财务收支真实性检查自查报告通用范本
财务自查报告范文(5篇)
关于财务自查报告范文〔精选5篇〕关于财务自查报告范文〔精选5篇〕财务自查报告1在这次财务大检查中，我们根据有关部门的部署，成立了检查领导小组，由主管财务的副经理任组长，以公司财务部为主，对本公司和下属分公司的财务收支情况进展了认真地自查，在自查过程中，发现有以下情况和问题，现报告如下：1、去年年初，因流动资金极度紧张，经有关部门同意，将局里给的外汇额度万美元由省外调剂中心调出，所得人民币万元列作流动资金；2、以前年度曾卖出过一局部调剂外汇，买卖过程中获得的利息收人万元，挂账应付款，上年未从应付款账户直接调至专用基金账户，列作消费开展基金；3、有一局部销货款计万元挂账应付款结转下年度，未表达在当年的销售实现；4、全年支付劳务费现金万元，支出方向是用于装卸货物万元，业务员交际经费万元，其他零星支出元；5、午餐补助，每人每天元，金额列支企业管理费。
按规定每人每天只能列支元，全年超列金额元。
以上1一5项金额合计万元。
财务自查报告2按县局的部署，我们于9月末组成专门班子，按照检查提纲列出的重点，对我公司1至9月份的财务收支进展了认真的自查，到10月末全部完毕。
兹将自查阶段检查出来的违纪问题，报告如下：〔一〕误将公司所属卫生所和新创办的幼儿园13名工作人员的工作、奖金开支，全部列入管理费用。
1至8月份共支付1960元。
〔二〕今年春节时，公司为职工购置过节用白条鸡、鲤鱼、牛肉、猪蹄、海鲜、豆油等副食品，只收一局部钱，将8162元差额全部列入经营费用核销。
〔三〕年初在发放劳动保护用品时，违纪为每名职工发衣料一块〔折合106元〕，在劳保费用中，共核销8162元。
〔四〕今年雨季，公司为职工修缮宿舍支出3471元，没有在职工福利费项以下支，也挤入经营费用中核销。
对以上违纪问题，公司已交由检查小组提出处理意见，向经理办公会汇报，并按县税收、财务、物价大检查办公室的要求，于1月末提出纠正违纪问题的报告。
以上报告，请予审查。
财务收支真实性检查自查报告 (2)4篇
财务收支真实性检查自查报告 (2)财务收支真实性检查自查报告 (2)精选4篇（一）自查报告：财务收支真实性检查本次自查报告主要针对财务收支的真实性进行检查，并总结以下核查结果：1. 收入核查：- 核查了收入的来源和金额是否与实际情况相符。
- 检查了收入的发票和收据是否真实有效，是否符合相关税收规定。
2. 支出核查：- 核查了支出的用途和金额是否与实际情况相符。
- 检查了支出的票据和凭证是否真实有效，是否符合财务制度和相关规定。
3. 财务记录核查：- 核查了财务记录的真实性和准确性，包括账簿记录、报表和财务报告。
- 检查了财务记录是否符合相关法律法规和会计准则，是否完整和准确。
4. 银行流水核查：- 核查了银行流水的真实性和准确性，包括收入和支出的流水记录。
- 检查了银行流水和财务记录是否一致，是否存在异常或不符合实际情况的记录。
5. 收支比对核查：- 核查了收入和支出的比对情况，确保收支数据的准确性和完整性。
- 检查了收支比对是否存在差异或不符合实际情况的情况，需进行合理解释和调整。
根据以上核查结果，我公司财务收支真实性自查报告如下：经过细致的核查和比对，本次自查发现了一些问题，但整体来说，公司的财务收支真实性良好，没有明显的违规或不符合实际情况的情况。
然而，在核查过程中发现了一些细微的错误或记录不准确的情况，建议及时进行纠正和调整。
同时，也要加强财务管理和内部控制，确保财务记录的真实性和准确性。
以上是本次财务收支真实性检查的自查报告，希望对贵公司的财务管理提供参考和帮助。
如有疑问或需要进一步核查，请及时联系我们。
财务收支真实性检查自查报告 (2)精选4篇（二）财务收支真实性检查自查报告应包括以下内容：1. 报告标题：明确报告的目的和主题。
2. 报告概述：简要介绍报告的背景和目的，说明报告的范围和时间。
3. 检查对象：明确被检查的财务收支情况的主体，如企业、组织或个人等。
4. 检查方法：说明进行财务收支真实性检查的具体方法和程序。
财务收支情况自查报告（通用3篇）
财务收支情况自查报告（通用3篇）财务收支情况篇1根据南通市通州区教育系统20xx年内部审计工作意见（通教审[20xx]x号），审计办公室派出审计组于20xx年x月x日至x月x日对xx学校20xx年x月至20xx年x月的财政收支情况及其他经济活动进行了审计，并延伸审计了学校食堂账目。
本次审计采取了就地审计的办法，并根据《教育系统内部审计工作规定》（教育部17号令），实施了必要的审计程序。
我们的审计以学校提供的有关财务账目、会计凭证、财务报表及相关的资料为依据，xx学校对提供资料的真实性和完整性负责。
本次审计工作得到了校长和其他有关人员的积极配合，工作完成顺利。
