财务内部管控采购业务内部控制
采购业务内部控制的控制环节风险及控制措施
3.对重要物资验收量与合同量之间允许的差异，应当作出统一规定。
管理供应过程
缺乏对采购合同履行情况的有效跟踪，运输方式选择不合理
1.依据采购合同中确定的主要条款跟踪合同履行情况
2.对重要物资建立并执行合同履约过程中的巡视、点检和监造制度
3.根据生产建设进度和采购物资特性等因素，选择合理的运输工具和运输方式
付款
付款不恰当、导致企业资金损失或信用受损
1.严格审查采购发票等票据的真实性、合法性和有效性，判断采购款项是否确实应予支付
2.除了不足转账起点金额的采购可以支付现金外，采购价款应通过银行办理转账。
3.加强预付账款和定金的管理，涉及大额Байду номын сангаас长期的预付款项，应当定期进行追踪核查
会计控制
未全面真实地记录和反映企业采购各环节的资金和实物
3.采购计划应纳入采购预算管理，经相关负责人审批后，作为企业刚性指令严格执行。
请购
请购未经适当审批或超越授权审批
1.建立采购申请制度，确定归口管理部门，授予相应的请购权，明确职责权限及请购程序；
2.严格按照预算执行进度办理请购手续，并根据市场变化提出合理采购申请；对于超预算项目，应先履行预算调整程序，经审批。
1.健全采购定价机制，采取协议采购、招标采购、询比价采购、动态竞价采购等多种方式，科学合理地确定采购价格；
2.建立采购价格数据库，定期开展重要物资的市场供求形势及价格走势；
订立框架协议或采购合同
框架协议签订不当，可能导致物资采购不顺畅；未经授权对外订立采购合同
1.对拟签订框架协议的供应商的主体资格、信用状况等进行风险评估；
3.审批采购申请时，应关注采购申请内容是否符合生产经营需要，是否符合采购计划，是否在采购预算范围内等。
采购内控制度汇总
采购内控制度汇总财务内部管控是指企业为了保障财务资产的安全、促进财务活动的规范和合规运作，而采取的一系列措施和制度。
采购内控制度是财务内部管控的重要组成部分，它主要涉及企业的采购活动，包括采购策略、供应商评估、采购流程、采购文件和记录等方面。
下面是一份采购内控制度的汇总终板。
一、采购策略1.明确采购目标和需求，制定合理的采购计划。
2.合理分配采购预算，确保采购活动在可控范围内进行。
3.建立供应商选择和合作的流程和标准，确保供应商质量和信誉。
二、供应商评估1.建立供应商库，对供应商进行分类、评估和管理。
2.评估供应商的信誉、专业能力、资质证书和业绩记录等。
3.定期对供应商进行评估，并建立供应商退出机制。
三、采购流程1.明确采购流程，规定采购活动的各个环节和相关责任人。
2.确定采购方式，如公开招标、邀请招标、定点采购等。
3.制定合理的采购合同模板，明确双方权益和责任。
4.建立采购审批制度，确保采购决策的合理性和透明度。
5.制定采购变更管理制度，规定对采购合同的变更和调整流程。
四、采购文件和记录1.编制采购计划、招标文件、评标报告等相关采购文件。
2.建立采购档案，保存采购文件和记录的原始资料。
3.明确采购记录的内容和格式，如采购申请、询价单、合同变更等。
五、内部控制1.采购环节的责任制定，明确相关人员的职责和权限。
2.建立内控审查机制，剖析采购活动的风险点。
3.对采购活动中的关键环节进行现场检查与审计。
六、风险防控1.建立采购风险管理机制，识别和评估采购活动中的风险。
2.采取合适的风险控制措施，如保险和供应商风险审查等。
3.建立风险应对机制，做好应急预案和危机管理。
七、经费使用监控1.确保采购经费的合理使用，防止滥用和浪费。
2.建立经费监控机制，对预算执行情况进行监督和审计。
3.建立成本核算和费用报销制度，确保经费使用的准确性和合规性。
八、绩效评估1.建立采购绩效评估体系，对采购活动的效果进行评估。
2.制定评估指标和标准，对供应商和采购团队进行绩效评价。
采购业务内部控制制度的内容包括
采购业务内部控制制度的内容包括采购业务内部控制制度的内容包括采购计划、供应商选择、合同管理、验收与付款等。
通过建立和执行这些控制制度，可以确保采购过程的合规性、透明度和效率，减少风险和遗漏，并保护组织的利益。
1. 采购计划采购计划是采购业务的基础，它涉及对采购需求的评估、制定采购预算、确定采购目标和时间表等。
内部控制制度应明确采购计划编制的程序和责任分工，确保计划的合理性、准确性和及时性。
2. 供应商选择供应商选择是采购业务的重要环节，涉及评估供应商的能力和信誉、比较不同供应商的报价和服务，并最终选择最适合的供应商。
内部控制制度应规定供应商审批流程、评估标准、记录保存等，避免不当选择和贪污腐败行为。
