财务报表的数据分析表格(非常全面)
财务分析报告万能图表模板
财务分析报告万能图表模板一、利润表分析利润表是反映企业经营成果的财务报表，通过分析企业的利润表可以了解企业盈利能力的强弱。
以下为利润表示例：项目2019年2020年2021年收入100,000 120,000 150,000成本60,000 70,000 80,000毛利40,000 50,000 70,000营业费用20,000 25,000 30,000净利润20,000 25,000 40,000在过去三年中，企业的收入、成本、毛利和净利润呈现出逐年增长的趋势，毛利和净利润增速比较明显。
二、资产负债表分析资产负债表是企业在某一特定日期上的资产、负债和所有者权益状况的一种财务报表。
通过分析资产负债表可以了解企业的偿债能力和运营状况。
以下为资产负债表示例：项目2019年2020年2021年资产总额200,000 220,000 250,000负债总额100,000 120,000 130,000所有者权益100,000 100,000 120,000通过对比资产总额、负债总额和所有者权益的变化，可以看出企业的资产规模、负债水平和所有者权益的增长情况。
三、现金流量表分析现金流量表反映了企业在特定期间内现金流入和流出的情况，通过分析现金流量表可以了解企业的现金流动情况和经营活动的情况。
以下为现金流量表示例：项目2019年2020年2021年经营活动现金流30,000 40,000 50,000投资活动现金流-10,000 -20,000 -30,000筹资活动现金流-5,000 -5,000 -10,000现金净增加额15,000 15,000 10,000从现金流量表中可以得知企业在过去三年中，经营活动现金流和现金净增加额呈现出逐年增长的趋势，投资活动现金流和筹资活动现金流在不同程度上有所波动。
四、财务比率分析财务比率是用来评价企业经营绩效的指标，通过分析财务比率可以了解企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长性。
财务指标比较分析表(标准版)
指 财务
结构 偿债
标 股东权益 比率 资本保值 增值率
负债比率
流动比率
单位 ％
％ ％ ％
计算公式 股东权益/期末总资产
期末股东权益/期初股东权益 负债总额/资产总额 流动资产/流动负债
××年
能力 经营
能力 获利
能力
速动比率
存货周转 率
应收帐款 周转率 总资产周 转率 销售利润 率 全部流动资产-存货)/流动负债
次/年 销货成本/存货平均余额
次/年 销售收入/应收帐款平均余额 次/年 销售收入/总资产平均余额
％ 销售利润/销售收入
％
(税后利润+利息支出)/总资产 平均余额
％ 净利润/实收资本平均额
××年
××年
简易财务分析表
销售净收入
0
销货收到的现金
销售净收入
0
应分配利润
净利润
每股股利
每股净收益
留存收益
净利润
储+企+未
总资产
-
-
现金资产比重 #DIV/0!
应收账款比重 #DIV/0!
存货资产比重 #DIV/0!
无形资产比重 #DIV/0!
对外投资比重 #DIV/0!
流动负债比重 #DIV/0!
负债多元化指标 #DIV/0!
现金流量对销售收入之比=经营活动的现金流入/销售净收入 注：经营活动的现金流入需手工收入
利润分配率=应分配利润/净利润 注：目前应分配利润未知
股利支付率=每股股利/每股净收益 注：目前公司不是股份公司
留存收益比率=留存收益/净利润 注：目前本期留存收益未知
可供发展基金比率=（储备基金+企业发展基金+未分配利润）/总资产
流动资产质量变动指数=现金净流量/流动资产增加额 注：现金净流量需手工收入 现金投入生产能力比率=经营活动现金净流量/资本性支出 注：现金净流量和资本性支出需手工收入 自由现金流量=经营活动现金净流量-资本性支出 注：现金净流量和资本性支出需手工收入
销售净现率=经营活动现金净流量/销售收入净额 注：现金净流量需手工收入
现金资产比重=现金/总资产 应收账款比重=应收账款/总资产 存货比重=存货/总资产 无形资产比重=无形资产/总资产 对外投资比重=对外投资/总资产 流动负债比重=流动负债/负债总额 负债多元化指标=（短期借款+长期借款）/负债总额 销售收入（经常性收入）比重=销售收入/总收入 有效收入比重=有效收入/总收入 注：有效收入待定 销售利润（经常性利润）比重=销售利润/总利润
财务报表的数据分析表格(非常全面)
金
流
量
表
会企03表 单位：万元 补 充 资 料 行次 57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 金 额 2,520.00 0.50 -300.00 -1,200.00 -130.00 300.00 -340.50 850.00