审计结果如下：一、被审计单位基本情况二、审计期间被审计单位财政收支及资产负债情况（一）20xx年x月至20xx年x月财政收支情况（二）20xx年12月末资产、负债及净资产情况（三）基建维修工程和大型物资采购情况（四）食堂及小卖部经营情况三、审计评价意见审计结果表明，20xx年x月至20xx年12月xx学校财务管理能执行国家的财经法规，会计核算基本符合《事业单位会计制度》的规定，学校的财务收支基本真实，经济活动基本合法。
内部控制制度基本健全，学校财务管理做到民主、公开，经费使用实行一支笔审核，内审小组积极参与学校行政账、食堂账的稽核审计。
校长本人在平潮小学任职期间，能够较好地遵守国家的.财经纪律，重大事项做到集体决策，财务支出公开透明。
但在具体的财政收支管理上，还存在以下需要纠正和改进的方面。
四、审计中发现的问题五、审计意见及建议为了进一步规范xx学校的财务管理工作，我们提出如下审计意见和建议：针对本次审计所反映的问题，学校应按照有关制度规定，制定切实可行的整改措施，并将整改措施和落实情况自收到本报告之日起二个月内报教育审计办公室。
审计组20xx年x月x日财务收支情况自查报告篇2一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。
财务收支自查报告3篇_自查报告_
财务收支自查报告3篇按照联社统一部署和安排，我组一行人，于xx年x月x日至x日对xx年度经营成果真实性指标进行了全面检查。
本次查证的主要事实如下：一、基本情况现有营业网点个(主社个)，信用代办点个;在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。
截至年月末，该联社各项存款余额万元，比年初净增万元，增长%，完成联社计划的%;各项贷款余额万元，比年初净增万元，完成联社计划的%;不良贷款万元，比年初净降万元，剔除央行票据置换贷款1万元，实际净降万元，完成联社计划的%，占比%，比年初下降个百分点。
在总贷款中逾期贷款万元、呆滞贷款万元、呆账贷款万元，分别占各项贷款的%、%、%。
全年实现财务收入万元，比上年增加万元，增长%，其中贷款利息收入万元,手续费收入万元;财务支出万元，比上年增加万元，增长%;其中存款利息支出万元，营业费用万元，手续费支出1万元;全辖实现账面利润万元，比上年减少万元，完成市联社计划的4%。
贷款收息率%，营业费用率%，人均费用万元，资本充足率为%，固定资产占比为%。
检查认为，XX年该联社针对本地区实际情况，立足改革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了一定的成绩。
总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但该联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。
二、存在的问题(一)财务上存在的问题2、费用计提不够准确(1)呆账准备少核销、多计提。
全辖年初余额万元，当年应核销万元，实际核销万元，少核销万元;年末各项风险资产余额为万元，呆账准备金余额应达到万元，实际余额为万元，多计提呆账准备金万元。
(3)职工教育经费多提万元。
(4)职工养老保险金多提万元。
其原因是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。
(联社理由是历年有红多万元)。
(5)职工住房公积金多提万元。
(6)超比例冲销待核销应收利息万元。
年年末余额为万元，当年冲销万元，年末余额万元，超比例冲销万元。
财务收支情况自查报告3篇
财务收支情况自查报告3篇财务收支情况自查报告3篇财务收支情况自查报告1根据财政局文件【2023】号文件要求，为进一步加强事业单位财务管理工作，规范事业单位管理行为，提高财务管理质量，学校成立了自查领导小组，由总务主任牵头对2023年度财务收支情况、资产帐目进行了认真地自查，对自查情况报告如下：一、学校费用收取情况（一）学生费用收取我校收取学生费用按学期收取，在开学初，由总务处分组统一收取，收费标准为：学费每学期400元/生，住宿费80元/生，书费根据各专业不同由教务处预算出书费，总务处统一收取，学期后期统一结算，多退少补。
在收费过程中，严格按照收费有关规定进行公示，挂牌收费。
当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据，如数存入财政专户。
严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。
（二）勤工俭学收入我校勤工俭学收入来源主要有：学生食堂、小卖部、基地。
学校按年核定向管理者收取管理费，校内设立勤工俭学专帐，并将所收管理费按时存入财政专户，严格按照勤工俭学“433”制列支使用。