3. 合同管理合同是采购业务的法律约束和保障，内部控制制度应明确合同签订的程序和要求，包括合同起草、审批、归档等。
此外，还应对合同履行、变更、终止等进行管理和监督，确保合同的全面执行和各方权益的保护。
4. 验收与付款验收是采购业务的关键环节，它确保所购买的物品或服务与合同约定一致并满足组织的需求。
内部控制制度应规定验收的程序和标准，明确验收人员的职责和权限，以防止非法行为和质量问题。
付款环节则需要建立支付流程和制度，确保符合财务规定、准确核算，并对付款进行审计和监控。
5. 监督与风险管理采购业务的内部控制还应包括对采购过程的监督和风险管理。
监督可以通过内部审计、风控部门等进行，以确保制度的严格执行和规范操作。
风险管理则需要识别和评估采购过程中的各种风险，并采取相应的措施进行应对和防范，以减少对组织的不利影响。
综上所述，采购业务内部控制制度的建立和执行是保证采购过程合规性和风险管理的重要手段。
它涉及采购计划、供应商选择、合同管理、验收与付款等各个环节，需要明确的程序、责任和监督机制。
通过合理的内部控制，组织可以更好地管理采购风险，保护自身利益，实现采购过程的有效运作。
企业采购业务的内控制度
企业采购业务的内控制度㈠、采购业务的内部控制。
1、供应部门应事先会同生产部门及其他业务部门，制定采购供应计划，根据供应计划或临时需要与供应单位签订采购合同。
采购供应计划报经总经理或部门经理批准执行，平常的采购供应工作应严格按照采购供应计划进行。
财务部门应该参与供应合同的签订工作，并监督执行，供应合同经双方签订生效以后，应将其副本交付财会部门备查。
2、购入的材料物资应由仓库部门组织验收，验收时应将发票帐单与存查的采购计划进行认真核对。
同时，核对验收实物的数量和质量，核对无误后填写验收单或材料入库单，在签字后连同发票帐单转采购部。
对有特殊要求的材料物资应邀请有关技术人员进行技术鉴定，检验合格后方可填制验收单。
3、财务应根据采购部门转来的验收单和发票，核查采购计划与合同，确认无误后办理结算手续。
㈡、销货业务的内部控制。
1、销售部应根据事先制定好的产品销售计划推销产品。
尽量与购货单位签订购销合同，合同应载明本企业与购货单位之间就产品销售过程中的有关品种、质量、数量、价格、交货方式、交货期限、交货地点、违约责任等方面达成的一致意见，并以此作为规范销售行为的直接依据。
2、财务部应参与销售合同的签订，销售合同订立生效后，其副本应交付财务部，由财务部办理结算及其他有关业务。
3、销售部根据合同规定开具发货票，发货票一式五联，一联由销售部门存查，一联由成品库发货入帐，一联代“出门证”，一联交购货单位，还存一联送财会部门收款记帐。
销货发票开始后，应由开票人以外的人员复核其所填制的品名、规格、数量、单价、金额是否与购货单位定货单或合同相等，仓库保管人接到发货票的“提货联”后，提出应发的货物。
再由另一专职人员作最后的复核，核对无误后方能包装发货。
财务内部管控采购业务内部控制
第十章采购业务内部控制一、内控目标1促进本公司合理采购，满足公司经营需要，规范采购行为，防范采购风险；2确保采购活动以及供应商的管理方法和程序符合国家法律、法规和本公司内部规章制度的要求；3保证供应商的资料数据保存完整，记录真实、准确，易于管理，便于追踪，同时合理设置供应商审核程序与审核权限，提高企业的决策效益与效率；4维护和发展良好的、长期并稳定的供应商合作关系，开发有潜质的供应商，促进企业的长远发展战略；5确保授权合理，与采购相关的关键岗位、职责相分离，保证采购资料及数据记录的真实、准确、完整；6加快资金周转，降低采购成本，防止资金占用，提高经营效率。
二、关键风险1采购计划安排不合理，市场变化趋势预测不准确，造成库存短缺或积压，可能导致公司销售不及时或资源浪费；2供应商选择不当，采购方式不合理，招投标或定价机制不科学，授权审批不规范，可能导致采购物资质次价高，出现舞弊或遭受欺诈；3采购验收不规范，付款审核不严，可能导致采购物资、资金损失或信用受损。
三、内控范围本手册主要描述了上海来伊份股份有限公司（以下简称本公司）关于采购管理的相关控制流程，主要包括供应商管理、食品类商品采购、非食品类物资采购、价格调整、商品生命周期管理等。
(一)购买1.本公司的采购业务应当集中，避免多头采购或分散采购，以提高采购业务效率，降低采购成本，堵塞管理漏洞。
本公司应当对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换。
重要和技术性较强的采购业务，应当组织相关专家进行论证，实行集体决策和审批。