#VALUE! 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 24,804.00 -5,090.00 19,714.00 15,742.00 3,122.00 18,864.00 850.00 500.00 500.00 2,050.00 2,050.00 -1,550.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 800.00 800.00 800.00 100.00 财务负责人：雨雨 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 制表人：会计网 79 80 81 82 83 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 76 77 78 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额
-
900.00 80ห้องสมุดไป่ตู้.00 100.00 报出日期：2016年9月9日
现
编制单位：会计网 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 企业负责人：会计网 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 目 行次 金 额
公司财务常用表格大全
公司财务常用表格大全公司财务部门通常会使用各种表格来记录和分析财务数据，以下是一些常用的财务表格：1. 资产负债表（Balance Sheet），这是一份反映公司资产、负债和所有者权益状况的财务报表。
它列出了公司在特定日期的资产（如现金、应收账款、固定资产等）和负债（如应付账款、长期债务等），以及所有者权益。
2. 损益表（Income Statement），也称为利润表或损益决算表，它显示了公司在特定期间内的营业收入、营业成本、营业利润和净利润等财务数据。
3. 现金流量表（Cash Flow Statement），这份报表展示了公司在特定期间内的现金流入和流出情况，包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量情况。
4. 预算表（Budget Sheet），用于编制和跟踪公司的财务预算，包括收入预算、支出预算、现金流预算等。
5. 财务比率分析表（Financial Ratio Analysis Sheet），用于计算和比较不同财务指标的表格，例如利润率、偿债能力比率、资产负债比率等。
6. 应收账款和应付账款表（Accounts Receivable and Payable Sheet），用于记录公司的应收账款和应付账款情况，包括客户欠款、供应商欠款等。
7. 固定资产清单（Fixed Assets Register），记录公司所有的固定资产情况，包括购置日期、原值、折旧情况等。
8. 财务报告摘要表（Financial Report Summary Sheet），用于总结和展示公司财务报告的主要数据和指标。
以上是一些公司财务部门常用的表格，它们在记录、分析和报告财务数据时起着重要作用。
希望这些信息能对你有所帮助。
财务报表记录表(模版)
1.一般信息
组织名称：
报表期间：
报告日期：
2.资产负债表
2.1资产
资产项目
期初余额
期末余额
现金
应收账款
存货
固定资产
其他资产
总计资产
2.2负债和所有者权益
负债和所有者权益项目
期初余额
期末余额
应付账款
短期借款
长期借款
应付利息
所有者权益
总计负债和所有者权益
3.利润表
收入项目
金额
销售收入
其他收入
总收入
费用项目
金额
销售费用
管理费用
财务费用
总费用
利润项目
金额
净利润
4.现金流量表
现金流入项目
金额
销售收入
其他收入
总现金流入
现金流出项目
金额
供应商支付
工资支付
借款支付
总现金流出
|现金流量净额| |
注
（在此添加任何相关的备注信息）
以上是财务报表记录表模版，可以根据实际情况填写相应的金额数据和其他信息。这份报表可以帮助组织跟踪和记录财务情况，并作为决策的重要依据。
主要财务指标分析表
主要财务指标分析表
分析内容
具体指标
计算公式
具体说明
偿债能力指标分析（源自）流动比率流动资产/流动负债
（1）平均应收账款余额=（应收账款余额年初数+应收账款年末数）÷2
（2）公式中的应收账款包括会计核算中“应收账款”和“应收票据”等全部赊销账款在内
盈利能力
指标分析
（7）营业净利率
净利润/营业收入×100%
（8）成本费用利润率
利润总额/成本费用总额×100%
成本费用总额=营业成本+营业税金及附加+销售费用+管理费用+财务费用
（2）速动比率
速动资产/流动负债
速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据
（3）资产负债率
负债总额/资产总额×100%
（4）产权比率
负债总额/所有者权益总额
运营能力
指标分析
（5）存货周转率
营业成本/平均存货余额
平均存货余额=（存货余额年初数+存货余额年末数）÷2
（6）应收账款周转率
营业收入/平均应收账款余额
（9）总资产报酬率
息税前利润总额/平均总资产×100%
（1）息税前利润总额=利润总额+利息支出
或=净利润+所得税费用+利息支出
（2）平均总资产=（资产总额年初数+资产总额年末数）÷2
（10）净资产收益率
=净利润/平均净资产×100%
财务报表的数据分析表格(非常全面).