（三）教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入，均按月或学期进行统一收取存入专户。
二、学校经费列支情况学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请，由会计统一列支。
学校支出实行校长负责制，在购买所需物品时，超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购，在经费支出中，所产生的票据由经办人签字，校长核实签字认可后，方可报销。
三、资产管理情况由于学校校舍紧张，没有统一的'保管室，所购进物资均由总务处严格进行资产登记，并作好借出登记。
由使用教师从总务处领出，保管使用，在期末或年末由总务处统一清理，并将不再使用的物资统一收回管理，开学初再按需发放到使用教师手中。
四、学生各种补助管理情况学生国家助学金及各种学生助学金，学校均设专门帐户和管理人员，做到了专款专人专用，同时，严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。
收支真实性自查报告
收支真实性自查报告自查报告是一个单位或部门在一定的时间段内对执行某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文体。
下面是作者在这里给大家带来的收支真实性自查报告，希望大家喜欢!收支真实性自查报告根据中国保监会于某年3月07日《关于开展第二次保险机构财务业务数据真实性检查工作的通知》（保监稽查[某]233号）下发后，我总分公司领导高度重视，组织相关部门学习和讨论了通知的内容和要求，认识到通知有助于保险公司及时防范财务管理中存在的问题和风险隐患，提高合规经营管理的水平，维护保险市场的秩序。
我分公司在总部财务部及内审、合规部门的指导下，于某年3月14日成立了自查工作小组，全面、深入地开展了自查自纠工作。
现将自查情况和已了解的重点检查情况报告如下：一、分公司自查工作部署情况我分公司高度重视财务业务数据真实性自查工作，成立了自查工作领导小组。
分公司总经理#任自查工作领导小组组长，财务负责人#为副组长，组员为保险营销员渠道、银行保险渠道、运营服务部、法律合规部负责人。
同时，领导小组下设专项检查小组，由分公司财务负责人#任组长，组员#、#、#。
分公司自查工作领导小组积极主动，采取多种措施布置开展自查工作，对各部门、各分支机构加强自查工作宣传培训工作，明确各相关工作的负责人，认真宣导监管要求和和自查工作的重要性。
1、自查工作的部署根据我公司制定的统一行事历进行，3-5月为自查阶段，6月确定为我公司自查整改阶段。
具体安排如下：3月学习文件，提出问题4月17日前组织自查培训,统一自查的方案与方法?4-4各部门自查4-5专项检查小组核对分公司的资料6-6完成09年真实性检查后续整改的自查?6-6更新及完成自查报告6-7自查整改我分公司按部署严格进行了执行，按照规定的时间，逐步逐项完成各项自查工作。
2、根据我公司机构设置的实际情况，自查工作主要集中在总公司、省级分公司。
主要原因是我公司在各地市设立的机构均为营销服务部，所有涉及财务、核保、保全等操作均在总公司或省级分公司内完成。
2024年财务收支真实性检查自查报告
2024年财务收支真实性检查自查报告一、背景介绍2024年是我们公司发展的关键一年，为了确保财务数据的真实性和准确性，经过公司董事会的决策，特开展2024年财务收支真实性检查自查工作。
该项工作旨在对公司在2024年财务收支情况进行全面、客观的审查，以确保公司财务数据的合法性、准确性和完整性，提高公司财务管理的透明度和规范性。
二、检查范围和目标本次检查自查工作的范围涵盖公司2024年全部财务收支情况，包括各项收入和支出项目。
检查目标是评估公司财务数据的真实性和准确性，发现并解决存在的潜在问题、漏洞和风险，并提出相应的改进意见和建议，以加强公司财务管理和风险控制。
三、检查自查方法本次检查自查工作采用以下方法和步骤进行：1. 收集相关资料：收集2024年的财务报表、会计凭证、账簿等相关资料，以及与财务收支相关的合同、凭证、票据等。
2. 校对核实：对收集到的财务数据进行核对和校对，确保其准确性和完整性。
3. 抽样审查：对整体数据进行抽样审查，检查样本的真实性和准确性，以代表整体情况。
4. 风险分析：对可能存在的风险和漏洞进行分析，查找财务数据的不合规、造假等可能性。
5. 确认调查：对存在疑点和问题的财务数据进行详细调查和确认，采取有效方法获取相关证据。
6. 数据分析：对收集到的财务数据进行系统分析和对比，以找出可能的异常情况和不合理状况。
7. 缺陷整改：对发现的问题和缺陷提出意见和建议，并要求相应的整改措施，确保财务数据的真实性和准确性。
8. 报告撰写：整理检查自查的过程和结果，撰写《2024年财务收支真实性检查自查报告》。