本公司除小额零星物资或服务外，不得安排同一部门办理采购业务全过程。
2.本公司应当建立采购申请制度，依据购买物资或接受劳务的类型，确定归口管理部门，授予相应的请购权，明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购和审批程序。
本公司可以根据实际需要设置专门的请购部门，对需求部门提出的采购需求进行审核，并进行归类汇总，统筹安排本公司的采购计划。
具有请购权的部门对于预算内采购项目，应当严格按照预算执行进度办理请购手续，并根据市场变化提出合理采购申请。
{财务管理内部控制}采购内控制度汇总终板
{财务管理内部控制}采购内控制度汇总终板目录第一章采购需求计划3第一节采购计划管理制度3第二节采购需求计划流程6第三节采购需求计划表格7一、采购申请表7二、采购数量计划表8三、年度采购计划表9第二章采购价格管理制度10第一节采购价格管理制度10第二节采购价格管理表格12一、采购询价单12二、议价记录表13第三章采购控制管理14第一节采购控制制度14第四章采购申请审批管理19第一节采购申请审批制度19 第五章物料采购跟催方案22第六章采购供应商管理25第一节供应商管理制度25第二节供应商选择流程30第三节采购供应商管理表格31一、供应商评估表（内部）31二、供应商评定表32三、＿＿年供方业绩评定表33第七章采购合同管理34第一节采购合同管理制度34第二节采购合同签订流程38第三节采购合同管理39一、合同签订审批单39二、合同信息统计表40第八章采购招标管理41招标采购管理制度41第二节招标采购工作流程44第三节采购招标管理表格45一、拟报价/招标单位名单45第九章采购验收管理工作46第一节采购验收管理制度46第二节采购验收流程49第三节采购验收管理表格50一、原辅材料及外购、外协件报检单50二、质量（让步）特采申请单51三、进货检验/验证记录52第十章采购付款管理53第一节采购付款工作管理制度53第二节采购付款工作流程56第三节采购付款管理表格57一、材料采购付款汇总表57第一章采购需求计划第一节采购计划管理制度一、目的为加强采购计划的管理，规范采购计划的编制、执行与调整等工作事项，保证公司各部门的采购需求按时按质的完成，确保公司生产经营活动顺利有序的进行，特制订本制度。
二、适用范围采购计划制度适用范围如下1、作业信息的起点：需求部门的申购信息以及公司历史采购信息。
2、作业信息的终点：采购计划任务的分解信息。
3、采购计划作业的起点：采购需求的收集与分析。
4、采购计划作业的终点：采购计划的下达与执行。
{财务管理内部控制}采购的内部控制
–2．供应商的选择与审批。
–3．采购合同的拟订、审核与审批。
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{财务管理内部控制}采购的内部控制
主要内容
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➢ 第一，采购业务的简介；
➢ 第二，采购业务的主要风险和问题；
➢ 第三，采购业务的内部控制；
➢ 第四，采购业务的主要流程；
➢ 第五，真实的采购人怎么说
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第一，采购业务的介绍
第一，采购业务的概述Fra bibliotekLOGO
• 采购业务包括：
–企业原材料、商品和劳务的购买、审批、验收、付款 等行为。
• 6.要求企业建立退货管理制度。
采购环节的关键控制概述
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• 程序控制——企业应当按照请购、审批、采购、验收、付 款等规定的程序办理采购业务；
• 会计控制——在采购与付款各环节设置相关的记录、填制 相应的凭证，建立完整的采购登记制度，加强请购手续、 采购订单或采购合同协议、验收证明、入库凭证、采购发 票等文件和凭证的相互核对工作。
采购业务的主要风险——采购阶段（二）
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• 采购阶段，供应商选择不当，采购定价机制不科学，可能 导致采购物资质次价高，出现舞弊或遭受欺诈。
• 出现的问题主要是： –第一，采购人员与供应商勾结。 –第二，采购业务不科学。例如，调查表设计不标准、 不合理，可能会导致漏选一些优秀的供应商；比质、 比价采购制度不完善，会造成候选供应商不符合企业 要求。