一、偿债能力指标㈠短期偿债能力指标1.流动比率表1-1金额单位:万元2.速动比率表1-2金额单位:万元3.现金流动负债比率表1-3金额单位:万元公式：现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%其中：年经营现金净流量指一定时期内，企业经营活动所产生的现金及现金等价物流入量与流出量的差额 本公司本年度的现金流动负债比率比上年度有所提高，表明本公司的短期债能力有所增强。
公式：动比率=速动资产÷流动负债×100%其中：速动资产=流动资产-存货-预付账款-一年内到期的非流动资产-其他流动资产分析表明本公司期末的速动比率比期初有所降低，虽然本公司流动比率超过一般公认标准，但由于流动资产现金流动负债比率计算表 公式：流动比率=流动资产÷流动负债×100%本公司期初和期末的流动比率均超过一般公认标准，反映本公司具有较强的短期偿债能力。
速动比率计算表财 务 指 标 分 析流动比率计算表㈡长期偿债能力指标1.资产负债率表1-4金额单位:万元2.产权比率表1-5金额单位:万元3.或有负债比率表1-6金额单位:万元本公司期初和期末的产权比率都不高，同资产负债率的计算结果可相互印证，表明公司的长期偿债能力较强，债权人的保障程度较高。
本公司期初和期末的资产负债率均不高，说明本公司长期偿债能力在增强，这样有助于增强债权人对本公司出借资金的信心。
公式：或有负债比率=或有负债余额÷所有者权益总额×100%其中：或有负债余额=已贴现商业承兑汇票金额+对外担保金额+未决诉讼、未决仲裁金额+其他或有负债金额或有负债比率计算表产权比率计算表 公式：产权比率=负债总额÷所有者权益总额×100%资产负债率计算表 公式：资产负债率（又称负债比率）=负债总额÷资产总额×100%4.已获利息倍数表1-7金额单位:万元5.带息负债比率表1-8金额单位:万元二、运营能力指标㈠人力资源运营能力指标1.劳动效率表2-1金额单位:万元公式：带息负债比率=（短期借款+一年内到期的长期负债+长期借款+应付债券+应付利息）÷负债总额×100%劳动效率计算表 本公司期末的带息负债比率比期初有所降低，但带息负债占负债总额的比重仍然较大，表明公司承担了较大的偿还债务及其利息的压力。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一、偿债能力指标㈠短期偿债能力指标1.流动比率表1-1金额单位:万元2.速动比率表1-2金额单位:万元3.现金流动负债比率表1-3金额单位:万元财 务 指 标 分 析公式：现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%其中：年经营现金净流量指一定时期内，企业经营活动所产生的现金及现金等价物流入量与流出量的差额 本公司本年度的现金流动负债比率比上年度有所提高，表明本公司的短期债能力有所增强。
分析表明本公司期末的速动比率比期初有所降低，虽然本公司流动比率超过一般公认标准，但由于流动资产现金流动负债比率计算表公式：动比率=速动资产÷流动负债×100%其中：速动资产=流动资产-存货-预付账款-一年内到期的非流动资产-其他流动资产本公司期初和期末的流动比率均超过一般公认标准，反映本公司具有较强的短期偿债能力。
速动比率计算表流动比率计算表公式：流动比率=流动资产÷流动负债×100%㈡长期偿债能力指标1.资产负债率表1-4金额单位:万元2.产权比率表1-5金额单位:万元3.或有负债比率表1-6金额单位:万元 其中：或有负债余额=已贴现商业承兑汇票金额+对外担保金额+未决诉讼、未决仲裁金额+其他或有负债金额公式：或有负债比率=或有负债余额÷所有者权益总额×100%公式：产权比率=负债总额÷所有者权益总额×100%本公司期初和期末的产权比率都不高，同资产负债率的计算结果可相互印证，表明公司的长期偿债能力较强，债权人的保障程度较高。
或有负债比率计算表公式：资产负债率（又称负债比率）=负债总额÷资产总额×100%本公司期初和期末的资产负债率均不高，说明本公司长期偿债能力在增强，这样有助于增强债权人对本公司出借资金的信心。
产权比率计算表资产负债率计算表4.已获利息倍数表1-7金额单位:万元5.带息负债比率表1-8金额单位:万元二、运营能力指标㈠人力资源运营能力指标1.劳动效率表2-1金额单位:万元 从以上的计算结果来看，应当说本公司上年度和本年度的已获利息倍数都较高，有较强的偿付负债利息的能力。