四、检查自查结果通过以上的检查自查工作，我们对公司2024年的财务收支情况进行了全面的审查和评估。
根据检查自查的结果，我们得出以下结论：1. 公司2024年的财务数据基本真实、准确和完整，反映了公司真实的经济状况和经营成果。
2. 在数据采集和整理的过程中，发现了一些程序性错误和手误，但对整体数据的真实性和准确性影响不大。
财务收支自查报告
财务收支自查报告财务收支自查报告10篇在经济飞速发展的今天，报告的用途越来越大，报告中涉及到专业性术语要解释清楚。
相信很多朋友都对写报告感到非常苦恼吧，下面是小编收集整理的财务收支自查报告，仅供参考，欢迎大家阅读。
财务收支自查报告篇1一、基本情况市水利局是隶属于市政府的正县级行政单位，其主要职责是贯彻执行中央、省及市委、市政府有关水利水电等工作的法律、法规、方针和政策，拟定并组织实施全市水利工作的发展战略和中长期规划，统一负责、管理全市水资源、水利工程建设、水土保持、防汛抗旱、水电及电网规划等。
局机关执行行政事业单位会计核算制度，在农行开设账户4个(零余额账户、基本存款账户、专用存款账户和一般账户各1个)。
你局独立核算的下属单位有：市水利水电规划设计院、市水电管理局、市水电管理局和市水利水电建筑公司。
水利水电规划设计院在职人员为自收自支，离退休人员财政实行差额拨款;和水库管理局部分事业编制人员财政实行差额拨款，其余人员为自收自支;水利水电监理公司和水利水电建筑公司为自负盈亏的企业单位，水利水电建筑公司目前在岗约30余人。
现局机关在职人员88人，离退休人员65人，内设计财科、办公室、人教科、水政科、水保科、建管科、农水科和防汛抗旱指挥部办公室8个科室。
二、预算收支和财务收支情况20xx年总的经费收入中，财政年初预算安排和年度追加两项合计1083.94万元，占当年整个经费来源的64%。
从审计的情况来看，由于年初预算安排的公用经费较少，在年度追加的经费中，除一部分带帽的资金外，有相当一部分是弥补机关公用经费。
但局机关因近几年来为争取项目资金、改善办公条件等发生的费用较大而使得公用经费往往捉襟见肘，从而挤占专项资金已成不争的事实。
预算收支详见附表。
三、20xx年专项资金拨付情况四、审计发现的主要问题以上问题依据国家财经法规另行下达审计决定。
五、审计建议1、市水利水电规划设计院、市水利水电建设监理有限责任公司及水利水电建筑公司等与市场经济紧密关联的单位应在积极拓展业务谋求生存发展的同时切实规范各项经济业务操作，不能违背国家的法规法令而逆行;市水利局作为行业主管部门应进一步加强对下属单位财务和经济事项的监管。
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资料下载后可以进行自定义修改，可按照所需进行删减和使用。
财务收支真实性检查自查报告按照联社统一部署和安排，我组一行人，于xx年x月x日至x日对xx年度经营成果真实性指标进行了全面检查。
本次查证的主要事实如下：一、基本情况现有营业网点个（主社个），信用代办点个；在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。
截至年月末，该联社各项存款余额万元，比年初净增万元，增长%，完成联社计划的%；各项贷款余额万元，比年初净增万元，完成联社计划的%；不良贷款万元，比年初净降万元，剔除央行票据置换贷款1万元，实际净降万元，完成联社计划的%，占比%，比年初下降个百分点。
在总贷款中逾期贷款万元、呆滞贷款万元、呆账贷款万元，分别占各项贷款的%、%、%。
全年实现财务收入万元，比上年增加万元，增长%，其中贷款利息收入万元,手续费收入万元；财务支出万元，比上年增加万元，增长%；其中存款利息支出万元，营业费用万元，手续费支出1万元；全辖实现账面利润万元，比上年减少万元，完成市联社计划的4%。
贷款收息率%，营业费用率%，人均费用万元，资本充足率为%，固定资产占比为%。
检查认为，20xx年该联社针对本地区实际情况，立足改革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了一定的成绩。
总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但该联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。
二、存在的问题（一）财务上存在的问题1、部分费用支出未进入当期成本。
一是当年购置的办公设施（办公家具、多功能显示屏等）、支付的安全防卫费（防弹玻璃、防盗门等）共计万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支万元，在联社账外储蓄存单账户中列支万元。