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• 然而，好景不长。两个月后，这些高规格高价值的水晶灯 饰就出了状况：失去了原来的光泽，变得灰蒙蒙的；部分 连接的金属灯杆出现了锈斑，还有一些灯珠破裂甚至脱落。
• 事件真相很快就水落石出，原来这盏价值百万的水晶灯根 本不是从瑞士某珠宝公司购得的，而是通过南方某地的奥 尔公司代理购入的赝品水晶灯。负责采购的王副总经理在 交易过程中贪污受贿，中饱私囊。
商场财务会计内部控制的管理业务流程
商场财务会计内部控制的管理业务流程商场财务会计内部控制的管理业务流程是指商场在进行财务会计工作的过程中，采取的一系列措施和流程，以确保财务会计信息的准确性、可靠性和完整性。
以下是商场财务会计内部控制的管理业务流程。
1. 预算编制和执行控制：商场根据经营计划和预算编制财务预算，并制定预算执行控制措施。
对于财务预算执行过程中的偏差，商场进行监控和分析，并采取相应的措施进行调整。
2. 采购流程控制：商场建立完善的采购流程控制制度，包括采购合同的审批、供应商的资质审核、采购合同的履行情况监控等环节。
商场还会对采购流程进行定期审查和内部审核，以确保采购行为的合规性和准确性。
3. 收付款流程控制：商场建立全面的收付款流程控制制度，包括应收账款和应付账款的管理措施，例如合同管理、发票验证、款项核对等。
商场还会定期对账款进行核对和调解，确保应收应付款项的准确性和及时性。
4. 资产管理控制：商场建立资产管理制度，包括资产登记、使用、变动、报废等环节的控制措施。
商场还会进行定期的资产盘点和核实，确保资产的准确性和完整性。
5. 账务处理和会计核算控制：商场对账务处理和会计核算过程进行严格的控制，包括凭证的编制、账务的记录、会计核算的处理等环节。
商场会设立专门的财务岗位，并进行职责分工和相互制约，确保财务会计信息的准确性和合规性。
6. 内部审计控制：商场建立独立的内部审计机构或部门，负责对财务会计内部控制制度和流程的审查和评估。
内部审计人员会对商场的财务会计管理进行全面的审计，发现问题并提出改进建议。
7. 绩效评估和奖惩制度：商场建立绩效评估和奖惩制度，通过对财务会计内部控制的评估和考核，对相关人员进行绩效评价，并进行奖惩。
通过这样的措施，商场能够激励员工积极参与内部控制工作，提高财务会计信息的质量和可靠性。
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第十章采购业务内部控制一、内控目标1促进本公司合理采购，满足公司经营需要，规范采购行为，防范采购风险；2确保采购活动以及供应商的管理方法和程序符合国家法律、法规和本公司内部规章制度的要求；3保证供应商的资料数据保存完整，记录真实、准确，易于管理，便于追踪，同时合理设置供应商审核程序与审核权限，提高企业的决策效益与效率；4维护和发展良好的、长期并稳定的供应商合作关系，开发有潜质的供应商，促进企业的长远发展战略；5确保授权合理，与采购相关的关键岗位、职责相分离，保证采购资料及数据记录的真实、准确、完整；6加快资金周转，降低采购成本，防止资金占用，提高经营效率。
二、关键风险1采购计划安排不合理，市场变化趋势预测不准确，造成库存短缺或积压，可能导致公司销售不及时或资源浪费；2供应商选择不当，采购方式不合理，招投标或定价机制不科学，授权审批不规范，可能导致采购物资质次价高，出现舞弊或遭受欺诈；3采购验收不规范，付款审核不严，可能导致采购物资、资金损失或信用受损。
三、内控范围本手册主要描述了上海来伊份股份有限公司（以下简称本公司）关于采购管理的相关控制流程，主要包括供应商管理、食品类商品采购、非食品类物资采购、价格调整、商品生命周期管理等。
(一)购买1.本公司的采购业务应当集中，避免多头采购或分散采购，以提高采购业务效率，降低采购成本，堵塞管理漏洞。
本公司应当对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换。
重要和技术性较强的采购业务，应当组织相关专家进行论证，实行集体决策和审批。
本公司除小额零星物资或服务外，不得安排同一部门办理采购业务全过程。
2.本公司应当建立采购申请制度，依据购买物资或接受劳务的类型，确定归口管理部门，授予相应的请购权，明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购和审批程序。
本公司可以根据实际需要设置专门的请购部门，对需求部门提出的采购需求进行审核，并进行归类汇总，统筹安排本公司的采购计划。
具有请购权的部门对于预算内采购项目，应当严格按照预算执行进度办理请购手续，并根据市场变化提出合理采购申请。