进一步还需结合公司往年的情况和行业特点进行判断。
本公司期末的带息负债比率比期初有所降低，但带息负债占负债总额的比重仍然较大，表明公司承担了较大的偿还债务及其利息的压力。
劳动效率计算表公式：带息负债比率=（短期借款+一年内到期的长期负债+长期借款+应付债券+应付利息）÷负债总额×100%其中：息税前利润总额=利润总额+利息支出=净利润+所得税+利息支出带息负债比率计算表公式：已获利息倍数=息税前利润总额÷利息支出已获利息倍数计算表本公司期末的或有负债比率比期初有所降低，表明公司应对或有负债可能引起的连带偿还等风险的能力增强。
㈡生产资料运营能力指标1.流动资产周转情况⑴应收账款周转率表2-2金额单位:万元⑵存货周转率表2-2金额单位:万元 以上计算结果表明，本公司本期的存货周转率比上期有所延缓，周转次数由2.79次降为2.70次，周转天数由129.03天增为133.33天。
这反映出本公司本期的存货管理效率不如上期，其原因可能与本期存货较大幅度增长有关。
应收账款周转率计算表 应收账款周转期（周转天数）=平均应收账款余额×360÷营业收入 其中：平均应收账款余额=（应收账款期初余额+应收账款期末余额）÷2存货周转率计算表公式：存货周转率（周转次数）=营业成本÷平均存货余额 存货周转期（周转天数）=平均存货余额×360÷营业成本 其中：平均存货余额=（存货期初余额+存货期末余额）÷2公式：应收账款周转率（周转次数）=营业收入÷平均应收账款余额 以上计算结果表明，本公司本期的应收账款周转率比上期略有改善，周转次数由16.35次提高为16.96次，周转天数由22.02天缩短为21.33天。
这不仅说明公司的运营能力有所增强，而且对流动资产的变现能力和周转速度也会起到促进作用。
对企业的劳动效率进行考核评价主要是采用比较的方法。
比如，将实际劳动效率与本企业计划水平、历史先进水平或同行业平均水平等指标进行对比，进而确定其差异程度，分析造成差异的原因，以择取适当对策，进一步发掘提高人力资源劳动效率的潜能。
公式：劳动效率=营业收入或净产值÷平均职工人数⑶流动资产周转率表2-3金额单位:万元2.固定资产周转情况⑴固定资产周转率表2-4金额单位:万元3.总资产周转情况⑴总资产周转率表2-5金额单位:万元 由此可见，本公司本期的流动资产周转率比上期延缓了3.13天，流动资金占用增加，增加占用的数额可计算如下：流动资产周转率计算表 公式：流动资产周转率（周转次数）=营业收入÷平均流动资产总额 流动资产周转期（周转天数）=平均流动资产总额×360÷营业收入 其中：平均流动资产总额=（流动资产期初总额+流动资产期末总额）÷2(128.57-125.44）×21200÷360=184.32(万元)固定资产周转率计算表 公式：固定资产周转率（周转次数）=营业收入÷平均固定资产净值 固定资产周转期（周转天数）=平均固定资产净值×360÷营业收入 其中：平均固定资产净值=（固定资产期初净值+固定资产期末净值）÷2以上计算结果表明，本公司本期的固定资产周转率比上期有所加快，其主要原因是固定资产净值的增加幅度低于营业收入增长幅度所引起的。
这表明本公司的运营能力有所提高。
总资产周转率计算表4.其他资产质量指标⑴不良资产比率表2-6金额单位:万元⑵资产现金回收率表2-7金额单位:万元三、获利能力指标㈠营业利润率１.营业利润率表3-1金额单位:万元 公式：总资产周转率（周转次数）=营业收入÷平均资产总额 总资产周转期（周转天数）=平均资产总额×360÷营业收入 其中：平均资产总额=（资产总额期初数+资产总额期末数）÷2营业利润率计算表以上计算结果表明，本公司本期的总资产周转率比上期略有加快。
这是因为本公司固定资产平均净值的增长程度（9.24%）虽低于营业收入的增长程度（12.77%），但流动资产平均余额的增长程度（15.65%）却以更大幅度高于营业收入的增长程度，所以总资产的利用效果难以大副提高。
不良资产比率计算表从以上分析可以看出，本公司的营业利润率略有下降。
通过分析可以看到，这种下降趋势主要是由于公司本期的成本费用增加所至，由于下降幅度不大，可见，公司的经营方向和产品结构仍符合现有市场需要。