其中万元冲销了1391垫支的家具款，万元购置联社招待所家具，万元预付联社招待所装饰款。
(年月日该联社营业部在5321-低值易耗品摊嘶Я兄Ч喊旃闷芬慌?金额万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。
年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额万元。
年月至年月共计支出笔，金额1万元，至月日该账户现余万元，检查结束时已责成该联社销户，并将余款纳入联社大账管理)。
二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。
如联社机关年月日将开支的广告费万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支（联社规定将%上划集中使用，%由信用社据实列支）。
又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费万元。
2、费用计提不够准确（1）呆账准备少核销、多计提。
全辖年初余额万元，当年应核销万元，实际核销万元，少核销万元；年末各项风险资产余额为万元，呆账准备金余额应达到万元，实际余额为万元，多计提呆账准备金万元。
（2）效益奖计提有误。
年账面利润万元，调增项目：网络摊销费1万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账准备金万元，联社月底发放银团贷款万元，计提呆账准备金万元视同利润；调减项目：减免2%营业税及附加税万元，专项票据提应收利息万元，少核销呆账万元，实际计提效益奖基数为万元，扣除%企业所得税万元，该联社应提效益奖万元[（308.8-101.9）×30]，实提万元，少提万元。
（3）职工教育经费多提万元。
（4）职工养老保险金多提万元。
其原因是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。
（联社理由是历年有红字多万元）。
（5）职工住房公积金多提万元。
（6）超比例冲销待核销应收利息万元。
年年末余额为万元，当年冲销万元，年末余额万元，超比例冲销万元。
3、限额费用有超标现象（1）业务宣传费超支万元。
（2）业务招待费超比例开支万元。
全辖共支万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。
4、该联社年末现有递延资产余额万元，主要是网络费万元，补充养老保险万元，房屋装修费万元。
装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房屋装修费万元当年未摊销完。
5、部份资产已损失,金额万元。
一是委托及代理资产(负债)业务科目预计损失万元。
如信用社万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款,现已损失；二是调出调剂资金科目预计损失万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款,现贷款已损失。
三是存放同业款项科目预计损失万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额万元；信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款万元,现贷款已损失。
6、应收应付款项处理不及时（1）1391其他应收款未及时清理和处置，金额万元。
一是该科目实际损失额达万元，损失款项未进行处置；其中各社垫付历年诉讼万元（联社营业部万元、牌楼信用社万元，分水信用社万元），现基本无法收回，已损失；个信用社发生的经济案件损失万元；两个信用社分别于年和9年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导致被法院强制执行万元。
二是联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。
（2）2621其他应付款处理不及时。
全辖共有余额万元。
主要存在：一是联社机关养老金统筹账户红字金额万元应逐年摊销未摊销，形成原因主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成。
二是联社机关暂收年劳动分红税万元未进行处置。
三是信用社基金会并入的农行扶贫贷款有万元未查明原因进行处置。
（联社说明年终决算信用社未划上来，实际只欠万元）。
7、有隐匿存款的现象。
经查，该联社等个信用社在2621科目隐匿存款万元。
8、一是联社机关2621科目应付各项风险金账户中联社收各信用社2年多预提的各项考核奖万元，年未划回相应的信用社进入损益核算，二是牌楼信用社抵贷资产租金收入万元未纳入当年收入，而是摆在2621科目。