对于超预算和预算外采购项目，应先履行预算调整程序，由具备相应审批权限的部门或人员审批后，再行办理请购手续。
3.本公司应当建立科学的供应商评估和准入制度，确定合格供应商清单，与选定的供应商签订质量保证协议，建立供应商管理信息系统，对供应商提供物资或劳务的质量、价格、交货及时性、供货条件及其资信、经营状况等进行实时管理和综合评价，根据评价结果对供应商进行合理选择和调整。
本公司可委托具有相应资质的中介机构对供应商进行资信调查。
4.本公司应当根据市场情况和采购计划合理选择采购方式。
大宗采购应当采用招标方式，合理确定招投标的范围、标准、实施程序和评标规则；一般物资或劳务等的采购可以采用询价或定向采购的方式并签订合同协议；小额零星物资或劳务等的采购可以采用直接购买等方式。
5.本公司应当建立采购物资定价机制，采取协议采购、招标采购、谈判采购、询比价采购等多种方式合理确定采购价格，最大限度地减小市场变化对本公司采购价格的影响。
大宗采购等应当采用招投标方式确定采购价格，其他商品或劳务的采购，应当根据市场行情制定最高采购限价，并对最高采购限价适时调整。
6.本公司应当根据确定的供应商、采购方式、采购价格等情况拟订采购合同，准确描述合同条款，明确双方权利、义务和违约责任，按照规定权限签订采购合同。
本公司应当根据生产建设进度和采购物资特性，选择合理的运输工具和运输方式，办理运输、投保等事宜。
7.本公司应当建立严格的采购验收制度，确定检验方式，由专门的验收机构或验收人员对采购项目的品种、规格、数量、质量等相关内容进行验收，出具验收证明。
涉及大宗和新、特物资采购的，还应进行专业测试。
验收过程中发现的异常情况，负责验收的机构或人员应当立即向本公司有权管理的相关机构报告，相关机构应当查明原因并及时处理。
8.本公司应当加强物资采购供应过程的管理，依据采购合同中确定的主要条款跟踪合同履行情况，对有可能影响生产或工程进度的异常情况，应出具书面报告并及时提出解决方案。
本公司应当做好采购业务各环节的记录，实行全过程的采购登记制度或信息化管理，确保采购过程的可追溯性。
(二)付款1.本公司财务核算部及各子公司财务部应当加强采购付款的管理，完善付款流程，明确付款审核人的责任和权力，严格审核采购预算、合同、相关单据凭证、审批程序等相关内容，审核无误后按照合同规定及时办理付款。
财务核算部及各子公司财务部在付款过程中，应当严格审查采购发票的真实性、合法性和有效性。
发现虚假发票的，应查明原因，及时报告处理。
财务核算部及各子公司财务部应当重视采购付款的过程控制和跟踪管理，发现异常情况的，应当拒绝付款，避免出现资金损失和信用受损。
财务核算部及各子公司财务部应当合理选择付款方式，并严格遵循合同规定，防范付款方式不当带来的法律风险，保证资金安全。
1.财务核算部及各子公司财务部应当加强预付账款和定金的管理。
涉及大额或长期的预付款项，应当定期进行追踪核查，综合分析预付账款的期限、占用款项的合理性、不可收回风险等情况，发现有疑问的预付款项，应当及时采取措施。
2.总部采购一部、采购二部、仓储部门、财务核算部及各子公司财务部等应当共同加强对购买、验收、付款业务的系统控制，详细记录供应商情况、采购申请、采购合同、采购通知、验收证明、入库凭证、商业票据、款项支付等情况，确保会计记录、采购记录与仓储记录核对一致。
本公司应当指定专人通过函证等方式，定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项。
本公司应当建立退货管理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等作出明确规定，并在与供应商的合同中明确退货事宜，及时收回退货货款。
涉及符合索赔条件的退货，应在索赔期内及时办理索赔。
四、关键控制点1.供应商准入标准的制订与审核2.供应商巡检、评及奖惩的实施3.供应商清场的审核4.供应商培训的编制与开展5.供应商第三方审核的实施6.食品/非食品月度/年度采购计划的编制、审核与实施7.食品/非食品采购订单的审核确认8.食品非常规采购申请的审核确认9.提前解封申请的审核确认10.委外加工采购的审核确认11.退供应商采购的审核确认12.食品/食品供应商引进计划、标准13.食品/非食品采购合同的审核与确认14.服务供应商引进计划、标准的制订、审核与确认15.服务采购合同的编制、审核、确认与签订16.服务提供方权力义务的谈判与确认17.返利的申请、审核与确认18.商品生命周期预估量计划19.体验评估（食品）结论20.新品/老品引进计划制订、审核与确认21.