市场询价记录表、订单、发票、入库单。
7、资产管理
行政部统一管理公司所有固定资产、低值易耗品及办公用品。