9、费用开支账务处理不规范（1）费用列支账户归属不准。
一是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。
营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费万元；二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。
营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费万元；三是公杂费中列有修理费。
营业部年月日在公杂费中列支室内局部装饰费万元；四是在其他费用中列有医疗保险费。
年月日在其他费用中列支医疗保险费万元；五是信用社在差旅费中列支守库费；六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。
（2）费用列支附件资料不齐、不合规。
如信用社20xx年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单，附件是劳务发票。
10、账务核算不规范一是1392和2622委托及代理资产和负债业务两个科目核算的年辖内多个信用社与其他联社的联合放款，金额万元，营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负债金额万元。
二是历年利润分配提取的劳动分红未纳入应付利润科目中进行核算，而是长期摆在2621科目中核算。
营业部有万元，联社机关有万元。
11、当年实际利润情况：年该联社账面利润万元。
调增项目金额为万元：网络摊销费万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账准备金万元，该联社月底发放的银团贷款万元，计提呆账准备金万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入万元，职工教育经费多提万元，职工养老保险金多提万元，职工住房公积金多提万元，待核销应收利息超比例进行冲销万元。
调减项目金额为万元：减免2%营业税及附加税万元，专项票据提应收利息万元，当年支付的安全防卫费万元，联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。
实际考核利润为万元，扣除33%所得税万元, 应提效益奖[（329.6-108.8）×30] 66.2万元，实提5万元，少提万元。
（二）信贷管理上存在的问题1、抵债资产管理不够规范。
一是该联社抵债资产的基础管理工作不到位，存在着台账建立不规范。
如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全，不能全面反映抵债资产处置进度。
二是在接收、处置抵债资产时存在反映不真实的现象。
主要表现：接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息，如接收有限公司只列万元本金，而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息；社未经审批在并社时调增万元抵债资产。
三是将抵债资产调入呆账，如信用社将公司抵债资产万元从抵债资产中调入呆账，于年月日用央行专项票据置换。
2、投资业务风险较大，收回难度大。
该联社截止年12月日共有债券投资笔万元，经银监会检查确认，风险较大，收回困难。
3、贷款手续欠合规。
本次对该联社营业部、信用社34笔大额贷款万元进行了抽查，发现一些不合规的现象：（1）借款人主体资格不合规。
如联社营业部借款户重公司二分公司于年月日转贷万元，该笔贷款由公司承贷，但贷款资料中没有总公司的借款授权书。
（2）贷款抵押物有不合规定的现象。
一是抵押物折价偏高，如联社营业部年月日给公司贷款万元，用货船作抵，其折价比例为%，超过重信联[2003]212号文件之规定的%；二是抵押物不符合规，如信用社借款户学校，于年月日借款万元，用该校幼儿院教学楼作抵押。
（3）贷款约定不明确。
一是贷款合同约定不明确，如借款户年月日与社签订万元的贷款合同，当日发放万元，后于年月又发放万元，但合同中未约定贷款发放期限；二是贷款抵押物补充要素约定不明，如社借款户公司于年月日借款万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社。
（4）保证贷款有担保单位不符规定的现象。
如营业部借款户公司年月日借款万元，担保单位公司不具备AAA级资格。
（5）项目贷款不合规。
如重庆公司注册资本万元，先后贷款万元，其中年月日贷款万元，该户贷款无详实的项目贷款论证资料、用地规划许可证。