商品分析报告审核与确认22.质量/非质量商品下市及方案制订、审核与确认五、相关制度目录《上海来伊份股份有限公司采购一、采购二部制度汇编》《上海来伊份股份有限公司品质管理部制度汇编》《上海来伊份股份有限公司库存管理部制度汇编》六、控制表单1.供应商准入标准2.供应商巡检记录3.供应商评估表4.供应商奖励/惩罚记录5.供应商清场清单6.供应商培训方案、课程7.供应商第三方审核记录、报告8.食品月度/年度采购计划书9.食品采购订单10.食品非常规采购申请表11.提前解封申请表12.委外加工采购订单13.退供应商采购订单14.非食品月度/年度采购计划书15.非食品供应商引进计划、标准16.非食品采购合同17.非食品采购订单18.非食品非常规采购申请表19.服务供应商引进计划、标准20.服务采购合同21.服务确认书22.返利申请单23.商品生命周期预估量计划24.食品试吃记录表25.体验评估（食品）表新品/老品引进计划单位：上海来伊份股份有限公司流程名称：采购业务编制人：内控部流程编号：LYF-10业务主管部门：采购一部最后更新时间：2010-10-31业务参与部门：版本：V1.011.11.21.322.1风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购业务业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：食品年度采购计划管理当前子流程编码：LYF-10-1单位：上海来伊份股份有限公司流程名称：采购业务编制人：内控部流程编号：LYF-10业务主管部门：采购一部最后更新时间：2010-10-31 业务参与部门：版本：V1.01-21.12.133.1单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购管理业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：食品月度采购计划当前子流程编码：LYF-10-2单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购管理业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：食品月度采购计划管理当前子流程编码：LYF-10-2单位：上海来伊份股份有限公司流程名称：采购业务编制人：内控部流程编号：LYF-10业务主管部门：采购一部、采购二部最后更新时间：2010-10-31 业务参与部门：品质管理部版本：V1.02 2.12.3 2.21.21.1 12.42.53 3.14 4.1单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购业务业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：供应商评估当前子流程编码：LYF-10-3单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF-10业务流程名称：采购管理业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：供应商评估当前子流程编码：LYF-10-3单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF-10业务流程名称：采购管理业务流程编码：LYF-10单位：上海来伊份股份有限公司 流程名称：采购业务 编制人：内控部流程编号：LYF-10业务主管部门：采购一部 最后更新时间：2010-10-31 业务参与部门：版本：V1.01 1 1.11.2222.12.23.244.134.2风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购管理业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：食品采购订单处理当前子流程编码：LYF-10-4风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购管理业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：食品采购订单处理当前子流程编码：LYF-10-4单位：上海来伊份股份有限公司流程名称：采购业务编制人：内控部流程编号：LYF-10业务主管部门：采购二部最后更新时间：2010-10-31业务参与部门：版本：V1.011.11.222.1风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购管理业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：非食品月度采购计划当前子流程编码：LYF-10-526单位：上海来伊份股份有限公司流程名称：采购业务编制人：内控部流程编号：LYF-10业务主管部门：采购二部最后更新时间: 