公式：资产现金回收率=经营现金净流量÷平均资产总额×100%以上计算结果表明，本公司本期的资产现金回收率比上期低。
这是因为本公司经营现金净流量的降低了，而平均资产总额却增长了。
公式：不良资产比率=（资产减值准备余额+应提未提和应摊未摊的潜亏挂帐+未处理资产损失）÷ （资产总额+资产减值准备余额）资产现金回收率计算表 公式：营业利润率=营业利润÷营业收入×100%2.营业净利率表3-2金额单位:万元3.销售毛利率表3-3金额单位:万元㈡成本费用利润率表3-4金额单位:万元营业净利率计算表从以上分析可以看出，本公司的营业利润率略有下降，分析同营业利润率。
从以上分析可以看出，本公司的销售毛利率略有下降，分析同营业利润率。
销售毛利率计算表公式：销售毛利率=（销售收入-销售成本）÷销售收入×100%公式：营业净利率=净利润÷营业收入×100%成本费用利润率计算表主营业务成本利润率=主营业务利润÷主营业务成本×100%公式：成本费用利润率=利润总额÷成本费用总额×100%其中：成本费用总额=营业成本+营业税金及附加+销售费用+管理费用+财务费用㈢盈余现金保障倍数表3-5金额单位:万元㈣总资产报酬率表3-6金额单位:万元㈤净资产收益率表3-7金额单位:万元 公式：盈余现金保障倍数=经营现金净流量÷净利润从以上分析可以看出，本公司的本期的盈余现金保障倍数比上期有较大的下降，这是因为在净利润略有增长（增长120万元）的情况下，经营现金净流量却大幅度的下降（下降2150万元），表明本公司收益的流动性在大幅度的降低，应引起足够重视。
从以上分析可以看到，本公司期末的成本费用利润率、主营业务成本利润率均比上期有所下降，公司应当深入检查导致成本费用上升的因素，改进有关工作，以便扭转效益指标下降的状况。
盈余现金保障倍数计算表总资产报酬率计算表公式：总资产报酬率=息税前利润总额÷平均资产总额×100%其中：息税前利润总额=利润总额+利息支出=净利润+所得税+利息支出计算结果表明，企业本期的资产综合利用效率略微不如上期，需要对公司资产的使用情况，增产节约工作等情况作进一步的分析考察，以便改进管理，提高效益。
净资产收益率计算表公式：净资产收益率=净利润÷平均净资产×100%其中：平均净资产=（所有者权益期初数+所有者权益期末数）÷2本公司本期的净资产收益率比上期降低1个多百分点，这是由于本公司所有者权益的增长幅度快于净利润的增长幅度所引起的，根据上述资料可以求得，所有者权益增长率为：（15 550-13 800）÷13 800×100%=12.68%，而其净利润的增长率为：（ 2 520- 2 400）÷ 2 400×100%= 5.00% 。
㈥资本收益率表3-8金额单位:万元㈦每股收益表3-9金额单位:万元#VALUE!① 第一次替代：11.89%×0.96×141.30%×1.15=0.185②每股收益=营业净利率×总资产周转率×股东权益比率×平均每股净资产资本公积=实收资本（股本）中的资本溢价（股本溢价）本公司本期的资本收益率比上期上升了1个百分点，这是由于本公司资本没有发生变化，而净利润有所增长引起的。
根据上述资料可以求得，本公司的净利润增长率为：（ 2 520- 2 400）÷ 2 400×100%= 5.00% 。
每股收益计算表资本收益率计算表公式：资本收益率=净利润÷平均资本×100%其中：平均资本=[（期初实收资本（股本）+期初资本公积）+（期末实收资本（股本）+期末资本公积）]÷2第二次替代：11.89%×0.99×141.30%×1.15=0.191③ 第三次替代：11.89%×0.99×138.26%×1.15=0.187④ 第四次替代：11.89%×0.99×138.26%×1.30=0.212⑤② - ① = 0.185 - 0.199 = -0.014营业净利率下降的影响 ③ - ② = 0.191 - 0.185 = 0.006总资产周转率上升的影响 ④ - ③ = 0.187 - 0.191 = -0.004股东权益比率下降的影响 ⑤ - ④ = 0.212 - 0.187 = 0.024平均每股净资产增加的影响㈧每股股利表3-10金额单位:万元㈨市盈率表3-11金额单位:万元 本公司本年度期末的市盈率比上年度大副上涨，反映了投资者对本公司的发展前景进一步看好。