2010-10-31业务参与部门：版本：V1.011.1进行比价的操作（非食品）进行竞价的操作确认竞价单类型审核竞价单审核竞价单（爱屋食品商品中心总监）不通过，竞价审核竞价单（供应商系统副总裁）不通过进行议标的操作（非食品）提报竞价单提报比价单审批比价单通过不通过进行项目发起部门会签的操作通过，采购委员会范畴外通过，采购委员会范畴内进行采购委员会会签的操作通过进行供应商资料收集的操作提交供应商询价成本分析表进行供应商初步筛选的操作进行询价的操作判断是否需要封存样品不需要需要提报竞价单议标竞价比价不通过，议标会签已完成非食品采购订单处理爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部副经理爱屋食品商品中心总监爱屋食品供应链系统副总裁爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部副经理1.22-32.22.33.11.34 4,1风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购业务业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：非食品供应商引进当前子流程编码：LYF-10-630风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购业务业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：非食品供应商引进当前子流程编码：LYF-10-631风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购业务业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：非食品供应商引进当前子流程编码：LYF-10-632风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购业务业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：非食品供应商引进当前子流程编码：LYF-10-633非食品供应商引进已完成进行供应商用印的操作SYS提交采购合同的用印申请通过不通过不通过通过审核采购合同通过O A 系统不通过拟定非食品采购合同进行非食品采购合同会签的操作审核采购合同审批采购合同（商品中心总监）非食品供应商引进爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员爱屋食品采购二部副经理爱屋食品商品中心总监爱屋食品供应链系统副总裁11.12通过通过通过进行合同用印的操作进行合同归档的操作合同签订已完成供应商主数据创建不通过不通过不通过审核采购合同（法务）审批采购合同SYS提交供应商主数据申请O A 系统爱屋食品法务部经理爱屋食品法务部法务专员爱屋食品董事长爱屋食品总裁秘书爱屋食品采购二部文员爱屋食品财务管理部档案管理员爱屋食品采购二部辅料采购高级专员爱屋食品采购二部辅料采购专员34.142.255.1风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购业务业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：非食品采购合同管理当前子流程编码：LYF-10-736风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购业务业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：非食品采购合同管理当前子流程编码：LYF-10-737风险控制文档（RCD）单位名称：上海来伊份股份有限公司单位编码：LYF业务流程名称：采购业务业务流程编码：LYF-10当前子流程名称：非食品采购合同管理当前子流程编码：LYF-10-738。